【正文】 ； 20xx 年生豬價(jià)格下跌，在全球性金融風(fēng)爆的席卷下 ,公 司仍實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為 2159 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈收益 萬(wàn)元 。 職工人數(shù)及構(gòu)成 公司現(xiàn)有員工 100 人，專業(yè)技術(shù)人員 28 人，所有專業(yè)技術(shù)人員均畢業(yè)于大中專農(nóng)業(yè)院校，具有扎實(shí)的基礎(chǔ)理論知識(shí)和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 技術(shù)工藝 目標(biāo) 本技改項(xiàng)目 在結(jié)合本國(guó)國(guó)情和湖南省省情的基礎(chǔ)上，采用了目前國(guó)內(nèi)外最先進(jìn)的牲畜屠宰加工技術(shù)和設(shè)備。然而，我國(guó)雖是畜牧大國(guó)，但近年來(lái)，由于肉產(chǎn)品生產(chǎn)銷售的市場(chǎng)不規(guī)范，一些不法商販?zhǔn)芾娴尿?qū)使，注水肉、病畜肉 、含瘦肉精成份肉、垃圾豬等泛濫市場(chǎng)，已成為政府及廣大消費(fèi)者關(guān)注的焦點(diǎn)。 本技改項(xiàng)目 的實(shí)施是加快 XX市現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的需要；是 為適應(yīng)人們生活提高的需要；是進(jìn)一步提高生豬加工率增加附加值，促進(jìn)全市農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的提升，促進(jìn)縣（市）域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，是確保農(nóng)民增收，夯實(shí)社會(huì)主義新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，全面建設(shè)小康社會(huì)的需要。 《農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量 — 無(wú)公害畜禽肉安全要求》； 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 (第三版 )。 湖南 XX 食品有限公司 是 XX市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，通過(guò) 本技改項(xiàng)目 建設(shè)，擴(kuò)大生豬加工生產(chǎn)規(guī)模后，該龍頭企業(yè)將成 為 XX 市實(shí)施工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)的重要載體，將成為構(gòu)建新農(nóng)村支柱產(chǎn)業(yè)的重要部分，將是直接參與新農(nóng)村建設(shè)的重要社會(huì)力量。 本技改項(xiàng)目 在結(jié)合本國(guó)國(guó)情和湖南省省情的基 礎(chǔ)上，采用了目前國(guó)內(nèi)外最先進(jìn)的生豬屠宰加工技術(shù)和設(shè)備。因此， 本技改項(xiàng)目 實(shí)施是可行的，建議上級(jí)主管部門(mén)組織審查，盡快批準(zhǔn) 本技改項(xiàng)目 。其中： 1)、建設(shè)總投資 408 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)總投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資 %： 2）設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總投資的%； 3）工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬(wàn)元，占固定資 產(chǎn)總投資的 %； 4）預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)總投資的 %。 本技改項(xiàng)目 總投資 608 萬(wàn)元，其中建設(shè)總投資 408 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 200 萬(wàn)元。春季寒流頻繁，仲夏初秋多旱、冬季嚴(yán)寒期短。深秋氣候轉(zhuǎn)涼，艷陽(yáng)高照，雨水不多，人稱“小陽(yáng)春”秋末氣候變冷，時(shí) 有西風(fēng)細(xì)雨。東北部平原，湖泊密布，與眾多河流相互連接，吞吐 3 江（資水、沅、澧） 3 口（長(zhǎng)江淞滋口、太平口、藕池口）之水， 構(gòu)成較為復(fù)雜的湖區(qū)水系。其過(guò)境客水特點(diǎn)有：年際變化大，年內(nèi)洪枯水位懸殊，汛期多路洪峰遭遇，入湖泥沙多等特點(diǎn)。規(guī)劃的有三個(gè)：敷溪 28 萬(wàn)干瓦；金塘沖4 萬(wàn)干瓦、白竹洲 4 萬(wàn)千瓦、修山 萬(wàn)千瓦。 原材料供應(yīng) 項(xiàng)目所在地農(nóng)產(chǎn)品資源豐富，原材料供應(yīng)充足。世界人均豬肉產(chǎn)量不到 18 公斤，主要集中在中國(guó)為主的 16 個(gè)產(chǎn)豬國(guó)中。我國(guó)豬肉產(chǎn)量比歐盟總產(chǎn)量還多 %，比美國(guó)總產(chǎn)量還多 %，是俄羅 斯總產(chǎn)量的 29 倍、印度總產(chǎn)量的 73 倍、非洲總產(chǎn)量的 60 倍，即使養(yǎng)豬最發(fā)達(dá)的國(guó)家丹麥，我國(guó)豬肉的產(chǎn)量也是它的 26 倍。 產(chǎn)品市場(chǎng)前景分析 據(jù)有關(guān)資料顯示，世界 豬肉進(jìn)口國(guó)家和地區(qū)為三大塊，一是歐 13 盟國(guó)家，年進(jìn)口活豬 850 萬(wàn)頭，豬肉 460 萬(wàn)噸；二是美國(guó)，年進(jìn)口冰鮮豬肉 100 萬(wàn)噸左右；三是遠(yuǎn)東地區(qū)（俄羅斯、日本、韓國(guó)）和新加坡、馬來(lái)西亞等東南亞各國(guó)豬肉的需求量正在逐年增加，年進(jìn)口量 380 多萬(wàn)噸，而這些國(guó)家養(yǎng)豬的數(shù)量卻很少，尤其是有些國(guó)家對(duì)豬產(chǎn)品貿(mào)易體系進(jìn)行了調(diào)整，如新加坡已提出禁止養(yǎng)豬，采取豬肉進(jìn)口措施等等。 20xx 年全國(guó)屠宰及肉制品加工企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入 2701 億元，我國(guó)肉類產(chǎn)業(yè)仍處于較高增長(zhǎng)水平。隨著全面推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，快速建設(shè)小康社會(huì)，人們生活水平不斷提高，對(duì)肉類需求不斷增長(zhǎng)，目前正以 %的速度遞增。 整個(gè)冷鮮肉（含中乳豬和分割肉）加工產(chǎn)品，流通和分銷等過(guò)程中都必須保持在 04℃的冷鏈中。 （ 3）、暈后的豬落到平板輸送機(jī)上，經(jīng)斜提升機(jī)后將豬掛上懸掛輸送機(jī)，緊跟著刺殺，經(jīng) 6 分鐘放血后，通過(guò)一臺(tái)洗豬機(jī)清洗豬身血跡，然后進(jìn)行頭部檢驗(yàn)。需要燙毛的豬在燙豬機(jī)內(nèi)經(jīng)蒸汽噴燙后，被送到牲畜刨毛機(jī)上刨毛。經(jīng) 24 小時(shí)預(yù)冷后的半邊胴體，肉中心溫度降到 7℃以下，再進(jìn)行分割，分割間溫度控制在 12℃以下，包裝車間溫度控制在 810℃。 本技術(shù)方案采用了美國(guó)的 HACCP 標(biāo)準(zhǔn)和目前歐盟最先進(jìn)的三點(diǎn)式低壓麻電、真空放血回收分離、 超聲波清洗、自動(dòng)空鉤返回、PLC 胴體同步分級(jí)、同步檢驗(yàn)、二段冷卻生產(chǎn)技術(shù)方案。為確保公司所產(chǎn)的冷鮮肉符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)要求，本項(xiàng)目設(shè)計(jì)擬在原料、物料、設(shè)備、設(shè)施 加工生產(chǎn)的全過(guò)程中采用HACCP 全過(guò)程監(jiān)管，這樣可以達(dá)到如下效果：①在問(wèn)題出現(xiàn)之前就可采取糾正措施，因而是積極主動(dòng)的控制；②與依靠化學(xué)分析微生物檢驗(yàn)進(jìn)行控制相比，費(fèi)用低廉；③由直接專注于食品加工的人員控制生產(chǎn)操作；④通過(guò)易于監(jiān)視的特征如時(shí)間和外觀實(shí)施控制，監(jiān)控方法簡(jiǎn)單、直觀、可操作性強(qiáng)、快速；⑤只要需要就能采取及時(shí)的糾正措施，進(jìn)行迅速控制；⑥由于控制集中于生產(chǎn)操作的關(guān)鍵點(diǎn)，就可以對(duì)每批產(chǎn)品采取更多的保證措施，使工廠對(duì)工藝進(jìn)行改進(jìn)，降低產(chǎn)品消耗；⑦ HACCP 能用于潛在危害的預(yù)防。 b、調(diào)節(jié)站集中放置，設(shè)在設(shè)備間內(nèi)。 e、加工車間空調(diào)冷源，采用乙二醇熱交換器，氨直接膨脹供液。 c、氨泵壓差保護(hù)。 生豬屠宰加工工藝流程圖 分割肉加工工藝流程 原料經(jīng)冷卻后肉溫達(dá)到 7℃ 或 7℃ 以下進(jìn)行分割，分割時(shí)按部位分割，主要有Ⅰ號(hào)肉、Ⅱ號(hào)肉、Ⅲ號(hào)肉、Ⅳ號(hào)肉等 20 多種產(chǎn)品，其工藝流程見(jiàn)圖所示。 依據(jù)項(xiàng)目投資及設(shè)備投資規(guī)模，結(jié)合實(shí)際工作需要，在對(duì)心肝肺原料 清洗 分類分級(jí) 分割 修 整 計(jì)量 殺菌 產(chǎn)品包裝 入庫(kù)冷藏 入庫(kù)冷藏 產(chǎn)品包裝 殺菌 計(jì)量 切割 分級(jí) 清洗 腸衣精加工 翻大腸 取大腸 修管油 取小腸 腸胃分離 翻胃 清洗 打肚 修整 去肚膜 計(jì)量 殺菌 產(chǎn)品包裝 入庫(kù)冷藏 21 可供選擇的儀器設(shè)備供應(yīng)商資質(zhì)條件與信譽(yù)等考察論證基礎(chǔ)上，公開(kāi)招標(biāo)確定儀器設(shè)備供應(yīng)商以及供應(yīng)種類。要把淘汰落后生產(chǎn)能力作為調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的重要途徑。 湖南 XX 食品有限公司依據(jù)產(chǎn)業(yè)政策文件，加快對(duì)企業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，以促進(jìn)節(jié)能減排，提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善安全生產(chǎn)條件作為目標(biāo)，根據(jù) 《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》中明確要求經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要目標(biāo)之一是： “ 資源利用效率顯著提高。 節(jié)能措施 為了認(rèn)真貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和能源管理政策，結(jié)合本工程實(shí)際情況，在設(shè)計(jì)中采用了多項(xiàng)有效的節(jié)能措施，降低能源消耗，做到合理利用、節(jié)約能源。 公用工程的設(shè)計(jì)對(duì)廠內(nèi)水、電進(jìn)行了合理布置，盡量縮短 24 管網(wǎng)線路，減少傳 送中的損失。遞延資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)（前期費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、管理費(fèi)、開(kāi)辦費(fèi)等）均計(jì)入固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。 管理費(fèi) 、開(kāi)辦費(fèi)中的相關(guān)費(fèi)用按有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 投資估算 固定資產(chǎn)投資 408 萬(wàn) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的 %。 工程建設(shè)其他費(fèi)用 工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的 %。 項(xiàng)目建設(shè)投資 項(xiàng)目建設(shè)總投資 ＝設(shè)備購(gòu)置 費(fèi) +設(shè)備安裝工程費(fèi) +建設(shè)期利息 +工程建設(shè)期其他費(fèi)用 +預(yù)備費(fèi) ＝ ++++ ＝ 408 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 按流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債分項(xiàng)估算項(xiàng)目到正常年份需流動(dòng)資金 200萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目評(píng)價(jià)是依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部最新頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）的要求，按照投入產(chǎn)出相 對(duì)應(yīng)的原則進(jìn)行評(píng)估的。企業(yè)銷售產(chǎn)品增值稅 13%，原料抵扣 10%，其它抵扣 17%。 營(yíng)業(yè)稅金及附加、所得稅估算 根據(jù)國(guó)家及地方有關(guān)稅收的規(guī)定，項(xiàng)目應(yīng)繳納的銷售稅金及附加主要有：增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加，稅率分別為 17%、 %，湖南三星食品有限公司 年 屠宰生豬 12 萬(wàn)頭 加工生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目 32 項(xiàng)目投產(chǎn)后預(yù)計(jì)年均可向國(guó)家繳納以上各項(xiàng)稅費(fèi)共計(jì)為 萬(wàn)元。其他資產(chǎn)按 10 年攤銷。 ⑵其他費(fèi)用：包括管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用和其他 相關(guān)費(fèi)用，年均總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元。 2)貸款償還： 本技改項(xiàng)目 貸款按年利率 %計(jì)息，貸款償還的資金來(lái)源為折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和稅后利潤(rùn)。 通過(guò)對(duì) 本技改項(xiàng)目 的全部財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算可以看出，項(xiàng)目稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，全部投資回收 期為 年，通過(guò)以上分析計(jì)算，項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)盈利能力。 建設(shè)風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)主要是指完工風(fēng)險(xiǎn)，完工風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目無(wú)法完工、延期完工或者完工后無(wú)法達(dá)到預(yù)期運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格主要取決于供求關(guān)系，因?yàn)? “生豬賣難 — 價(jià)格下跌 — 宰殺母豬 — 生產(chǎn)減少 — 供應(yīng)短缺 — 價(jià)格上漲 — 養(yǎng)殖增加— 生豬賣難”的周期性循環(huán)，導(dǎo)致豬肉容易價(jià)格的“暴漲暴跌”。 領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的重大問(wèn)題進(jìn)行決策，落實(shí)資金，協(xié)調(diào)各部門(mén)和單位之間的關(guān)系，監(jiān)督和檢查項(xiàng)目的實(shí)施。它們的職能如下： 財(cái)務(wù)組：負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的財(cái)務(wù)管理、往來(lái)資金的結(jié)算工作，貫徹和執(zhí)行國(guó)家財(cái)政政策。 物資組：負(fù)責(zé)甲方在建設(shè)過(guò)程中所需要物資材料的采購(gòu)及日常工作的管理。 組織機(jī)構(gòu)圖如下： 領(lǐng)導(dǎo)小組 項(xiàng)目建設(shè)辦公室 工程組 技術(shù)組 財(cái)務(wù)組 物資組 總經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理 生產(chǎn)副總經(jīng)理 營(yíng)銷部 產(chǎn)品研發(fā)中心 辦公室 財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)車間 技術(shù)維護(hù)部 質(zhì)量檢測(cè)中心 冷儲(chǔ)中心 湖南三星食品有限公司 年 屠宰生豬 12 萬(wàn)頭 加工生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目 39 崗位職責(zé) 總經(jīng)理 1）制定公司戰(zhàn)略，提出公司的業(yè)務(wù)規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)形式，經(jīng)集團(tuán)公司確定后組織實(shí)施。 4）對(duì)外聯(lián)系、聯(lián)絡(luò)、接待以及公關(guān)工作。 營(yíng)銷部 1）協(xié)助分管銷售的領(lǐng)導(dǎo)工作，完成銷售任務(wù)。 5）對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查，對(duì)客戶進(jìn)行分析，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行了解，并形成書(shū)面資料定期進(jìn)行研討。 辦公室 1）當(dāng)好公司領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃安排、日常管理的重要參謀助手，提供收集有關(guān)湖南三星食品有限公司 年 屠宰生豬 12 萬(wàn)頭 加工生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目 41 信息、資料供領(lǐng)導(dǎo)決策；做好上傳下達(dá)工作。 5）負(fù)責(zé)公司公章、辦公室公章及文秘檔案保管和對(duì)外聯(lián)絡(luò)、對(duì)內(nèi)協(xié)調(diào)工作。 9）做好公司物資設(shè)備帳目、辦公用品、機(jī)關(guān)辦公設(shè)備和管理工作。 3）負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督。 5）加強(qiáng)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的管理，防止資產(chǎn)流失。 7）負(fù)責(zé)起草公司年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)和向員工代表大會(huì)所作的財(cái)務(wù)工作報(bào)告。 2）負(fù)責(zé)客戶委托檢測(cè)項(xiàng)目范圍內(nèi)的各類檢驗(yàn)工作任務(wù)。 6）負(fù)責(zé)科室內(nèi)部質(zhì)控管理，不斷推廣新技術(shù)，開(kāi)發(fā)新項(xiàng)目，完成公司安排的科研任務(wù)。 3）組織編制、修訂公司操作技術(shù)、維護(hù)檢修、分析檢驗(yàn)等規(guī)程。 7）負(fù)責(zé)對(duì)公司的設(shè)備大修或技術(shù)改造項(xiàng)目進(jìn)行審查，并對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 11）傳遞、反饋能源供應(yīng)信息。保證責(zé)權(quán)利明確，各施其職，既能有效行使決策、監(jiān)督和執(zhí)行的權(quán)力，又能有效支持與配合，加強(qiáng)和改善企業(yè)管理，建立科學(xué)合理的激勵(lì)和約束機(jī)制，健全監(jiān)督體系 。因此，企業(yè)必須制定適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的營(yíng) 銷管理制度。 實(shí)行崗位責(zé)任制及獎(jiǎng)罰制 實(shí)行崗位責(zé)任制、定崗、定責(zé)任、定獎(jiǎng)罰措施。全部人員實(shí)行聘任制。設(shè)備周圍設(shè)有必要的安全罩，機(jī)械轉(zhuǎn)動(dòng)部分設(shè)有保護(hù)罩，設(shè)備配有為操作工操作安全的控制按鈕。 招標(biāo)方式 在對(duì)本項(xiàng)目所有的設(shè)備選型和設(shè)備采購(gòu)可采用如下招標(biāo)方式： 公開(kāi)招標(biāo)。 招標(biāo)形式 本項(xiàng)目確定采用自行招標(biāo) 形式 實(shí)施招標(biāo) ，制訂工程項(xiàng)目招投 標(biāo)工作方案，編制招標(biāo)文件。項(xiàng)目建設(shè)基礎(chǔ)條件好，建設(shè)重點(diǎn)突出，規(guī)模適度，資金運(yùn)用合理，效益評(píng)價(jià)科學(xué)。因此，建設(shè) 本技改項(xiàng)目 是切實(shí)可行的。 50