【正文】 貸資產(chǎn)風(fēng)險分類中，有下列行為之一的，給于有關(guān)責(zé)任人通報批評或經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分： （一）不執(zhí)行不良信貸資產(chǎn)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序的； （二）進行虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的； （三）故意低估或者高估信貸資產(chǎn)風(fēng)險的； （四）違規(guī)調(diào)整分類結(jié)果的； （五）因故意或重大過失行為，影響信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類結(jié)果的。第三十一條 在業(yè)務(wù)流程辦理過程中，明確表示“不同意”辦理的業(yè)務(wù)，后該業(yè)務(wù)形成損失的，該行為人免責(zé)。 第八章 程序 第一節(jié)啟動情形 第三十五條 當(dāng)出現(xiàn)下列情形之一時，需啟動不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究程序，認(rèn)定及追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任： （一）正常（正常類、關(guān)注類）貸款向不良貸款遷徙； （二）對呆賬核銷、抵債資產(chǎn)接收或處置、不良貸款利息減免等原因未進行責(zé)任認(rèn)定及追究的資產(chǎn)處置項目； （三）人行、銀監(jiān)、審計等部門檢查發(fā)現(xiàn)存在有關(guān)不良資產(chǎn)責(zé)任問題的； （四）內(nèi)審監(jiān)察部、授信部、資產(chǎn)保全部、合規(guī)部和其他職能部門在實施業(yè)務(wù)監(jiān)督、管理過程中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)線索的； （五）有關(guān)人員舉報揭發(fā)確實存在有不良資產(chǎn)責(zé)任問題的。 第二節(jié) 組織資料 第三十七條 資產(chǎn)保全部在收到移交資料或發(fā)現(xiàn)不良貸款之日7個工作日內(nèi)，完成以下工作并移交給內(nèi)審監(jiān)察部： （一）組織基礎(chǔ)材料（包括貸款調(diào)查、審查、審批、貸后管理、法律文書等材料），組織基礎(chǔ)材料由經(jīng)辦人和復(fù)核人雙人（或以上）開展； （二）對貸款（或抵債資產(chǎn)）的風(fēng)險情況作出基本判斷，分析不良貸款（或抵債資產(chǎn)損失）形成或損失產(chǎn)生的主要原因； （三）形成基本情況報告并填制基本情況表（附件l－1－1－5）。 第四十條 不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組以會議表決的形式形成責(zé)任認(rèn)定及追究意見。 第四節(jié) 復(fù)議 第四十三條 各當(dāng)事人收到《不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定書》的10日內(nèi)，有權(quán)對認(rèn)定書的內(nèi)容申請復(fù)議并進行申辯，申請復(fù)議應(yīng)提交《履職盡責(zé)聲明書》（附件1－8）、《不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定復(fù)議申請書》（附件1－9），并附上相關(guān)證據(jù)材料，送不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組復(fù)審。 被追究人員對處理意見仍不服的，可按照《廣東省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定向上級部門提出復(fù)議。 （三）紀(jì)律處分 紀(jì)律處分由內(nèi)審監(jiān)察部報請聯(lián)社黨委（領(lǐng)導(dǎo)班子）決定后執(zhí)行； 對違規(guī)人員給予開除處分的，經(jīng)不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組認(rèn)定，并召開職工代表大會討論通過，報聯(lián)社黨委（領(lǐng)導(dǎo)班子）決定后執(zhí)行。如責(zé)任人不主動向聯(lián)社指定的賬戶交納款項的，或按照本細(xì)則第十九條給予責(zé)任人其他經(jīng)濟處罰的，由聯(lián)社人力資源部直接從責(zé)任人績效工資中預(yù)扣罰或扣罰。其中，審議決定退還責(zé)任人款項的，由內(nèi)審監(jiān)察部負(fù)責(zé)退款，如涉及扣發(fā)績效工資處罰的，由人力資源部負(fù)責(zé)退款；審議決定不退還責(zé)任款項的，由內(nèi)審監(jiān)察部書面回復(fù)責(zé)任人，責(zé)任人可在收到回復(fù)之日起7個工作日內(nèi)按照本辦法規(guī)定申請復(fù)議一次。 第五十四條 本辦法對員工違規(guī)違紀(jì)行為處理不明確的，參照《廣東省農(nóng)村信用杜員工違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》執(zhí)行。具體情況如下表：不良貸款戶名貸款首放時間貸款余額欠息（附截止日期）轉(zhuǎn)貸次數(shù)貸款形態(tài)形成不良貸款時間所屬分支機構(gòu) 根據(jù)《湛江市赤坎區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究實施細(xì)則》第三十六條的規(guī)定，特向貴部提請啟動不良貸款責(zé)任認(rèn)定程序。）附件1－2抵債資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定移交書聯(lián)社 ： 經(jīng)我部鑒別，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)一筆抵債資產(chǎn)須責(zé)任認(rèn)定。 移交人（蓋章）： 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人： 接收人（蓋章）： 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人： 移交日期： （注：該移交書一式二份，移交部門及接收部門各一份。（多筆貸款的，可羅列或列表）分別于X年X月X日、X年X月X日轉(zhuǎn)貸或借新還舊共x次（落實、重組債務(wù)的需注明）。（如抵債資產(chǎn)損失，需補充內(nèi)容：為解決不良貸款問題，經(jīng)協(xié)商，我社與XXX于x年x月X日簽訂《債務(wù)清償協(xié)議》（編號），……（抵債資產(chǎn)、抵債金額等情況），經(jīng)調(diào)查，鑒于XXX情況，存在XXX風(fēng)險。上述情況屬實。 年 月 日 經(jīng)辦人（簽名）： 復(fù)核人（簽名）： 所在部門：附件1－7編號：不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定書 同志： 經(jīng) 年 次不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組審議，認(rèn)定你在 （戶名）不良資產(chǎn)管理中負(fù)有責(zé)任，存在如下失職/違規(guī)行為： 經(jīng)研究決定，根據(jù)《湛江市赤坎區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究實施細(xì)則》第X條對你作出如下處理： 如你認(rèn)為本認(rèn)定與事實有出入，請于收到本認(rèn)定書10天內(nèi)，向本小組提出復(fù)議申請，并附相關(guān)證明材料。）附件1－8：履職盡責(zé)聲明書 本人——，已收悉《不良貸款責(zé)任認(rèn)定書》（編號：），清楚并了解本人對借款合同號為 ，借據(jù)號為 的新賬不良貸款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及處罰要求。 三、如被查證本人在辦理上述貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、發(fā)放、后續(xù)管理、追收等方面存在違法、違規(guī)及失職等事實，以及由此給農(nóng)信社造成的經(jīng)濟損失，本人愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律、行政責(zé)任及賠償責(zé)任，且相關(guān)責(zé)任并不因勞動關(guān)系的終止而解除。） 附件1－9不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定復(fù)議申請書不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組； 本人對編號為XX號的不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定書不服。 （如變更或撤銷原責(zé)任認(rèn)定的，重新作出責(zé)任認(rèn)定： 經(jīng) 年 次不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組審議，認(rèn)定你在（戶名）不良資產(chǎn)管理中負(fù)有責(zé)任，存在如下失職/違規(guī)行為： 經(jīng)研究決定，根據(jù)《湛江市赤坎區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究實施細(xì)則》第x條對你作出如下處理： 如你認(rèn)為本認(rèn)定與事實有出入，請于收到本認(rèn)定書10天內(nèi)，向本小組提出復(fù)議申請，并附相關(guān)證明材料。）附件1－11：執(zhí)行通知書XXX部：經(jīng) 年 次不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定小組審議，根據(jù)《湛江市赤坎區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定及追究實施細(xì)則》第x條規(guī)定，作出編號為XX號的《不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定書》，現(xiàn)特請貴部按規(guī)定執(zhí)行對該同志的如下處罰： 一、行政處分： 二、經(jīng)濟處分： （屬交納罰款情形的，由聯(lián)社內(nèi)審監(jiān)察部要求該同志在聯(lián)社指定的賬戶交納款項的；） （屬扣發(fā)工資或其他行政處罰的：由聯(lián)社人力資源部扣發(fā)XX年XX月—一XX月的工資共XX元，并向全社通報批評。）附件1－12。如你不主動向聯(lián)社內(nèi)審監(jiān)察部在聯(lián)社設(shè)置的專戶交納款項的，由聯(lián)社人力資源部直接從你工資中扣罰。 特此通知。附件：證明材料。申請人： 日期：37 /