ipo上市詳細(xì)流程-預(yù)覽頁
【正文】 500萬元，收入不少于 5000萬元，營收增長不低于 30%。 有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。l 最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。l 發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng)。l 發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。l 發(fā)行人的公司章程已明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形。l 發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在三年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。 ZhONGZI CAPITAL14 目 錄基本背景第一部分 收購資質(zhì)方案的選擇第二部分 股權(quán)融資第三部分 IPO上市概要第四部分 IPO流程1. 改制設(shè)立2. 上市輔導(dǎo)、規(guī)范運(yùn)作3. 制作申報(bào)材料4. 發(fā)行審核5. 發(fā)行上市ZhONGZI CAPITAL15首次公開發(fā)行上市（ IPO）的主要工作階段改制設(shè)立12345上市輔導(dǎo)制作材料發(fā)行核準(zhǔn)發(fā)行上市ZhONGZI CAPITAL16首次公開 發(fā) 行上市 (IPO)業(yè)務(wù) 流程 圖ZhONGZI CAPITAL17辰安 IPO上市的可能時(shí)間及流程序號(hào) 事項(xiàng)名稱、內(nèi)容 時(shí)間1 董事會(huì) /股東會(huì)確定上市計(jì)劃 2023年 3月2 律師進(jìn)場(chǎng)（先協(xié)助完成融資、收購資質(zhì)），同時(shí)開始法律調(diào)查3月開始3 確定融資方案 ,確定收購方案 4月中4 完成融資 4月底 ,或 5月中5 完成收購和不良資產(chǎn)處置券商進(jìn)場(chǎng) ,從 7月開始輔導(dǎo)期6月6 審計(jì)進(jìn)場(chǎng) 7月7 以 6月 30日為基準(zhǔn)日 ,股改 7月完成8 以 2023年 12月 31日為審計(jì)基準(zhǔn)日 ,上報(bào)上市申請(qǐng)材料 2023年 2月9 創(chuàng)業(yè)板上市 2023年底前以上是一個(gè)理想的、但經(jīng)過努力能夠?qū)崿F(xiàn)的時(shí)間表。 相關(guān)的兩個(gè)文件 : 財(cái)政部關(guān)于 《 公司法 》 施行后有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)處理問題的通知（ ) 工商總局 《 公司注冊(cè)資本登記管理規(guī)定 》()ZhONGZI CAPITAL26（五）商標(biāo)使用權(quán)有關(guān)要求：1. 主要產(chǎn)品或經(jīng)營業(yè)務(wù)使用的商標(biāo)權(quán)須進(jìn)入股份公司。2. 凡涉及集體企業(yè)產(chǎn)權(quán)改制無償量化到個(gè)人的，均應(yīng)由省級(jí)人民政府或辦公廳對(duì)上述產(chǎn)權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)出具確認(rèn)函。– 非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離后，應(yīng)明確非經(jīng)營性資產(chǎn)的所有人。ZhONGZI CAPITAL30（九）對(duì)外投資比例 舊公司法發(fā)行人的累計(jì)對(duì)外投資額不得超過其凈資產(chǎn)的 50％，新法無此限制。 結(jié)論： 鑒于公司對(duì)外投資金額較大，且近三年對(duì)外投資較大，下屬企業(yè)眾多，業(yè)務(wù)多元化，我們認(rèn)為，存在公司對(duì)外投資管理失控的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)多元化的管理風(fēng)險(xiǎn)。股權(quán)設(shè)置和轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股、資產(chǎn)評(píng)估、資本驗(yàn)證等方面是否合法，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰。 案例： 廣西康達(dá)：由于股東爭(zhēng)奪控制權(quán)，在股東會(huì)上有股東提出一名法人股東因?yàn)闆]有實(shí)際出資，系名義股東，不能行使表決權(quán)； 三名已當(dāng)選的董事因二股東未取得多數(shù)董事席位聲明辭職，企圖使當(dāng)選董事人數(shù)不足法定最低人數(shù)導(dǎo)致選舉無效。 股東會(huì)決議后兩個(gè)月內(nèi)分配，除非股東出承諾函，承諾認(rèn)同此安排?！∫婪ɡU納社會(huì)保險(xiǎn)。 書面反饋與充分溝通216。 舉報(bào)信核查制度發(fā)行審核委員會(huì)審核核準(zhǔn)發(fā)行復(fù)議ZhONGZI CAPITAL52（二）核準(zhǔn)制下的審核理念發(fā)行審核發(fā)行上市條件的審核 合規(guī)性審核 其他事項(xiàng)ZhONGZI CAPITAL53股票發(fā)行上市的法律框架法規(guī)制度體系股票發(fā)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露準(zhǔn)則制度內(nèi)容與格式準(zhǔn)則重要規(guī)定公司法法律編報(bào)規(guī)則規(guī)范問答證券法《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》《 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 》股票發(fā)行與交易管理暫行條例會(huì)計(jì)法審計(jì)法財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例審計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)準(zhǔn)則問題解答 1234企業(yè)會(huì)計(jì)制度發(fā)行審核備忘錄ZhONGZI CAPITAL54相關(guān)法規(guī)制度體系信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則編報(bào)規(guī)則規(guī)范問答發(fā)行審核備忘錄相關(guān) ： 181號(hào) 招股說明書7號(hào) 股票上市公告書9號(hào) 首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件相關(guān) ： 199號(hào) ─ 凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露12號(hào) ─ 公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告15號(hào) ─ 財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定相關(guān) ： 61號(hào) — 非經(jīng)常性損益2號(hào) ─ 中高層管理人員激勵(lì)基金的提取3號(hào) ─ 彌補(bǔ)累計(jì)虧損的來源、程序及信息披露6號(hào) 支付會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)酬及其披露均密切相關(guān)ZhONGZI CAPITAL55（三）審核重點(diǎn)關(guān)注問題216。 出資真實(shí)合法216。 信息披露充分216。發(fā)行人、主承銷商和詢價(jià)對(duì)象不得以任何形式公開披露投資價(jià)值研究報(bào)告的內(nèi)容 發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開發(fā)行股票招股意向書和發(fā)行公告后向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行 推介和詢價(jià) ，并通過互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介 詢價(jià)分為 初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià) 。發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象 配售股票 公開發(fā)行股票數(shù)量少于 4億股的，配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的 20%；公開發(fā)行股票數(shù)量在 4億股以上的，配售數(shù)量不超過向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的 50%。人才是企業(yè)發(fā)展中最根本的方面，重視團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，建立起積極、高效、團(tuán)結(jié)、公平激勵(lì)的人才隊(duì)伍和工作氛圍，對(duì)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展有十分重要的意義
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