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【正文】 三年共可增加資金 （ 1116+950+376） *30%=（ 千元 ） ， 應(yīng)付票據(jù)可減少 ， ? 95年的負(fù)債率 =〔 （ ） +2066〕/16268=55% ? 流動(dòng)比率 =12932/（ ） = 有一定改善，但是效果不明顯。 玉冰公司的財(cái)務(wù)狀況到底怎么樣（問(wèn)題 2）（續(xù)） 1993 1994 1995負(fù)債率（%）平均收帳期（天數(shù)）上圖是越小越好的比率，趨勢(shì)顯示 19931995狀況同樣下降。 ? 用短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)提供資金，優(yōu)點(diǎn)：資金來(lái)源靈活，當(dāng)利率下降時(shí)可及時(shí)轉(zhuǎn)換來(lái)源，降低融資成本。 如果銀行提供了 675000的貸款，1996年的償還能力如何（問(wèn)題 5） 按最樂(lè)觀也是最可能的情況預(yù)計(jì) ? 1996年的現(xiàn)金余額為 千元 ? 1996年的最低現(xiàn)金余額 為 1127 千元 ? 扣除最低現(xiàn)金余額后，剩余的可用于償還應(yīng)付票據(jù)的金額為 = 遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于應(yīng)付票據(jù)金額 3075千元 如果不進(jìn)行債務(wù)重組，則在最樂(lè)觀的情況下，也沒(méi)有 還款能力，銀行風(fēng)險(xiǎn)較大，不會(huì)貸款。若實(shí)行重組并追加貸款，五年每年到期本金 ，完全可以?xún)斶€。 ? 悲觀條件下， 扣除最低現(xiàn)金余額后可用來(lái)還債的現(xiàn)金568 1,690 2,551 3,453 4,398（千元） 除第一年稍微困難些外，以后四年都有余地，因?yàn)檫€債并不是平均支出的，所以可以稍微調(diào)整一下時(shí)間結(jié)構(gòu)，按期還債是完全可以的
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