【正文】 業(yè)中企業(yè)規(guī)模小帶來的 影響 ......................................................................................... 18 要靠利益打消顧慮 .................................................................................................................. 18 第七章 前景展望 ................................................................................................................................. 19 第一章 項(xiàng)目背景及發(fā)展概況 項(xiàng)目名稱及主辦單位 名稱 : 天津 郁美凈化妝品 有限公司 銷售物流項(xiàng)目 主辦單位 :天津 郁美凈 有限公司 擬建合資企業(yè)計(jì)劃 企業(yè)名稱 :天津 郁美凈 化妝品有限公司 企業(yè)總部地點(diǎn) :天津 總投資額 :人民幣 4000 萬 注冊(cè)資本 : 人民幣 億 項(xiàng)目范圍 : 本可行性報(bào)告重點(diǎn)為 :項(xiàng)目背景 ?？傮w發(fā)展規(guī)劃； 企業(yè)組織架構(gòu) 。 天津郁美凈化妝品有限公 司 現(xiàn)有數(shù)個(gè)品牌，在全國(guó)已有十幾家分公司，這將成為該項(xiàng)目初級(jí)銷售網(wǎng)絡(luò)及配送網(wǎng)絡(luò)。有三種類型： a 生產(chǎn)企業(yè)為自身產(chǎn)品直接銷售給消費(fèi)者的配送中心； b 流通企業(yè)作為本身經(jīng) 營(yíng)的一種方式，以擴(kuò)大銷售；c 流通企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)聯(lián)合的協(xié)作形配送中心 該項(xiàng)目是三種類型的綜合。 項(xiàng)目計(jì)劃 : 該項(xiàng)目預(yù)計(jì)在全國(guó)設(shè)立 710 家分公司，各分公司輻射幾個(gè)省份，建立銷售物流網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)下屬城市終端客戶的密集程度，分步實(shí)行在分公司下面設(shè)立辦事處，加深物流網(wǎng)絡(luò)深度，逐步降低公司自身運(yùn)作成本。正是在多種營(yíng)銷 渠道并存的今天，有相當(dāng)一批零售制造企業(yè)，他們不經(jīng)過任何外部經(jīng)銷商（或只少量市場(chǎng)和業(yè)務(wù)借助于分銷商），直接到數(shù)萬個(gè)零售前端進(jìn)行銷售 —— 稱為深度分銷。 90 年代中后期，只有一部分較強(qiáng)的企業(yè)實(shí)現(xiàn)通路變革，設(shè)立分公司或直營(yíng)連鎖與加盟連鎖相結(jié)合（以自然美、 泊麗雅化妝品為代表）。銷售終端在多品牌選擇的前提下，對(duì)代理商提出更高的要求：品種齊全、價(jià)格低廉、促銷服務(wù)到位，最好配送到位，降低采購成本。 如何解決這一矛盾，既能渠道扁平，減少中間環(huán)節(jié)，又不付出高昂代價(jià)，而服務(wù)到終端呢？這就是廠家在新時(shí)期應(yīng)尋求的戰(zhàn)略伙伴 —— 社會(huì)化、專業(yè)化 物流 公司 （配送中心） ?？梢詫⒂嗔糍Y金投入到自己的核心業(yè)務(wù)中。以合理價(jià)格收購，利用原來品牌銷售網(wǎng)絡(luò)和自己的物流平臺(tái)，短期內(nèi)可以突破銷售瓶頸，可以將售量大幅提升。 跳出行業(yè)看物流 物流功能是該項(xiàng)目的基礎(chǔ)，專業(yè)化物流公司在中國(guó)極少，銷售 型 專業(yè)物流公司目前在中國(guó)幾乎是空白。如此巨大的經(jīng)濟(jì)效益潛力更說明物流產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程將對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生巨大的影響。故此，專 業(yè)物流公司（或 配送中心 ）的出現(xiàn)，可以實(shí)現(xiàn)同行企業(yè)共同 配送 的目的，這是國(guó)外盛行的第三方物流形式。這種配送可以提高運(yùn)力和運(yùn)輸車輛貨物滿載率。 第 二 章 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 行業(yè)潛力看需求 中國(guó)改革開放已有 20余年，而在改革開放以來的前 15 年，中國(guó)的美容化妝品銷售額平 均以 %的速度遞增，最高年份達(dá)到 41%。所以美容化妝品仍然是極具吸引力的朝陽行業(yè)，行家預(yù)計(jì)未來 5年?duì)I業(yè)額還可翻一番。安利公司在中國(guó)去年總銷售額是 100 個(gè)億。 成本核算看需求 當(dāng)今商品經(jīng)濟(jì)進(jìn)入微利時(shí)代，企業(yè)無一不關(guān)注成本的控制、運(yùn)作效率、服務(wù)的改善。代理制下，企業(yè)銷售陣線長(zhǎng)，代理商庫存不透明，廠家無法實(shí)現(xiàn)制定合理的安全庫存 ,易造成資金積壓。但任何一個(gè)商家在短期內(nèi)自己無法實(shí)現(xiàn)與深度分銷相適應(yīng)的深度配送。同時(shí)，為國(guó)外大品牌進(jìn)軍中國(guó)搭好了一個(gè)平臺(tái)。將物流與商流（銷售）分開，其自身完成物流配 送而達(dá)到深度分銷，成本之高，速度之慢，很不現(xiàn)實(shí)。一般成熟品牌在全國(guó)幾乎都有一定規(guī)模的終端用戶。傳統(tǒng)代理 商論從無論對(duì)終端服務(wù)上還是市場(chǎng)擴(kuò)展上都無法與之相比。 第一期投資 1000 萬元（籌建總公司和第一分公司），固定資產(chǎn) 345 萬元；流動(dòng)資金 400 萬；年創(chuàng)利 641 萬； 2 年 1 個(gè)月收回總投資。企業(yè)架構(gòu)采用金字塔式，設(shè)立總部，總部下設(shè)分公司，每個(gè)分公司自有倉庫、車隊(duì)、市場(chǎng)服務(wù)人員，輻射臨近省份，完成銷售、配送等業(yè)務(wù)。承擔(dān)各分公司中層以上人員統(tǒng)一招聘、統(tǒng)一培訓(xùn)的職責(zé)。 第 四 章 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 股東大會(huì)選舉 企業(yè)由股東大會(huì)選舉 董事、監(jiān)事，成立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，法人代表為董事長(zhǎng)。 第 五 章 投資估算 與經(jīng)濟(jì)效益分析 專業(yè)物流配送 中心的建立 ： 專業(yè)物流配送中心的建立 是個(gè)逐步完善的過程，很難一步到位 ，為更合理利用資金，加快產(chǎn)出速度，先期所有辦公場(chǎng)地、倉庫、車輛采用租賃形式。以下費(fèi)用為一期投入費(fèi)用。 第一年物流部分的目標(biāo)市場(chǎng)以十個(gè)品牌計(jì)，若每個(gè)品牌每個(gè)省銷售額20 萬 /月的物流單 ,全年物流收入至少 480 萬 /年（ 20 萬 x10%x10 個(gè) x2 省 x12月）。 銷售費(fèi)用 : 銷售費(fèi)用 (差旅費(fèi)、廣告費(fèi) )：按總銷售額的 5%計(jì) , 6000 萬 x5%=300 萬元 租金 : 租金 ：總公司辦公 +分公司辦公、倉庫 =30000/月 +45000/月 =90 萬 /年 (部分倉庫租金應(yīng)算在物流成本內(nèi) ,這里是重復(fù)算了 ) 固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷： （詳見第七章，軟件 200 萬；硬件設(shè)備 20 萬；辦公、美容設(shè)備 25 萬；裝修 40 萬，自用車 60 萬） 合計(jì)費(fèi)用 :345 萬 按 5 年攤銷，每年 69 萬 （其中軟件和部分裝修應(yīng)數(shù)家分公司共同攤銷，這里暫算在第一家公司帳上） 稅收 : 稅收： 銷售收入 x 10%（暫計(jì)） =600 萬 /年 雜費(fèi)： 雜費(fèi)： 60/年 固定成本 =管理人員薪金 +租金 +折舊 =120+90+69=279 萬元 變 動(dòng) 成 本 = 銷 售 人 員 薪 金 + 貨 物 成 本 + 銷 售 費(fèi) 用 + 雜費(fèi)=120+4000+300+60=4480 萬元 總成本 =固定成本 +變動(dòng)成本 =4759 萬元 /年 總利潤(rùn) ： 總利潤(rùn) :總收入 總成本 稅收 =641 萬 /年 投資回收期 : 投資回收期 =1000 萬元 /641 萬元 x100% = 年 (一年 7 個(gè)月 ) 因?yàn)榍鞍肽隇榻ㄔO(shè)期 ,所以 2 年 1 個(gè)月開始收回成本 投資利益率 投資利潤(rùn)率 ： 641 萬 /1000 萬 x100%=% 以上算法較為保守，目標(biāo)市場(chǎng)并未定得太高，且總收入中完全不計(jì)物流收入，第一期投入了包括總公司建設(shè)費(fèi)用（辦公場(chǎng)地、裝修、人員工資等），所以第二個(gè)分公司的投資相對(duì)會(huì)少。銷售收入次之 ,投資額度的變化影響最小。因絕大多數(shù)化妝品廠家，多年以代理形式銷售，從本意講，內(nèi)心里愿意取消代理，但不乏多年私交較深和銷售較好的省份，所以每個(gè)品牌同時(shí)一下子全國(guó)都取消代理不現(xiàn)實(shí)，有一個(gè)循序漸進(jìn)的過程。但由于精力、財(cái)力限 制，無法“一步到位”，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)不健全， 且固定資產(chǎn)多為租用 ,前期運(yùn)營(yíng)成本較高 。所以經(jīng)營(yíng)策略上可以從熟知的美容行業(yè)客戶開始做起， 重點(diǎn) 客戶是“日化線”廠商。 第 七 章 前景展望 本項(xiàng)目是極具創(chuàng)意和市場(chǎng)潛力的 ,其它行業(yè)的成功案例為我們展示了美好的前景 ,如藥業(yè)的“九州通集團(tuán)公司 ” ，采用類似的方式在短短幾年內(nèi) ,在全國(guó)建立 7 家分公司 ,網(wǎng)絡(luò)遍布 21 個(gè)省 ,收購或代理了幾千種藥品 ,20xx年銷售收入達(dá)到 60 個(gè)億，成為中國(guó)最具影響力、最具規(guī)模、最具潛力的藥品經(jīng)營(yíng)企業(yè)之一。 3 中國(guó)化妝品業(yè)目前沒有一個(gè)專業(yè)的具有網(wǎng)上交易資格的電子商務(wù)網(wǎng)，該項(xiàng)目的平臺(tái)為此作了鋪墊，建立中國(guó)化妝品第一個(gè)電子商務(wù)網(wǎng)將成為可能。通過財(cái)務(wù)分析表明，投資利益率為 %，投資率較高，風(fēng)險(xiǎn)性小，故本項(xiàng)目可行。我要在這里對(duì)他表示深深的謝意！ 承蒙韓老師的親切關(guān)懷和精心指導(dǎo)，雖然有繁忙的工作，但仍抽出時(shí)間給予我學(xué)術(shù)上的知識(shí)和幫助，特 別是給我提供了良好的學(xué)習(xí)環(huán)境，使我從中獲益匪淺。 學(xué)生：李果 于洋 王超 劉霞