【正文】 ，不得外傳。 集團(tuán)與總公司167。 后援支持，主要包括信息系統(tǒng)、財務(wù)中心、固定資產(chǎn)管理中心、采購中心等。167。167。 通過建立預(yù)算、成本管理模式，實現(xiàn)成本的有效控制和效益的優(yōu)化提高。 集團(tuán)/總公司167。 集團(tuán)/總公司職能重新定位集團(tuán)和總公司都是全公司的司令部，既是管理機(jī)構(gòu)，要實施嚴(yán)格的內(nèi)部管控，又是服務(wù)機(jī)構(gòu)，要為了業(yè)務(wù)發(fā)展而服務(wù)于業(yè)務(wù)前線。一般情況下，市場和產(chǎn)品開發(fā)職能直接設(shè)置在產(chǎn)/壽險總公司，由相關(guān)職能部門進(jìn)行統(tǒng)一的籌劃、審核、實施與總結(jié)，各級分支公司有關(guān)部門只負(fù)責(zé)市場營銷活動的執(zhí)行和反饋，以及保險產(chǎn)品的展業(yè)銷售等。在財務(wù)管理框架轉(zhuǎn)變的過渡階段，條件不夠成熟的業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)可以先申請暫時保留會計職位進(jìn)行賬務(wù)處理，以減少區(qū)域共享服務(wù)中心的壓力。 集團(tuán)的管理職能主要體現(xiàn)在：1） 對業(yè)務(wù)前線的服務(wù)和支持，并進(jìn)行集中控制與審核；2） 政策、方針和策略的制訂，經(jīng)營計劃和預(yù)算的審批；3） 重大經(jīng)營活動的審核、執(zhí)行與監(jiān)管。 收集信息，協(xié)助制訂公司戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃167。 投資公關(guān)負(fù)責(zé)信息收集與對外披露（有關(guān)部分具體參見價值報告建議報告）保險業(yè)務(wù)管理負(fù)責(zé)：167。 審核公司的風(fēng)險策略制度，主要涉及保險產(chǎn)品的設(shè)計開發(fā)、再保和投資風(fēng)險管理等167。 編制會計分錄和會計憑證167。 進(jìn)行財務(wù)分析，提供管理決策信息167。 銀行帳戶管理167。 稅務(wù)咨詢工作的開展，并進(jìn)行項目協(xié)調(diào)167。 制訂固定資產(chǎn)的購置計劃和預(yù)算，協(xié)同采購中心實施固定資產(chǎn)采購，并監(jiān)管重要固定資產(chǎn)驗收167。 收集采購需求信息，制訂采購目錄，安排采購計劃167。投資僅集團(tuán)具有該職能，具體見投資流程。 具體職能描述如下：職 能職 責(zé)市場及產(chǎn)品開發(fā)負(fù)責(zé)：167。 制訂公司及保險產(chǎn)品的市場推廣制度和流程167。 制訂并更新詳細(xì)業(yè)務(wù)拓展策略167。 制訂考核評定制度，并進(jìn)行年終業(yè)績考核167。 維護(hù)和更新業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)和相關(guān)數(shù)據(jù)167。 制訂并更新核保、核賠制度167。 擬定重大項目保險方案，并將重大賠案信息及時通知再保部167。 協(xié)調(diào)與各業(yè)務(wù)支持中心的工作167。 95500客服熱線服務(wù)的管理和制度制定167。 協(xié)調(diào)與各業(yè)務(wù)支持中心的工作167。 擬定收款服務(wù)的預(yù)算，并審定預(yù)算的分配計劃167。 集團(tuán)的客戶信用管理和相關(guān)數(shù)據(jù)庫維護(hù)和更新167。 匯同“太保大學(xué)”，定期組織下屬機(jī)構(gòu)人員進(jìn)行收款管理培訓(xùn)167。 制訂單證管理的流程和制度167。 匯同“太保大學(xué)”，定期組織下屬機(jī)構(gòu)人員進(jìn)行單證管理培訓(xùn)167。 特別分支機(jī)構(gòu)，如直轄分支機(jī)構(gòu)（視同分公司）2） 分支機(jī)構(gòu)實施兩級管理：167。3） 相關(guān)職能描述如下：職能分公司職責(zé)中心支公司職責(zé)業(yè)務(wù)拓展/渠道管理略略業(yè)務(wù)支持 – 業(yè)務(wù)管理167。 手續(xù)費核算167。 賠案的管理和歸檔167。 審核下級分支公司的業(yè)務(wù)管理報告167。 手續(xù)費核算167。 賠案的管理和歸檔167。 權(quán)限內(nèi)的核保和核賠工作（壽險）167。 再保上報167。 權(quán)限內(nèi)的核保和核賠工作（壽險）167。 共保安排167。 壽險續(xù)期保費的收取167。 相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入和管理分析167。 壽險續(xù)期保費的收取167。 相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入和管理分析業(yè)務(wù)支持 – 客戶服務(wù)167。 處理客戶承保和理賠材料，通知繳納保費，領(lǐng)取賠款，退費，養(yǎng)老金等167。 重大客戶投訴事件上報上級客服中心；受理下級分支公司的重大客戶投訴事件，并及時批復(fù)167。 客戶防災(zāi)防損知識的培訓(xùn)167。 處理客戶投訴和意見反饋167。 定期匯總審核各分支機(jī)構(gòu)上報的實物盤點表及差異分析報告167。 按時做好重要保險單證實物核銷工作，編制各類重要保險單證使用情況報表167。 轄區(qū)內(nèi)的各分支公司的日常帳務(wù)處理，并出具相應(yīng)的明細(xì)財務(wù)報表，上報集團(tuán)進(jìn)行匯總167。 合理分?jǐn)偣蚕矸?wù)費用，并監(jiān)管財務(wù)共享費用的合理性和有效性167。 轄區(qū)內(nèi)分支公司所得稅匯算清繳信息的收集上報167。 轄區(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)特殊資金需求申請的收集和上報167。 特別分支機(jī)構(gòu)職能說明職能職 責(zé)海外子公司負(fù)責(zé)：167。 收集市場情況，向策略計劃部門匯報第三部分 管理控制基礎(chǔ)1 管理原則必須明確，合理定義各機(jī)構(gòu)、職能部門的經(jīng)營性質(zhì)定位，以及建立相應(yīng)的成本管理、業(yè)績考核模式，是實現(xiàn)分公司管理控制的基礎(chǔ)。利潤中心是同時對經(jīng)營成本和經(jīng)營收入進(jìn)行控制的管理職能中心，主要是一些能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的實體或部門。衡量一個投資中心的業(yè)績表現(xiàn)，通常使用投資收益率、留存收益或經(jīng)濟(jì)增加值等統(tǒng)計工具。為了使利潤中心和投資中心的收入和成本相配比，防止費用失控和不必要的浪費，集團(tuán)和總公司的成本中心為各利潤中心和投資中心發(fā)生的費用必須按照服務(wù)受益對象，分?jǐn)偟綄?yīng)的利潤中心和投資中心，即業(yè)務(wù)前線的分支機(jī)構(gòu)和投資管理中心。為了使利潤中心的收入和成本相配比，防止費用失控和不必要的浪費，區(qū)域性共享服務(wù)中心為各利潤中心提供服務(wù)而發(fā)生的費用必須按照服務(wù)受益對象，以所提供服務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量等為基礎(chǔ)分?jǐn)偟綄?yīng)的利潤中心，即業(yè)務(wù)前線的分支機(jī)構(gòu)。共享固定成本 – 共享固定成本是指各個利潤中心所需要的管理、各項后援支持而應(yīng)承擔(dān)的費用，包括從集團(tuán)/總公司，以及區(qū)域共享服務(wù)中心分?jǐn)倎淼馁M用。 促進(jìn)管理層具有節(jié)約成本的積極性；167。3 成本中心費用分?jǐn)偧瘓F(tuán)和總公司應(yīng)該組織各成本中心（即各級共享服務(wù)中心）在編制年度預(yù)算的同時，與對應(yīng)的利潤中心和投資中心簽訂服務(wù)協(xié)議，規(guī)定需要進(jìn)行分?jǐn)偟某杀举M用項目，確定相應(yīng)的分?jǐn)傓k法和分?jǐn)偙嚷?，并通過預(yù)算對上述費用進(jìn)行嚴(yán)格的控制和管理。 分?jǐn)偡秶?67。 按照簽訂的服務(wù)協(xié)議，可以納入分?jǐn)偡秶馁M用，應(yīng)按照雙方認(rèn)可的比率或原則進(jìn)行分?jǐn)偅欢蚕矸?wù)協(xié)議中規(guī)定不可分?jǐn)偟馁M用則計入各成本中心的不可分?jǐn)傎M用，不進(jìn)行分?jǐn)偂?時間（有效服務(wù)時間）167。 其他例如：對于共享服務(wù) – 財務(wù)中心，其可分?jǐn)傎M用一般可根據(jù)為各級部門和各級業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)提供對口服務(wù)的財務(wù)中心員工人數(shù)進(jìn)行分?jǐn)?；對于采購中心，則其可分?jǐn)傎M用一般可按各分支公司的采購金額進(jìn)行分?jǐn)?；對于固定資產(chǎn)管理中心，其可分?jǐn)傎M用中的日常維護(hù)項目可按照各分支公司的固定資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分?jǐn)偅鴮ｍ椆芾碣M用則直接按照項目進(jìn)行分?jǐn)偂?67。167。 分?jǐn)倛?zhí)行167。167。184。）（3） ROI與EVA的計算比較與說明ROI　EVA平均營運資本(a) 100,000 100,000 凈營業(yè)收入(b) 20,000 20,000 ROI (b)/(a)20%最低收益率 (15%) 15,000 集團(tuán)和總公司應(yīng)定期審閱所投資資產(chǎn)的投資業(yè)績?？尚行苑治鲋兴仨毢饬康囊蛩乜煞譃椋?競爭者/潛在競爭者 區(qū)域現(xiàn)有競爭者的數(shù)量、市場份額 競爭者的產(chǎn)品定位：種類、價格、目標(biāo)客戶群 競爭者的商業(yè)策略：市場戰(zhàn)略、營銷渠道在通過可行性分析之后，必須明確新增分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理目標(biāo)，闡明分支機(jī)構(gòu)運營的戰(zhàn)略目的，并且必須與公司總體目標(biāo)相符合。分支機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)有相應(yīng)的管理職能，負(fù)責(zé)與總公司之間的交流。 增設(shè)申請與審批設(shè)立分支機(jī)構(gòu)由總公司統(tǒng)一向中國保監(jiān)會提出申請。申請未被批準(zhǔn)的，保險公司6個月內(nèi)不得再次提出同樣內(nèi)容的申請；申請被批準(zhǔn)后，保險公司應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分支機(jī)構(gòu)籌建，籌建期一般不超過6個月，經(jīng)保險公司申請并經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的，籌建期可延長3個月，逾期未完成籌建工作的，原批準(zhǔn)文件自動失效。 根據(jù)總公司會計工作標(biāo)準(zhǔn)，建立銀行支票、發(fā)票及收據(jù)的購買、使用和注銷制度，配備現(xiàn)金收費和保管的安全設(shè)施。（三） 電子化建設(shè) 電腦人員及操作員配備齊全，具備基本操作技能，并操作熟練。分支機(jī)構(gòu)籌建工作完成后，保險公司向中國保監(jiān)會提交開業(yè)申請報告，開業(yè)申請報告應(yīng)包括：籌建工作完成情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人身份證明、辦公場所及有關(guān)證明、計算機(jī)設(shè)備配置情況、內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及從業(yè)人員情況等。分支機(jī)構(gòu)收到撤銷通知后，應(yīng)于____工作日內(nèi)提交分支機(jī)構(gòu)撤銷處置方案，并與上報批準(zhǔn)后執(zhí)行。同時，總公司根據(jù)分支公司業(yè)務(wù)發(fā)展的實際情況，以及業(yè)務(wù)風(fēng)險的分析，進(jìn)行必要的調(diào)整和更新。重要業(yè)務(wù)控制權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)表，請參見附件1（表一）。各級分支公司職能部門編制的業(yè)務(wù)業(yè)績報告應(yīng)及時抄送本級管理層進(jìn)行審閱，并出具書面的審閱意見。各級區(qū)域共享服務(wù)—財務(wù)中心應(yīng)結(jié)合前線業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，在每月月末關(guān)帳后，由指定的財務(wù)分析人員根據(jù)權(quán)限在財務(wù)系統(tǒng)中摘取相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定的報告格式，進(jìn)行比率計算和分析匯總，并上報集團(tuán)財務(wù)共享中心，由集團(tuán)共享服務(wù)—財務(wù)中心進(jìn)行匯總和審核后，報集團(tuán)和總公司管理層審閱。4 經(jīng)營業(yè)績評比分公司管理的要點之一是通過對分支機(jī)構(gòu)的業(yè)績進(jìn)行考核，來達(dá)到管理控制的要求，以確保每個分支機(jī)構(gòu)都在為實現(xiàn)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)而遵照公司制訂的內(nèi)部規(guī)章政策和標(biāo)準(zhǔn)操作流程進(jìn)行運作。以下描述如無特別說明則產(chǎn)、壽均適用。指 標(biāo)權(quán) 重經(jīng)營業(yè)績167。 經(jīng)營質(zhì)量167。 ___%167。 ___%綜合業(yè)績167。 員工滿意度167。 ___%以上考核指標(biāo)產(chǎn)、壽險均適用。 評定分值根據(jù)業(yè)績考核指標(biāo)計算出的加權(quán)結(jié)果，為等級評定的初步分?jǐn)?shù)。3） 劃等法即根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)對各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行考評，分別評出優(yōu)（100分）、良（75分）、中（50分）、差（25分）、劣（0分）5級，再根據(jù)級次與分值關(guān)系確定相應(yīng)分值。167。167。6） 期間評定和期末評定167。 績效掛鉤根據(jù)等級評定結(jié)果調(diào)整各個分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限和獎勵政策。167。167。第五部分 后援支持（財務(wù)）分支機(jī)構(gòu)管理辦法財務(wù)共享后援支持分支機(jī)構(gòu)管理辦法主要包括：人員管理和費用效率控制。詳細(xì)建議參見財務(wù)人員職業(yè)生涯建議報告。主要區(qū)別為外匯風(fēng)險控制。短期險自留保費增長率自留保費增長率基準(zhǔn)法214。214。214。N/A兩年綜合成本率基準(zhǔn)法214。214。投資收益充足率N/A基準(zhǔn)法214。資產(chǎn)組合變化率N/A基準(zhǔn)法214。N/A應(yīng)收保費率基準(zhǔn)法214。資產(chǎn)認(rèn)可率資產(chǎn)認(rèn)可率基準(zhǔn)法214。小計100%小計100%盈利能力（__%）利潤貢獻(xiàn)率（產(chǎn)品）利潤貢獻(xiàn)率（產(chǎn)品）插值法214。214。214。投資報酬率投資報酬率基準(zhǔn)法214。214。月人均標(biāo)準(zhǔn)保費增長率 月人均保費增長率 基準(zhǔn)法214。214。214。新保業(yè)務(wù)市場占有增長數(shù) 新保業(yè)務(wù)市場占有增長率基準(zhǔn)法214。214。保費收入計劃完成率保費收入計劃完成率插值法214。214。N/A追償收入率插值法214。214。214。214。賠付支出增長率賠付支出增長率基準(zhǔn)法214。214。214。214。214。214。N/A保費收現(xiàn)率插值法214。資金上劃率 資金上劃率 基準(zhǔn)法214。214。違規(guī)事項罰款總額違規(guī)事項罰款總額基準(zhǔn)法214。214。214。小計100%小計100%客戶滿意度（__ %）客戶投訴次數(shù)客戶投訴次數(shù)基準(zhǔn)法214。214。214。員工培訓(xùn)問卷調(diào)查滿意率員工培訓(xùn)問卷調(diào)查滿意率基準(zhǔn)法214。214。214。214。實際償付能力額度變化率實際償付能力額度變化率（本年實際償付能力額度 – 上年實際償付能力額度）/ 上年實際償付能力額度 * 100%214。214。N/A資金運用收益率資金運用凈收益 / 本年現(xiàn)金和投資資產(chǎn)平均余額 * 100%214。盈余緩解率N/A（攤回分保費用 – 分保費用支出）/（認(rèn)可資產(chǎn) – 認(rèn)可負(fù)債）*100%214。融資風(fēng)險率融資風(fēng)險率賣出回購證券 /（實收資本 + 公積金）* 100%214。資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率認(rèn)可負(fù)債 / 認(rèn)可資產(chǎn) * 100%214。退保率N/A退保金 / （上年末長期險責(zé)任準(zhǔn)備金 + 本年長期險保費收入）* 100%214。214。利潤貢獻(xiàn)率 （實體）利潤貢獻(xiàn)率 （實體）營業(yè)利潤/營業(yè)收入 * 100%（實體）214。214。發(fā)展能力（__%）小計保費收入增長率保費收入增長率(本期保費收入上期保費收入)/上期保費收入 * 100%214。214。214。市場占有增長率 市場占有增長率 (本期市場占有率上期市場占有率)/上期市場占有率 * 100%214。214。214。214。214。分支機(jī)構(gòu)投資預(yù)算達(dá)成率 分支機(jī)構(gòu)投資預(yù)算達(dá)成率 實際投資利潤/預(yù)算投資利潤 * 100%（分支機(jī)構(gòu)）214。214。傭金支出率手續(xù)費支出率傭金 / 手續(xù)費支出總額/保費收入* 100%（月度/季度/年度）214。214。214。214。214。214。214。214。214。N/A保費收現(xiàn)率1（應(yīng)收保費/保費收入）* 100%214。資金上劃率 資金上劃率 資金上劃額/保費收入 * 100%214。214。違規(guī)事項罰款總額違規(guī)事項罰款總額按照公司規(guī)定，因違規(guī)事項而被罰款的總金額214。214。214。小計小計客戶滿意度（__ %）客戶投訴次數(shù)客戶投訴次數(shù)一定期間內(nèi)收到客戶各種投訴案件的次數(shù)214。214。214。員工培訓(xùn)問卷調(diào)查滿意率員工培訓(xùn)問卷調(diào)查滿意率對參加公司各類培訓(xùn)的員工做問卷調(diào)查后的滿意度結(jié)果2