【正文】 第一章 總論 6 設備與技術：項目選用的是國內(nèi) 臭氧技術 領域里的主流設備，主要包括： 臭氧發(fā)生器、定時電路、微電腦芯片 等。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 投資結(jié)構(gòu)：項目總投資 30 萬元，其中： 完成開發(fā)項目、具備銷售能力 (手續(xù) )： 10 萬元 ； 開模具、購買設備、建立一條生產(chǎn)線： 10 萬元 ；辦公、經(jīng)營、流動資金： 10 萬元 ?；庀r(nóng)藥殘留物是個亟待解決的難題。也有人采用洗潔凈洗滌，但洗潔精本身就是一種化學物質(zhì)，用多了對人體一樣有影響。 第一章 總論 8 可行性研究報告編制依據(jù) （ 1） 衛(wèi)生部《 97 消毒技術規(guī)范》 （ 2） 國家《 家用電器安全標準》 。關鍵是免去了產(chǎn)品工業(yè)化生產(chǎn)所必須經(jīng)歷的初試、小試和中試等過程；同時 創(chuàng)業(yè)時在產(chǎn)品選型、論證和前期生產(chǎn)等過程中少走了許多彎路，節(jié)省了大量的時間和開發(fā)經(jīng)費，走出了一條 ?產(chǎn)、學、研 ?相結(jié)合的成功道路。根據(jù)我們的研究，影響臭氧去除農(nóng)藥效果的，主要是兩方面：一是臭氧的濃度必須達到一定的濃度，這要求有高效率的臭氧發(fā)生器；二是臭氧在水中的投加方式也非常重要，因此要求有特殊設計的容器。因此產(chǎn)品在具備殺菌、消毒等功能的同時，對農(nóng)藥殘留具有很強的去除作 第一章 總論 10 用?，F(xiàn)臭氧產(chǎn)品 ?熱 ?了并已逐步普及，如果加入到 價格戰(zhàn)當中，就意味著要以 產(chǎn)品質(zhì)量為代價的，對企業(yè)的長久發(fā)展極為不利。 （ 2） 增強保密意識，使競爭者無隙可乘。另外，臭氧是空氣的自然產(chǎn)物，不含任何藥性毒素，屬于物理消毒的范疇，臭氧的半衰期為二十分鐘左右，在使用后，水中及空氣中的臭氧氣體隨即轉(zhuǎn)化為氧氣，所以沒有殘留物，對人體絕不會產(chǎn)生任何副作用。目前在國內(nèi)工業(yè)應用比較廣泛，而用于民用的產(chǎn)品相對而言雖說不多，但其應用也十分普及，如電子 消毒柜的使用、如臭氧水 洗衣機（三洋牌）等 。同時，由于兒童身體發(fā)育不完全，果蔬殘留的農(nóng)藥、細菌，肉類產(chǎn)品中的激素、瘦肉精等對他們的影響更大、更直接，輕者導致兒童的早熟、發(fā)育不良、消化功能紊亂、智力低下等現(xiàn)象，重者還危及生命。但我國現(xiàn)行 農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、 流通渠道復雜多樣，想真正把農(nóng)藥污染截留在餐桌以外談何容易。農(nóng)藥給人們帶來豐收和富裕的同時，農(nóng)藥殘留也對人體健康構(gòu)成極大的威脅與傷害 。 （ 2） 抽查中發(fā)現(xiàn)的突出問題，一是有機磷殘留量超標。也就是說，在我國有將近一半的蔬菜都是按國家規(guī)定屬不能食用的 “農(nóng)藥蔬菜 ”。 然而在日常的生活中，人們又是怎樣解決這一問題呢？調(diào)查的結(jié)果顯示，被調(diào)查的 633 人中， %的人是采用洗滌靈進行清洗，采用削皮的占 %，其他手段占 %。我們開發(fā)的 產(chǎn)品滿足人們對蔬菜潔凈的要求，因而具有強大的生命力和廣闊的市場。鑒于此，我們認為 目標市場的主體應該是家庭主婦。預計銷售量至少可以達到 1 萬臺。 餐具洗滌劑的主要成分是多種表面活性劑和助劑，去污過程主要是通過表面活性劑的作用，將污垢從固體表面分離，并且將污垢分散在洗滌劑中，通過最后的漂 第三章 市場分析與銷售方案 15 洗，達到清潔效果。另外，最嚴重的是，洗滌劑如果沒有沖洗干凈，會在被洗滌物上留下殘余，對人體健康造成危害。通過我們的調(diào)研結(jié)果來看，絕大多數(shù)家庭是用洗滌劑清洗餐具（ 90%），去除油污（ %），只有 16%的人用它來去除農(nóng)藥殘留。由于我們一機多用的特點，與消毒柜除臭器的直接競爭中，我們將有非常大的優(yōu)勢。 （ 1） 價格 最初我們的產(chǎn)品將以關注大眾健康的高科技產(chǎn)品的形象出現(xiàn)在市場上，面向高收入與高知識層次的顧客，我們的批發(fā)價定位 175 元/臺（全套配件的工作供應價為 165 元／臺）， 零售價為 380 元 /臺，根據(jù)我們 市場調(diào)研的結(jié)果，有 %的人表示即 使產(chǎn)品價格在 1000元左右，他們也會購買。定高價的風險在于會削弱我們在市場滲透的能力，目標人群比較窄，但這也會產(chǎn)生較高的銷售 利潤，給投資者以高回報，并且為后續(xù)擴大在生產(chǎn)提供資金。同時發(fā)表對我們產(chǎn)品肯定性的評論文章，以使大眾在注意農(nóng)藥問題的同時產(chǎn)生對我們產(chǎn)品的興趣。我們將針對家庭主婦制定周密的廣告策略。還可以采取一些小的銷售技巧，比如我們將在產(chǎn)品投放市場后，在公眾中掀起對農(nóng)藥問題的關注 —— 舉行相關的電視知識競賽，對部分 消費者推行產(chǎn)品試用，然后針對這部分做現(xiàn)場的電視采訪，增加公眾對產(chǎn)品的性能的感性認識 。主要是： （ 1） 針對不同的收入階層，推出豪華型、小康型、實惠型三個檔次的產(chǎn)品； （ 2） 針對各地不同的文化習俗以及不同年齡、不同文化程度的 消費者，設計不同造型與圖案的產(chǎn)品。 我們的銷售 渠道包括 以下幾種 ： （ 1） 經(jīng)銷商：確定經(jīng)銷商是我們市場計劃中的重要環(huán)節(jié)。 （ 3） 貼牌生產(chǎn)（ OEM）：有了 OEM 這樣的條件，我們就可以將我們的瓜果蔬菜解毒保鮮機納 入他們的產(chǎn)品生產(chǎn)線中。 （ 5） 郵購 ： 我們將對郵購的利潤增長進行調(diào)查，加強處理郵購業(yè)務的力度，預計在創(chuàng)業(yè)的一年內(nèi)即可實現(xiàn)產(chǎn)品的郵購服務。新公司將通過專利技術實施許可、技術合作等方式，大力發(fā)展新的合作企業(yè)，為這些合作企業(yè)的生產(chǎn)、銷售提供支持和服務，通過技術培訓、元器件供應，提供商標、產(chǎn)品包裝和銷售許可證等方式進行品牌經(jīng) 營。公司每年會對供應商進行評估，如果產(chǎn)品能夠很好的符合公司的質(zhì)量標準，就會繼續(xù)簽訂下一年的合同。隨著市場需求和生產(chǎn)規(guī)模的增長，產(chǎn)品的成本會得到有效控制和降低。 行業(yè)風險 從全國整體上看，隨著家電市場的無序化狀態(tài)加劇，國家行政的引導和傳統(tǒng)工業(yè)發(fā)展不力，使得許多新的生產(chǎn)者、經(jīng)營者轉(zhuǎn)向小 家電市場，行業(yè)內(nèi)的競爭更是日趨激烈，不少廠家和經(jīng)銷商處于市 場占有率、品牌知名度等方面考慮，不惜以微利甚至無利的低價位銷售產(chǎn)品，對新興的中小型企業(yè)發(fā)展和新產(chǎn)品入市造成巨大沖擊。 本公司將進一步拓展 營銷網(wǎng)絡，加強市場信息網(wǎng)絡體系建設。 第三章 市場分析與銷售方案 22 公司將進一步加強 橫 向聯(lián)合，與知名專家和名牌大學進行技術合作，尤其是與東南大學科技園、研究所的合作，從人、財、物上向科研方面提供優(yōu)惠條件，實施開發(fā)一代、生產(chǎn)一代、儲存一代，流動式連續(xù)發(fā)展的新格局。尤其對從事小家電 生產(chǎn)的中小 民營企業(yè)，資金支持幾乎等于零， 融資非常困難 。這些項目雖然有很好的市場效益和其他綜合效益，但由于本項目前瞻性強，涉及到方方面面的關系，可能會因多種不確定因素和不可預期因素的影響而延緩項目的構(gòu)建 進程。 第四章 發(fā)展階段計劃 24 第四章 發(fā)展階段計劃 回報償還計劃 我們可以通過利潤分紅等方式，在 2 年之內(nèi)償還全部投資。 瓜果蔬菜解毒保鮮機的產(chǎn)品盡管實際附加值高，但生產(chǎn)過程及生產(chǎn)工藝并不復雜，其生產(chǎn)技術也已經(jīng)相當成熟；產(chǎn)品生產(chǎn)不需要員工具有特殊生產(chǎn)技能，經(jīng)過公司培訓即可上崗，公司可以自己進行產(chǎn) 品制作或采取外協(xié)定點合作的方式。營銷部定員 5 人，其中部長1 人；技術 研究 部 2 人 ，包含部長 1人；生產(chǎn)部設部長 1 人，生產(chǎn)技術工人 4人。項目 投資 的組織由項目 投資 單位具體負責，重要和重大 投資 應提前報告本級項目 投資 領導和管理機構(gòu)。項目 投資 單位應加強對項目日常運行的監(jiān)管、績效的考核、網(wǎng)絡和信息安全的評估，確保項目 投資 目標的實現(xiàn)。我們建立了專項的 “培訓 /指導 ”程序，向全體合作企業(yè)提供熱線服務。公司還將采用電子方式進行服務與支持的，這樣可以有效地節(jié)約時間，降低日常開支。 . 總投資 項目總投資 30 萬元，其中： 完成開發(fā)項目、具備銷售能力 (手續(xù) )： 10 萬元 ； 開模具、購買設備、建立一條生產(chǎn)線： 10 萬元 ； 辦公、經(jīng)營、流動資金： 10萬元 。固定資產(chǎn)投資在可研報告批準后，委托有資質(zhì)的單位進行設計，并經(jīng)主管部門批準后，按審批項目資金撥款。 (2)所得稅率根據(jù)財政部《中華人民共和國企業(yè)所得 稅暫行條例》執(zhí)行，本項目應納所得稅額為年利潤的 25％。 (5)本項目的折現(xiàn)率為 8%。項目第二年達產(chǎn)率 為 80％，銷售收入為 156 萬元 ； 第三年達產(chǎn)率 為 100％，銷售收入為 187萬元。 經(jīng)測算，項目建成后第一年的營業(yè)稅金及附加總計 萬元，第二年的營業(yè)稅金及附加總計 萬元。 項目總成本估算 經(jīng)詳細測算， 項目投 后第一年的總成本為 萬 . 第二年的總成本為 。 財務效益分析 盈利能力分析 財務盈利性分析主要包括計算財務內(nèi)部收益率、投資回收期、財務凈現(xiàn)值和投資利潤率等指標。 敏感度分析 為了了解項目在實施過程中，單因素的變化對項目的影響程度，分別對投資，經(jīng)營成本、 營業(yè)收入 作了提高 1%和降低 1%的單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析，詳見表 91。 財務評價總論 通過對項目進行財務經(jīng)濟分析計算，項目的所得稅前 內(nèi)含報酬率 為 %，所得稅后 內(nèi)含報酬率 為 %，全部投資回收期為 （稅 后 ）。 第八 社會效益分析 33 第八章 社會效益分析 與商家連結(jié)機制分析 項目單位采取公司 +研究所 +技術院的運 作模式，公司與 1000 多小商場簽訂銷售 合同，并且實行保護價銷售（ 實際上是平均每 臺低于同類似行業(yè) 2 元） 以解決 商家的后顧之憂，提高他們的積極性。 （ 3）工人獲得項目無償技術培訓，提高了科技文化素質(zhì)，同時也壯大了主