【正文】 .................................. 36 風(fēng)險(xiǎn)評估 ............................................................................................................................................... 37 第十二章 結(jié)論與建議 ................................................................ 38 附表： .......................................................................................... 39 宜章油茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細(xì)表 ............................................................... 39 投資計(jì)劃與資金籌措表 .............................................................................................................................. 41 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷 費(fèi)計(jì)算表 ........................................................................ 42 直接原材料及燃料費(fèi)用 .............................................................................................................................. 44 管理成本費(fèi)用估算表 .................................................................................................................................. 45 總成本費(fèi)用估算表 ...................................................................................................................................... 46 利潤及利潤分配表 ...................................................................................................................................... 47 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） ....................................................................................................... 48 4 第一章 項(xiàng)目摘要 項(xiàng)目名稱 : 宜章縣油茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地建設(shè) 建設(shè)單位 : 湖南 宜章 縣林業(yè)局 建設(shè)地點(diǎn)： 宜 章縣迎春、黃沙、長村、東風(fēng)等兩鎮(zhèn)兩鄉(xiāng) 建設(shè)期限： 2 年 項(xiàng)目性質(zhì)： 新建 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模 新 建 油茶 園 24000 畝 ，改造低產(chǎn)油茶園 6000 畝 ； 水利設(shè)施：新建抽水泵站 8 座，輸水管道 4000m， 150立 方 米 砼高位水池 8 個(gè) ， 8－ 10 立 方 米配藥 池 1000 個(gè)； 電力設(shè)施：輸電線路 ； 道路設(shè)施：新修基地園區(qū)主路 ，改造老道路； 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)建設(shè)部分：土地開墾 24000 畝，新種 油茶 240萬株，建生產(chǎn)、生活用房 14400m2； 設(shè)備 購 ： 水泵 8 臺、 D75UPVC 管 4000m。 資金籌措 本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)化政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求， 屬農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化扶持 建設(shè) 性 項(xiàng)目， 項(xiàng)目建設(shè)總投資 萬元，其中：申請國家政策扶持資金 1630 萬元，主要用于基地公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)種苗補(bǔ)貼和貸款貼息，占總投資的 17％；銀行貸款 1000 萬元，占總投資的 10％；企業(yè)及農(nóng)戶自籌 萬元，占總投資的 73％。因此，可以肯定：在 宜章 縣實(shí)施 油茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地建設(shè)項(xiàng)目 可行，并能帶動(dòng)周邊 經(jīng)濟(jì)林產(chǎn) 業(yè)開發(fā)，促進(jìn)地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 是 實(shí)踐 科學(xué) 發(fā)展 觀提高 農(nóng)業(yè) 生產(chǎn)力 的 具體表現(xiàn) 我國 目前油茶種植方式和技術(shù)比較落后，仍呈小農(nóng)經(jīng)濟(jì)形態(tài)。實(shí)施油茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地建設(shè) ，“ 按照高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全 的要求，走精細(xì)化、集約化、產(chǎn)業(yè)化 8 的道路，向農(nóng)業(yè)發(fā)展的廣度和深度進(jìn)軍 ” ， 是 實(shí)踐 科學(xué) 發(fā)展觀 提高 農(nóng)業(yè) 生產(chǎn)力的具體表現(xiàn) 。 項(xiàng)目建設(shè)的可行性 具備良好的生態(tài)條件 項(xiàng)目區(qū)屬中亞熱帶季風(fēng)型濕潤氣候區(qū)，氣候溫和，年有效積溫 高，為 ℃ ，熱量充足 ；雨量充沛，年降雨量平均為 ；無霜期長，多年平均為 268－ 305 天 。 具有寬松的政策環(huán)境 宜章縣委、縣政府對鼓勵(lì)農(nóng)民 發(fā)展油料產(chǎn)業(yè) ，參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整工作高度重視，從土地流轉(zhuǎn)、財(cái)政補(bǔ)貼等方面制定了許多優(yōu)惠條件和政策，為基地建設(shè)創(chuàng)造了寬松的投資環(huán)境空間。山茶油之所以被譽(yù)為“東方橄欖油”，主要是因?yàn)樗闹舅峤M成、油脂持性及營養(yǎng)成分與橄欖油相似，都含有一種生理活性成分角鯊烯，有較好的富氧能力，可抗缺氧和抗疲勞，并具有提高 人體免疫力及增進(jìn)胃腸道的功能。 P山茶油經(jīng)過精深加工，可制成化妝品用油、醫(yī)用注射用油和按摩護(hù)膚用油。目前，優(yōu)質(zhì)山茶油作為一種純天然的綠色、保健食品和美容護(hù)膚用品，已逐漸被人們認(rèn)識和接受；茶皂素也被廣泛用于日化工業(yè)、啤酒工業(yè)、建材工業(yè)和綠色農(nóng)藥行業(yè)。 從宜章縣所處的區(qū)位條件來看，該縣位于湖南南部，與廣東接壤，面向廣東和湖南兩個(gè)大市場，具有 巨大 的 市場 營銷潛力。 建設(shè) 地點(diǎn) 確定 項(xiàng)目 基地以迎春 鎮(zhèn) 為中心，輻射黃沙鎮(zhèn)、長村鄉(xiāng)、東風(fēng)鄉(xiāng) 。年平均日照時(shí)數(shù)1603 小時(shí)；年均太陽總輻射量 千卡 /平方厘米。 PH 值在 － 之間。 20xx 年全縣實(shí)現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值 648416 萬元，完成農(nóng) 林牧漁業(yè)總產(chǎn)值 206486 萬元。 15 第 五章 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 新 建 油茶 園 道路系統(tǒng)設(shè)計(jì) 園區(qū) 道路系統(tǒng)是聯(lián)系全園土地，為了溝通全園的交通運(yùn)輸及管理而設(shè)置的，因而其布局要合理。 支路 支路是園內(nèi)運(yùn)輸?shù)闹饕缆?，路面?2— 3 米，以能通行手扶拖拉機(jī)等農(nóng)具機(jī)車為宜，砂石路面。 供水系統(tǒng) 16 本園區(qū)供水系統(tǒng)由 抽水泵 —上輸水管 —高位水池 —分輸水管 —小水池組成。 排水系統(tǒng) 園 區(qū) 設(shè)置排水系統(tǒng)，主要是排出園 內(nèi) 雨季表土徑流和土內(nèi)過多的水分，以防止沖刷和土壤空氣不足而造 成理化性惡化，導(dǎo)致根系生長吸收不良。排水溝設(shè)置盡量與自然水路和道路相結(jié)合。同時(shí)，由于地面平整，因而梯地耕作方便，保 17 水保肥力增強(qiáng)，樹 木 根系生長良好，樹勢健壯，達(dá)到長期高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)的目的。梯面外緣筑埂，邊埂寬 30—40 厘米，高 15 厘米。整地時(shí)清除一切雜灌和樹根。整地時(shí)順坡由下而上挖墾，并將土塊翻轉(zhuǎn)使草根向上，減少再發(fā)能力。適當(dāng)保留山頂、山腰和山腳部位的植被。帶高度視坡度而定。每條挖墾帶下方保留 1 米的非墾帶，并將墾帶內(nèi)挖出的草根樹樁散堆于非墾帶上，用以攔蓄水土。一般 米 米 或 米 米的株行距較為適宜。栽植油茶的技術(shù)要點(diǎn)是確保苗正、根舒、壓實(shí)、土滿穴，有條件的定植后淋透定根水，營養(yǎng)杯苗造林一定要解除塑料袋，確保根系舒展，造成成活率達(dá)到 %以上，未達(dá)到的應(yīng)適時(shí)補(bǔ)植。 施肥 幼林每年施肥 2 次，施肥可結(jié)合幼林撫育進(jìn)行，早春春稍萌動(dòng)之前每株施復(fù)合肥 公斤，冬季再施一次，隨樹齡的增大，施肥量要逐漸增加。 整形原則 油茶在幼林時(shí)期要輕度修剪，控制徒長枝，去細(xì)弱側(cè)枝， 20 促進(jìn)主枝生長，以形成低矮的自然開心形或自然圓頭形樹冠。主枝相互間距 10 厘米 —15 厘米，朝不同方向伸展，不交叉重疊為原則 。坡度在 l 5。由于溝內(nèi)土壤中增加了大量有機(jī)質(zhì)肥料可誘導(dǎo)油茶吸收根群至溝內(nèi)，促進(jìn)油茶生長發(fā)育。強(qiáng)化問伐是油茶低產(chǎn)改造的關(guān)鍵技術(shù) 措施之一間伐要做到去劣留優(yōu)，砍除不結(jié)果、老殘、病弱、發(fā)育不良的劣株。在整形修剪時(shí)應(yīng)保留 3～ 4 個(gè)強(qiáng)壯的主枝，主枝與主干成 40～ 60。 修剪要因樹制宜，掌握強(qiáng)樹輕剪、弱樹適當(dāng)重剪的原則。修剪以冬季及早春為宜。施肥時(shí)期和種類可根據(jù)油茶生長特點(diǎn)而定，以分季施肥效果更佳。要因地制宜，就地取材，廣辟肥源。施有機(jī)土雜肥全年都可進(jìn)行，但以冬春進(jìn)行更好。追肥采用溝施，在樹冠外圍開 20cm 深溝，施肥后及時(shí)覆土。接后要注意遮蔭、降溫、保濕、除萌等工作。 病蟲害防治 病害主要有油茶炭疽病，油茶軟腐病、油茶煤污病。一是油茶林要加強(qiáng)撫育管理，改善生態(tài)環(huán)境。 低產(chǎn)油茶林改造 改造 面積 6000 畝 。 容積 8m3，水池 1000 個(gè) ，磚混結(jié)構(gòu)。 給排水工程 給水 從附近的山塘、溝河 取水， 建水泵房 8 座 ，抽水泵房單座建筑面積 30m2。 供電 生產(chǎn)生活用電負(fù)荷 380kw， 從附近村莊“ T”接低壓輸電線 線路，架設(shè)輸電線路 長 8600 米。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（前期費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、管理費(fèi)、開辦費(fèi)等）均計(jì)入固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。 管理費(fèi)、開辦費(fèi)中的相關(guān)費(fèi)用按有關(guān)規(guī)定 計(jì)算。 27 供水泵房 240m2 300 元 / m2＝ 萬元。 輸電線路 m 35000 元 / km＝ 萬元。 投資構(gòu)成： 水泵 及電機(jī) 8 臺 套 ， 8 臺套 15000 元 /臺套＝ 12 萬元。年＝ 144 萬元。年＝ 萬元。年＝ 20xx 萬元。年＝ 9 萬元。 項(xiàng)目 建設(shè) 總投資 總投資 =+12++++ = 萬元。 29 第八章 建設(shè)期限和實(shí)施進(jìn)度安排 整個(gè)項(xiàng)目 建設(shè)期 3 年， 20xx 年 10 月 — 11 月項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)； 20xx 年 12 月 — 20xx 年 2 月山地開墾、整地撩壕； 20xx年 3 月 油茶 樹定植； 20xx 年 4— 7 月完成園 區(qū) 水、電、路基礎(chǔ)設(shè)施； 20xx 年 8— 12 月建管理用房等建筑物； 20xx 年 1— 12 月 完成低產(chǎn)油茶園改造； 20xx 年 3 月－ 20xx 年 10 月新建茶園管護(hù) ； 20xx 年 10 月驗(yàn)收。 項(xiàng)目對周邊環(huán)境的影響 本項(xiàng)目屬生態(tài)型農(nóng)業(yè)工程建設(shè)項(xiàng)目。 防治病蟲害主要是應(yīng)用生物農(nóng)藥，不使用化學(xué)農(nóng)藥。 32 第十章 項(xiàng)目組織管理與運(yùn)行 項(xiàng)目建設(shè)單位 — 宜章林業(yè)局是一個(gè)集營林生產(chǎn)、森林資源保護(hù)、林業(yè)行政執(zhí)法于一體，公、檢、法齊全的政府職能部門。 圖 101 項(xiàng)目建成后的組織機(jī)構(gòu)示意圖 油茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 技 術(shù) 部 生 產(chǎn) 部 營 銷 部 負(fù)責(zé)新 技術(shù) 開發(fā) 與推廣、技術(shù)培訓(xùn)等工作 負(fù)責(zé)基地生產(chǎn)和管理 市場營銷策劃、市場開拓等工作 33 管理機(jī)制 嚴(yán)格按照立項(xiàng)條件，科學(xué)評價(jià)，參照基本建設(shè)管理的要求，嚴(yán)格項(xiàng)目 建設(shè)質(zhì)量 。通過 建立合同約束、服務(wù)合作、利益分配和風(fēng)險(xiǎn)保障等機(jī)制 ，發(fā)展 宜章油茶 產(chǎn)業(yè) 。 銷售收入 鮮銷優(yōu)質(zhì) 山茶油 1800 噸 50000 元 /噸 =9000 萬元 。 攤銷費(fèi)。 項(xiàng)目損益分析 稅金計(jì)算：項(xiàng)目產(chǎn)品按現(xiàn)行政策，銷售稅金及附加為零稅，所得稅 15%；盈余公積金和盈余公益金分別按稅后利潤的 10%和 5%提取。投資總額 =60% 投入產(chǎn)出率 =銷售收入247。 社會(huì)效益分析 項(xiàng)目建成后，不僅可以使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)搞活，而且可以引導(dǎo)、帶動(dòng)農(nóng)民、下崗職工、個(gè)體老板開荒種 樹 ，安置大批勞動(dòng)力，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，使全縣農(nóng)民人平純收入增加 200 元以上，加快農(nóng)村脫貧致富步伐。同時(shí)拉動(dòng)交通、運(yùn)輸、包裝、飲食等第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi) 起到促進(jìn)作用 。社會(huì)效益的大小，關(guān)鍵在農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和產(chǎn)品提高的幅度，對社會(huì)的貢獻(xiàn)率。 綜上所述，本項(xiàng)目在農(nóng)副產(chǎn)品資源開發(fā)、扶助三農(nóng)、生產(chǎn)工藝、設(shè)備配套、合理投資、投資回收、稅收、環(huán)境保護(hù)等方面是合理的