【正文】 ...................38 投資估算的依據(jù) .....................................39 項(xiàng)目總投資估算 .....................................40 資金籌措 ...........................................42第六章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià) ............................43 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ...........................................43 社會(huì)效益和環(huán)境效益分析 .............................50第一章 總 論 承辦單位概況 公司基本情況 公司主營業(yè)務(wù) 公司主要股東情況 公司近幾年財(cái)務(wù)經(jīng)營情況 項(xiàng)目名稱、建設(shè)單位和法定代表人 項(xiàng)目名稱：年產(chǎn) 6000 萬塊頁巖煤矸石燒結(jié)磚（標(biāo)磚）建設(shè)項(xiàng)目 建設(shè)地點(diǎn)： 建設(shè)單位： 企業(yè)性質(zhì)： 法定代表人： 項(xiàng)目概況和主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 主要產(chǎn)品和建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn) 6000 萬塊頁巖煤矸石燒結(jié)磚（標(biāo)磚）。 節(jié)約土地資源：按平均取土深 計(jì)，可節(jié)約耕地約 112 畝。 工程進(jìn)度：項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期為 14 個(gè)月，即 2022 年8 月——2022 年 9 月，2022 年 9 月正式生產(chǎn)，2022 年達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模。一定要守住全國耕地不少于 18 億畝這條紅線，堅(jiān)決實(shí)行最嚴(yán)格的土地政策”。與傳統(tǒng)建材實(shí)心粘土磚的生產(chǎn)對(duì)土地資源造成了極大的破壞，嚴(yán)重威脅著糧食安全及生態(tài)環(huán)境，因此必須尋找一種建材來替代以粘土為原料的墻體材料。市區(qū)和縣建設(shè)急需各種墻體材料，特別是承重的新型墻體材料。隨著我國人口的增加，經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，資源和環(huán)境的壓力越來越大，必須從根本上改變傳統(tǒng)墻體材料大量占用耕地、消耗能源、污染環(huán)境的狀況，大力開發(fā)和推廣應(yīng)用新型墻體材料，形成與可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)的新興產(chǎn)業(yè)。要積極發(fā)展利用當(dāng)?shù)刭Y源，生產(chǎn)低能耗、低污染、高性能，高強(qiáng)度、多功能、系列化、能夠提高施工效率的新型墻體材料。撫州市政府也都為新型墻體材料的應(yīng)用推廣制訂了具體措施。 推廣節(jié)能建筑的需要2022 年 6 月 6 日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的通知》（國辦發(fā)[2022]33 號(hào)）明確指出：到 2022 年底，所有城市禁止使用實(shí)心黏土磚，全國實(shí)心黏土磚年控制在 4000 億塊以下，新型墻體材料產(chǎn)量占?jí)w材料總量的比重達(dá)到 55%以上，而建筑節(jié)能與節(jié)能建筑材料有著十分密切的關(guān)系，正確選用建筑材料是建筑節(jié)能的前提。在使用中，由于新型墻體材料保溫?zé)嵝阅芰己?，夏季將減少空調(diào)的能耗。 項(xiàng)目主要技術(shù)指標(biāo)表 1—1：主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo) 備注一生產(chǎn)能力其中：頁巖多孔磚 煤矸石空心磚 萬塊/年萬塊/年2500（折標(biāo)磚4200）400（折標(biāo)磚1800）二頁巖用量煤矸石用量煤用量萬 t/年萬 t/年t/年50三 年耗電量萬Kwh350四 日用水量 t 8500五 勞動(dòng)定員 人 140六 勞動(dòng)生產(chǎn)率 80%生產(chǎn)工人勞動(dòng)生產(chǎn)率 萬元/人七 固定資產(chǎn)投資 萬元 八 鋪底流動(dòng)資金 萬元 38九單位產(chǎn)品指標(biāo)單位產(chǎn)品電耗單位產(chǎn)品投資單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本塊元/塊元/塊十 達(dá)產(chǎn)年銷售收入 萬元 1920十一年均利潤總額 萬元 十二企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益借款償還期投資回收期內(nèi)部收益率投資利潤率投資凈利潤率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值年年%%%萬元0含建設(shè)期第二章 項(xiàng)目投資環(huán)境分析 政策環(huán)境分析 國家政策環(huán)境——《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的通知》國辦發(fā)〔2022〕33 號(hào)。積極推廣新型墻體材料?！蛾P(guān)于資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的通知》（財(cái)稅[2022]156 號(hào)）。 江西省政策環(huán)境——《江西省促進(jìn)發(fā)展新型墻體材料條例》大力扶持和發(fā)展應(yīng)用新型墻體材料，鼓勵(lì)引進(jìn)、新建、擴(kuò)建、改造新型墻體材料生產(chǎn)線工程項(xiàng)目的；在城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的建筑工程室內(nèi)地平線以上墻體，禁止使用實(shí)心粘土磚。到 2022 年，新型墻體材料產(chǎn)量占?jí)w材料總產(chǎn)量的比重達(dá)到 60%以上，建筑應(yīng)用比例達(dá)到 70%以上。嚴(yán)格禁止使用實(shí)心粘土磚。目前重點(diǎn)推廣以混凝土空心磚，各類砌塊和板材，以及利用粉煤灰、煤矸石等工業(yè)廢渣為原料的新型墻體材料，用于替代實(shí)心粘土磚；在招商過程中，對(duì)新型墻體材料企業(yè)給予國家和省制定的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，并按規(guī)定給予墻改專項(xiàng)基金的扶持。綜上，本項(xiàng)目采用煤矸石、頁巖為原料生產(chǎn)多孔和空心燒結(jié)磚，符合國家和地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策的要求。原輔材料用量及資源、能源消耗量項(xiàng)目生產(chǎn)原輔材料用量及水、電、資源、能源消耗量見表2表 22。頁巖與粘土有著相似的化學(xué)成分，硅、鈣、鋁、鐵化合物占總成分 80%以上。是碳質(zhì)、泥質(zhì)和砂質(zhì)頁巖的混合物，具有低發(fā)熱值。根據(jù)《江西省統(tǒng)計(jì)年鑒（2022 年）》，2022022022 年江西省煤炭產(chǎn)量分別為、 萬噸，煤炭資源主要分布在萍鄉(xiāng)、豐城、樂平等地。 項(xiàng)目地區(qū)建設(shè)條件 區(qū)位條件撫州市東臨福建，南接贛州再連廣東，西近京九鐵路。 自然條件氣象撫州市屬亞熱帶濕潤季風(fēng)氣候區(qū)，氣候溫和，四季分明，降水充沛，日照充足，無霜期長。地貌地質(zhì)條件撫州市境內(nèi)東南西三面環(huán)山，北鄰鄱陽湖盆地。區(qū)域內(nèi)大致可劃分為兩個(gè)主要含水層，即松散堆積（砂礫）空隙含水層（第一含水層）、溶蝕空隙裂含水層（第二含）。水文條件撫州市主城區(qū)位于臨水與撫河交匯處，臨水與撫河在城北相匯，東有撫河，西有臨水。在撫州境內(nèi)集水面積為15609 平方公里，占全市總面積的 %。地震根據(jù)國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局發(fā)布，2022 年 8 月 1 日實(shí)施的國家標(biāo)準(zhǔn)《中國地震動(dòng)參數(shù)區(qū)劃圖》（GB183062022），撫州市地震動(dòng)峰值加速度（相當(dāng)于原地震烈度小于六度），工程建筑可不考慮抗震設(shè)防?！∫皇菄依瓌?dòng)內(nèi)需政策的作用顯現(xiàn)。 　　二是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得成效。第三章 項(xiàng)目市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)力分析 行業(yè)發(fā)展情況 行業(yè)生產(chǎn)規(guī)模目前撫州市境內(nèi)新型環(huán)保墻體生產(chǎn)企業(yè)近 50 家，年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力達(dá) 11 億塊標(biāo)準(zhǔn)磚。詳見下圖（1）撫州市→東鄉(xiāng)縣，48 公里，行車 45 分鐘（2）撫州市→崇仁縣，36 公里，行車 30 分鐘各 類 建 筑 每 平 方 米 耗 標(biāo) 磚 指 標(biāo)230102 122 400204060801001202201601802022202402601塊商 住 樓 (磚 混 ) 商 住 樓 (框 架 ) 商 住 樓 (框 剪 )單 位 綜 合 樓 (框 架 ) 醫(yī) 院 住 院 大 樓 (現(xiàn) 澆 框 架 ) 綜 合 球 類 體 育 館 (框 架 )廠 房 車 間 (框 架 )（3）撫州市→宜黃縣，56 公里，行車 60 分鐘行業(yè)客戶目標(biāo)主要客戶行業(yè)為建筑業(yè)，建筑行業(yè)耗標(biāo)磚指標(biāo)如下 市場(chǎng)需求分析新型墻體產(chǎn)量（1）我國新型墻體產(chǎn)量2022 年我國新型墻體材料產(chǎn)量達(dá)到了 2100 億塊標(biāo)準(zhǔn)磚，占總產(chǎn)量的 28％； 2022 年產(chǎn)量達(dá)到了 3000 億塊標(biāo)準(zhǔn)磚，占總產(chǎn)量的 44％，其中市區(qū)達(dá)到 80％； 2022 年產(chǎn)量達(dá)到 3850 億塊標(biāo)準(zhǔn)磚，占?jí)w材料總量的 46％；2022 年我國新型墻體材料產(chǎn)量達(dá)到 5525 億塊標(biāo)準(zhǔn)磚，占?jí)w材料總量的 49％。2022 年共生產(chǎn)、使用新型墻體材料 97億塊標(biāo)磚，同比增長 26．7％。嚴(yán)寒，寒冷地區(qū)應(yīng)執(zhí)行節(jié)能率 65%的標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)撫州市 20222022 年國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)，2022 年撫州市建筑業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值 億元，同比增長%，2022 年建筑業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值 億元，比上年增長%，2022 年實(shí)現(xiàn)建筑業(yè)增加值 42 億元，比上年增長 %。本項(xiàng)目市場(chǎng)的主要銷售點(diǎn)為撫州市城區(qū)、臨川區(qū)，部分產(chǎn)品可向東鄉(xiāng)、崇仁、宜黃等縣延伸銷售產(chǎn)品。2022 年，商品住房建設(shè) 萬套，建設(shè)面積 60 萬平方米，政策性住房建設(shè) 萬套，建筑面積 9 萬平方米；2022 年，商品住房建設(shè) 萬套，建設(shè)面積 60 萬平方米，政策性住房建設(shè) 萬套，建筑面積 9 萬平方米；2022 年，商品住房建設(shè) 萬套，建設(shè)面積 57 萬平方米，政策性住房建設(shè) 萬套，建筑面積 萬平方米；2022 年，商品住房建設(shè) 萬套，建設(shè)面積 55 萬平方米，政策性住房建設(shè) 萬套，建筑面積 萬平方米。對(duì)撫州市中心城區(qū)范圍內(nèi)的建設(shè)工程全面禁止使用實(shí)心粘土磚，全面應(yīng)用新型墻體材料。表 33：20222022 年臨川區(qū)城市住房耗標(biāo)磚年度 普通商品住房（萬平方米）政策性住房（萬平方米）合計(jì)（萬平方米）增長率2022 11 　2022 12 %2022 13 %2022 %合計(jì) 287 34 321 　根據(jù)《臨川區(qū)城市住房建設(shè)規(guī)劃（20222022）》，臨川區(qū)城市住房建筑將以 %的速度平穩(wěn)增長。撫州市城區(qū)與臨川區(qū)對(duì)新型墻體材料的需求約為 塊（標(biāo)磚）。從撫州市的實(shí)際情況出發(fā)，在淘汰落后的粘土磚同時(shí)，如何充分利用各類廢棄資源，提高資源、能源利用率，提高環(huán)境效率，降低或消除環(huán)境污染，是發(fā)展撫州市新型墻體材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展必然的選擇,也是該市新型墻體材料發(fā)展的主要方向。 年產(chǎn)量、品種及規(guī)格如下表：表 41：年產(chǎn)量、品種及規(guī)格表產(chǎn)品名稱規(guī)格（單位：毫米）孔 洞 率（%）體積比（與標(biāo)磚）實(shí)際年產(chǎn)量（萬塊/年）折標(biāo)磚年產(chǎn)量（萬塊/年）燒結(jié)頁巖多孔磚2401159025 ：1 2500 4200燒結(jié)煤矸石空心磚24011524040 ：1 400 1800上述品種規(guī)格，可根據(jù)市場(chǎng)變化隨時(shí)調(diào)整，改變孔洞形狀和孔洞排列等，以滿足建設(shè)需要。 工藝技術(shù)方案 頁巖多孔磚工藝流程及說明工藝流程煤矸石、頁巖 顎式破碎機(jī)選篩 陳化堆放高架輸送高細(xì)破碎機(jī)雙軸攪拌機(jī)雙級(jí)真空制磚機(jī)箱式給料機(jī)切條機(jī) 切坯機(jī)圖中： 為標(biāo)準(zhǔn)所需生產(chǎn)設(shè)備圖中： 為所需輸送機(jī)圖中： 必需土建圖 41：頁巖多孔磚工藝流程 工藝流程說明（1）原料處理原料的處理對(duì)于制作高強(qiáng)度、高質(zhì)量的多孔磚、空心磚非常重要，因此需對(duì)原料進(jìn)行嚴(yán)格的處理，以便得到充分均化、混合、破碎。煤矸石堆場(chǎng)取已經(jīng)風(fēng)化的原料送至原料棚儲(chǔ)存，由于煤矸石中一般含有鐵釘之類的雜質(zhì)，極易損壞粉碎設(shè)備，故煤矸石在進(jìn)入粉碎工序之前，首先要磁選除鐵。經(jīng)破碎后的煤矸石，送入雙軸攪拌機(jī)加水混合攪拌，使其成型水分達(dá)到 14%左右，然后由槽型帶式輸送機(jī)送到陳化庫上方的皮帶輸送機(jī)（帶刮板），按要求把混合料堆放在陳化庫進(jìn)行陳化處理，使原料中的水分有足夠的時(shí)間充分遷移，濕潤粉料中的每一個(gè)顆粒，并且進(jìn)一步提高原料的均勻性，從而改善泥料的物理性能，保證成型、干燥和焙燒等工序的技術(shù)要求，提高產(chǎn)品的質(zhì)量。(3)擠出與切坯經(jīng)過二次加水?dāng)嚢韬蟮脑纤腿腚p級(jí)真空擠磚機(jī)擠出成型，成型后的泥條經(jīng)表面處理后，經(jīng)自動(dòng)切條機(jī)、自動(dòng)切坯機(jī)切割成所要求尺寸的磚坯，由運(yùn)坯皮帶機(jī)運(yùn)至碼車位，用人工碼至窯車。碼好磚坯的窯車將磚坯送入干燥窯干燥，干燥時(shí)間為24～26 小時(shí)，干燥窯的熱源來自焙燒窯的余熱，干燥好的磚坯隨窯車進(jìn)入焙燒窯，燒成溫度為 700～780℃，燒成周期為 小時(shí)。定型設(shè)備價(jià)格主要依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)，非標(biāo)設(shè)備價(jià)格是以原化工部編制的非標(biāo)設(shè)備計(jì)價(jià)辦法匯編和各生產(chǎn)廠家提供的參考報(bào)價(jià)為依據(jù)。工程監(jiān)理費(fèi)：根據(jù)最新《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》，2022 年規(guī)定，按建安工程費(fèi)用的 %計(jì)算。 動(dòng)態(tài)部分投資及鋪底流動(dòng)資金漲價(jià)預(yù)備金：根據(jù)國家計(jì)委 1340 號(hào)文件，漲價(jià)預(yù)備金暫不計(jì)取。鋪底流動(dòng)資金：按全部流動(dòng)資金的 30%計(jì)取。稅率根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)文件規(guī)定，本項(xiàng)目所交納的稅種為：（1）增值稅根據(jù) 2022 年新變動(dòng)的增值稅稅率，原料中摻有煤矸石、石煤、粉煤灰、燒煤鍋爐的爐底渣及其他廢渣（不包括高爐水渣）生產(chǎn)的墻體材料，可按簡(jiǎn)易辦法依照 6%征收率計(jì)算繳納增值稅。（2）城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 5%；（3）教育費(fèi)附加費(fèi)以 3%計(jì)??；（4）所得稅：享受國家行業(yè)補(bǔ)貼政策“三免兩減半”的企業(yè)所得稅返還額。 成本費(fèi)用估算生產(chǎn)成本由直接材料、燃料、動(dòng)力、直接工資和制造費(fèi)用組成。人均工資及津貼：本次設(shè)計(jì)人均工資額為 元/人 (含福利費(fèi)、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金等)。攤銷費(fèi)年限的選取無形資產(chǎn)攤銷年限以 10 年計(jì)，其它資產(chǎn)攤銷年限以 5 年計(jì)。總成本費(fèi)用估算由于折舊、攤銷等是按不同年限分別計(jì)算的，故總成本費(fèi)用不是一個(gè)常數(shù)，需逐年計(jì)算，正常年總成本為 萬元。年銷售收入及稅金預(yù)測(cè)表詳見表 62。正常年度平均利潤總額為 萬元。投資回收期 年（含建設(shè)期）