公司法人治理理論及實務(wù)-預(yù)覽頁
【正文】 充分反映中小股東的意見 —— 控股股東控股比例在 30%以上的上市公司，應(yīng)當(dāng)采用累積投票制； ? 明確公司和董事之間的權(quán)利義務(wù)、董事的任期、董事違反法律法規(guī)和公司章程的責(zé)任以及公司因故提前解除合同的補(bǔ)償?shù)葍?nèi)容； ? 董事的義務(wù) —— 忠實、誠信、勤勉。 二 、 上市公司規(guī)范治理 董事會 董事會 —— 獨立董事制度 ? 上市公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定建立獨立董事制度； ? 獨立董事對公司及全體股東負(fù)有誠信與勤勉義務(wù)； ? 獨立董事的任職條件、選舉更換程序、職責(zé)等，應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定。 二 、 上市公司規(guī)范治理 監(jiān) 事會 董事會秘書 —— 法律地位 ? 《公司法》第 124條：上市公司設(shè)董事會秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。 ? 《上市公司章程指引》第 133條：上市公司設(shè)董事會秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的備、文件保管以及公司股東資料管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。 二 、 上市公司規(guī)范治理 董事會秘書（以深交所上市規(guī)則為例） 董事會秘書 —— 證券事務(wù)代表 ? 上市公司在聘任董事會秘書的同時，還應(yīng)當(dāng)聘任證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會秘書履行職責(zé)。 ? 紅光實業(yè)案：“欺詐上市第一股” ? 大慶聯(lián)誼案：中國證券市場第一例上市公司虛假陳述民事索賠案件 二 、 上市公司規(guī)范治理 董事會秘書（以深交所上市規(guī)則為例） 董事會秘書 —— 法律責(zé)任的規(guī)定 （二） ? 損害上市公司利益的法律責(zé)任 ? 《刑法》第 169條：上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違背對公司的忠實義務(wù)，利用職務(wù)便利，操縱上市公司從事下列行為之一，致使上市公司利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；致使上市公司利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金： ? 無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的； ? 以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的； ? 向明顯不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的； 二 、 上市公司規(guī)范治理 董事會秘書（以深交所上市規(guī)則為例） 董事會秘書 —— 法律責(zé)任的規(guī)定 （三） ? 為明顯不具有清償能力的單位或者個人提供擔(dān)保，或者無正當(dāng)理由為其他單位或者個人提供擔(dān)保的； ? 無正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)的； ? 采用其他方式損害上市公司利益的。 二 、 上市公司規(guī)范治理 董事會秘書（以深交所上市規(guī)則為例） 董事會秘書 —— 法律責(zé)任的規(guī)定 （四） ? 內(nèi)幕交易的法律責(zé)任 ? 民事責(zé)任（證券法第 76條）、行政責(zé)任、刑事責(zé)任 ? 杭蕭鋼構(gòu)內(nèi)幕交易案：兩名相關(guān)責(zé)任人被判處 1年 6個月、 2年6個月有期徒刑，并各處罰金人民幣 4037萬元。 二 、 上市公司規(guī)范治理 董事會秘書（以深交所上市規(guī)則為例） 三、上市 公司 法人 治理的其他內(nèi)容 —— 行為的規(guī)范 、勤勉義務(wù) 、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件 三、上市 公司 法人 治理的其他內(nèi)容 控股股東 —— 行為的規(guī)范 ? 注重建立合理制衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)； ? 控股股東應(yīng)支持上市公司深化勞動、人事、分配制度改革； ? 控股股東對上市公司及其他股東負(fù)有誠信義務(wù)； ? 控股股東對上市公司董事、監(jiān)事候選人的提名，應(yīng)嚴(yán)格遵循法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的條件和程序； 三、上市 公司 法人 治理的其他內(nèi)容 控股股東 —— 行為的規(guī)范 ? 上市公司的重大決策應(yīng)由股東大會和董事會依法作出； ? 控股股東與上市公司應(yīng)實行人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立，各自獨立核算、獨立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險； ? 上市公司人員應(yīng)獨立于控股股東； ? 控股股東投入上市公司的資產(chǎn)應(yīng)獨立完整、權(quán)屬清晰； ? 2023年被否案例： ? 嘉興佳利電子 —— 獨立性嚴(yán)重缺失； 2023年至 2023年，公司與控股股東持續(xù)存在機(jī)器設(shè)備、存貨轉(zhuǎn)讓等關(guān)聯(lián)交易，存在大額資金拆借、相互代付電費、共用商標(biāo)等行為。（《上市公司章程指引》第 98條） 三、上市 公司 法人 治理的其他內(nèi)容 有關(guān)上市公司治理的法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件 ? 有關(guān)上市公司治理的主要的法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件如下： ? 《中華人民共和國公司法》 ? 《中華人民共和國證券法》 ? 《上市公司治理準(zhǔn)則》 ? 《上市公司章程指引》 ? 《上市公司股東大會規(guī)則》 ? 《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》 ? 《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》 ? 《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》 ? 《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則》 等 三、 公司治理的主要問題及解決方案 （擬） 上市公司治理 目前 存在的主要問題 （擬） 上市公司治理 的方略 （擬） 上市公司治理存在的主要問題 董事長越權(quán)行事，一手遮天； 監(jiān)事會形同虛設(shè)； 內(nèi)控失效，大股東侵占上市公司利益； 對經(jīng)理層缺乏有效激勵機(jī)制； 追求大股東利益最大化； 獨立性欠缺 通過關(guān)聯(lián)交易向大股東輸送利益等。 歡迎探討 謝謝！ 周 璇 ： +86 13902928991 jingtian. ?49
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