【正文】 ：年 月 日 年 月 日保 密 年 □ 不保密 □畢業(yè)設計（論文）原創(chuàng)性聲明和使用授權說明原創(chuàng)性聲明本人鄭重承諾：所呈交的畢業(yè)設計（論文） ，是我個人在指導教師的指導下進行的研究工作及取得的成果。作者簽名：　　 　 　　 日　 期：　　 　 　　 學位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交的論文是本人在導師的指導下獨立進行研究所取得的研究成果。作者簽名： 日期： 年 月 日學位論文版權使用授權書本學位論文作者完全了解學校有關保留、使用學位論文的規(guī)定，同意學校保留并向國家有關部門或機構送交論文的復印件和電子版，允許論文被查閱和借閱。除文中已注明引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個人或集體已經(jīng)公開發(fā)表或撰寫過的作品成果。商業(yè)銀行效率主要指商業(yè)銀行在保證安全性、流動性和收益性的同時，合理配置資源，最大限度地推動社會經(jīng)濟資源流動的能力，是其市場競爭力、投人產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。本文首先對效率的內(nèi)涵、分類、測算方法進行了界定，為論文提供理論基礎。選取了十四家有代表性的銀行為樣本，運用從《中國金融年鑒》上得到的十四家銀行的 20222022 年數(shù)據(jù)，從巨潮資訊網(wǎng)和相關銀行網(wǎng)站上得到的十四家銀行的 2022 年報數(shù)據(jù)，測算了十四家銀行的收入效率和成本效率，即收入效率a 和成本效率 a。最后，本文根據(jù)影響商業(yè)銀行效率的定性和定量分析結果，有針對性的提出了提高商業(yè)銀行效率的對策。 課題的來源及意義 ..............................................................................................1167。 國外學者對本課題的研究 ...........................................................................2167。 本文的主要創(chuàng)新點 .......................................................................................5第二章 基于 SFA 的我國商業(yè)銀行效率測算模型 .........................................................7167。 效率的測算方法 ................................................................................................12167。 SFA 理論介紹 ..............................................................................................17167。 投入產(chǎn)出指標體系的確定 ................................................................................21167。 樣本數(shù)據(jù) .....................................................................................................23167。 投入產(chǎn)出指標 .............................................................................................32167。 收入效率和成本效率比較分析 ........................................................................41167。 社會信用環(huán)境對商業(yè)銀行效率的影響 .....................................................47167。 收入效率回歸模型 .....................................................................................49167。 優(yōu)化銀行信用環(huán)境 ............................................................................................59167。 提高非利息收入 ................................................................................................62167。 本章小結 ............................................................................................................653第六章 總結與展望 .......................................................................................................66167。 課題的來源商業(yè)銀行效率主要指商業(yè)銀行在保證安全性、流動性、收益性的同時，合理配置資源，最大限度地推動社會經(jīng)濟資源流動的能力，是其市場競爭力、投人產(chǎn)出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。特別是在當前，受國際金融危機的影響，我國經(jīng)濟增長出現(xiàn)了一定程度的下滑，銀行業(yè)也面臨著新的挑戰(zhàn)。 課題的意義效率是經(jīng)濟學的核心命題，也是商業(yè)銀行競爭力的核心內(nèi)容和重要表現(xiàn)形式。競爭的焦點將集中表1 尚福林，金融市場發(fā)展不平衡銀行間接融資占比過高， “陸家嘴論壇” ，2022 年 5 月 9 日基于 SFA 的我國商業(yè)銀行效率測算與提升2現(xiàn)為效率的競爭。從 1999年底開始，通過剝離不良資產(chǎn)、注入新的資本金等形式，國有商業(yè)銀行運營環(huán)境正在改善，實力進一步壯大，新的有效運營機制逐步形成。提高金融體系尤其是商業(yè)銀行的運行效率、優(yōu)化國內(nèi)金融資源配置，塑造強大的銀行核心競爭力，是我國金融產(chǎn)業(yè)和金融市場面向開放的重要條件，也是在開放條件下維護自身地位、進入國際金融市場并占有一席之地的保障。 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀167。Allen amp。參數(shù)方法又包括隨機前沿方法、自由分布方法和厚前沿方法三種，非參數(shù)方法包第一章 緒論3括數(shù)據(jù)包絡分析法和自由處置殼方法兩種。 David B. Humphrey(1997)匯總了 122 篇用前沿分析方法對存款金融機構進行效率分析的文獻的研究結果。非參數(shù)方法的效率平均值和中位數(shù)分別為 和 ，參數(shù)方法的相應值分別為 和。劉冬焱（2022）選取了勞動、資本(所有者權益)、資金(存款額)作為投入指標，貸款、利潤作為產(chǎn)出指標，構造了超越對數(shù)成本函數(shù)模型，利用隨機前沿分析法和 軟件對目標銀行的效率進行測算。趙子龍（2022）選取了 1997 年2022 年 9 年時間的 13 家銀行的樣本數(shù)據(jù)，采用了財務分析方法和 DEA 分析方法對我國銀行業(yè)的效率進行了比較和研究。2模型、NIRS 模型，以及Malmquist 指數(shù)，檢驗了 13 家銀行的 1997 年2022 年 8 年時間各家銀行的四個效率水平。周四軍等(2022) 分別從經(jīng)濟(財務) 和技術(生產(chǎn))的角度，采用財務指標分析法和數(shù)據(jù)包絡分析(DEA)法來測度和評價中國商業(yè)銀行的效率及排名，并對兩種測度方法進行比較分析。本文主要采用以下研究方法：一、定性分析與定量分析相結合本文對銀行效率既進行了定性分析又進行了定量分析。前沿分析法又包括參數(shù)法和非參數(shù)法，本文對參數(shù)法和非參數(shù)法進行了比較分析，分析了兩者的異同點以及各自在測算效率方面的優(yōu)缺點。實證分析是從某些前提或經(jīng)驗事實出發(fā)，對現(xiàn)實問題進行歸納和演繹，通過現(xiàn)象分析，找出經(jīng)濟變量之間的相互關系，發(fā)現(xiàn)其具有的內(nèi)在規(guī)律性。但要客觀地測度商業(yè)銀行的效率，存在著很大的困難，原因在于對效率的界定，根據(jù)商業(yè)銀行運營規(guī)律所做出的數(shù)量化判斷以及數(shù)據(jù)的可獲得性等各方面。本文對測算出的兩個收入效率（收入效率 a 和收入效率 b）和兩基于 SFA 的我國商業(yè)銀行效率測算與提升6個成本效率（成本效率 a 和成本效率 b）進行了比較分析和相關性分析，從中可以看出各銀行效率變化和效率排名變化。 效率的內(nèi)涵在經(jīng)濟學著作或統(tǒng)計中，有關效率一詞并沒有得到明確的內(nèi)涵界定。最一般意義上的效率是指現(xiàn)有生產(chǎn)資源與它們所提供的人類滿足之間的對比關系。在給效率下定義時，往往容易把效率和效益混在一起，雖然效率和效益都是對某項經(jīng)濟活動結果的反映，但從嚴格意義上講，效益和效率的內(nèi)涵是有區(qū)別的。但是，涉及銀行的性質(zhì)，銀行究竟是什么，人們卻很難說清楚?，F(xiàn)代銀行體系包括中央銀行、商業(yè)銀行和專業(yè)銀行等銀行機構。中央銀行作為一家銀行，與一般的政府部門不同，它還要發(fā)揮銀行職能，但其服務對象主要是政府和一般銀行。專業(yè)銀行只集中經(jīng)營某一指定范圍內(nèi)的業(yè)務和提供專門性的金融服務。商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營貨幣信貸業(yè)務的特殊企業(yè)，其經(jīng)營目標也是追求利潤最大化。從宏觀角度考察商業(yè)銀行的效率，主要是看商業(yè)銀行對國民經(jīng)濟增長的貢獻度，商業(yè)銀行的運營對于國家經(jīng)濟健康、可持續(xù)發(fā)展的作用。本文主要從微觀角度考察商業(yè)銀行的效率，即在既定的外在環(huán)境下，商業(yè)銀行在保證安全性和流動性的基礎上，實現(xiàn)盈利性的能力。例如，假設一座月產(chǎn)10 噸化肥的工廠使用的資本為 10 個單位，勞動為 5 個單位。規(guī)模報酬問題可以用齊次生產(chǎn)函數(shù)來表述。這一生產(chǎn)函數(shù)是由美國經(jīng)濟學家柯布和道格拉斯于 20 世紀 30 年代根據(jù) 18991922 年的資料研究后提出。所謂規(guī)模經(jīng)濟，是指由于產(chǎn)出水平的擴大，或者說3 葉德磊， 《微觀經(jīng)濟學》 ，高等教育出版社，2022, 5: 8793基于 SFA 的我國商業(yè)銀行效率測算與提升10生產(chǎn)規(guī)模的擴大而引起的產(chǎn)品平均成本的降低。因為大規(guī)模生產(chǎn)可以實行專業(yè)分工，采用現(xiàn)代化的技術設備和科學管理手段，從而提高生產(chǎn)效率，節(jié)省管理費用，這些屬于規(guī)模經(jīng)濟的內(nèi)部效應。（二）規(guī)模報酬不變。這是由于規(guī)模過大，層次過多，廠商組織內(nèi)部難以協(xié)調(diào)，決策不容易順利貫徹等等，這都將導致生產(chǎn)效率降低，產(chǎn)品的平均成本提高。這說明生產(chǎn)規(guī)?；蚱髽I(yè)規(guī)模也不能無限制的擴大，過分求大也是有害的。例如，有的廠商既生產(chǎn)空調(diào)，又生產(chǎn)冰箱、冰柜等，這些產(chǎn)品在生產(chǎn)中需要的技術和生產(chǎn)設備帶有很大的共通性。在此條件下，利用現(xiàn)存的資源去生產(chǎn)另一種產(chǎn)品，其成本一般較低，尤其是大大低于專門、單獨的生產(chǎn)另一種產(chǎn)品的成本。只有前者高于后者，才認為存在規(guī)模效率。規(guī)模效率主要是指一種產(chǎn)品的生產(chǎn)。所謂金融分業(yè)經(jīng)營，是指銀行只經(jīng)營傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，證券商只經(jīng)營股票、債券等有價證券的買賣經(jīng)紀等業(yè)務。1995 年 5 月，美眾議院銀行委員會通過一項改革法案，廢除了 30 年代頒布的銀行業(yè)不能經(jīng)營證券化的禁令。如證券交易業(yè)務量小時，人員、場地、設備等可以用來從事存貸款業(yè)務；通過對企業(yè)還貸情況的充分掌握可以降低與該企業(yè)相關的投資銀行業(yè)務的風險；通過投資銀行業(yè)務對企業(yè)的深度介入充分了解企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況等并憑此降低4 葉德磊， 《微觀經(jīng)濟學》 ，高等教育出版社，2022, 5: 9394 基于 SFA 的我國商業(yè)銀行效率測算與提升12貸款的壞賬率。 ”20世紀 50 年代是 X效率理論的萌芽階段，1950 年萊賓斯坦在《消費需求理論中跟潮、逆潮和凡勃侖效應》一文中論述了消費過程的外部效應。在考察個人行為的過程中，萊賓斯坦提出了個人努力均衡理論、選擇理性理論和全權委托偏好理論，這是 X 效率理論的三大理論支柱。萊賓斯坦的 X效率理論的重大意義就在于他拓展了人們對“效率”概念的理解，也就是說，效率問題不僅僅體現(xiàn)在具體的生產(chǎn)過程中，它可以運用在更廣泛的范圍內(nèi)。一般測算方法也就是通常所說的財務指標分析法。以上各種比例考察銀行盈利的不同方面。凈利息利潤率計量經(jīng)理通過資產(chǎn)的控制和尋求最低成本資金來源能實現(xiàn)的利息收入與利息成本的利差有多大。每股收益 EPS 計量相對出售給公眾的股票數(shù)量而言的股東收益。在此，效率前沿銀行是指在給定的技術條件和外在市場因素下，實現(xiàn)最佳績效(成本最小化或利潤最大化) 的銀行，該銀行并不一定是現(xiàn)實中的某一銀行，它往往是人們從經(jīng)濟最優(yōu)化的角度構造出的最理想的銀行。隨機前沿法（SFA） ，是一種關于成本、利潤、投入或產(chǎn)出之間關系的分析方法。這三種函數(shù)分別測算的是商業(yè)銀行的收入效率、成本效率和利潤效率。但不同的是，在自由分步法下無效率項在所考察期間內(nèi)被假定為一固定的常數(shù)，不隨時間的變化而變化，隨機誤差項在所考察期間內(nèi)的期望值為零，也即均值為零。因此，首先對總的銀行樣本進行回歸，回歸得出初始的效率前沿函數(shù)，進一步測算出每個樣本銀行的估測成本( 或利潤 )，然后運用統(tǒng)計檢驗驗證該樣本中的銀行是否均符合隨機偏差假設。二、非參數(shù)法非參數(shù)法是相對于參數(shù)法而言的，是指在測算銀行效率時不需要預先設定效率前沿函數(shù)的具體形式以及進行參數(shù)估計。1985 年，Shernan 和 Gold 第一次將 DEA 技術運用于銀行業(yè)。包絡線(Envelope) 所顯示出來的意義，即是在所有生產(chǎn)可能集合最佳的組合點所形成的邊界。經(jīng)濟學上運用生產(chǎn)函數(shù)時，要先預設投入項和產(chǎn)出項之間的函數(shù)關系，但 DEA 模型卻是透過相對比較的觀念，計算給定樣本中多個決策單元(DMUs)的相對