【正文】 投資管理制度》、《公司信用品種備選庫管理辦法》、《公司銀行間一級市場債券交易流程》、《長盛基金管理有限公司國債期貨投資管理辦法》、《公司投資者教育工作制度》、《業(yè)務(wù)運營部登記結(jié)算中心客戶款項支付及退回流程》等多部制度和流程。根據(jù)《公司公平交易細則》規(guī)定，通過量化分析、日常合規(guī)監(jiān)督及事后專項檢查評估等，確保公司旗下各受托資產(chǎn)被公平對待?；?、檢查工作中，監(jiān)察稽核部重視對發(fā)現(xiàn)問題改進完成情況的跟蹤，強調(diào)問題改進效率與效果，合理保障公司及委托資產(chǎn)合規(guī)、穩(wěn)健運作。鋝豈濤軌躍輪蒔講嫗鍵礪脈賁。本基金管理人制訂的證券投資基金估值政策與估值程序確定了估值目的、估值日、估值對象、估值程序、估值方法以及估值差錯處理、暫停估值和特殊情形處理等事項?；鸾?jīng)理參與估值原則和方法的討論，但不參與估值原則和方法的最終決策和日常估值的執(zhí)行。上述參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定以及本基金基金合同第十七條中對基金利潤分配原則的約定，本基金本報告期未實施利潤分配。報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明本基金本報告期內(nèi)無基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警說明。該基金本報告期內(nèi)未進行利潤分配。審計報告審計報告基本信息財務(wù)報表是否經(jīng)過審計是審計意見類型標準無保留意見審計報告編號普華永道中天審字（）審字第號審計報告的基本內(nèi)容審計報告標題審計報告審計報告收件人長盛盛世靈活配置混合型證券投資基金全體基金份額持有人引言段我們審計了后附的長盛盛世靈活配置混合型證券投資基金(以下簡稱“長盛盛世靈活配置混合基金”)的財務(wù)報表，包括年月日和年月日的資產(chǎn)負債表、年度和年月日(基金合同生效日)至年月日止期間的利潤表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動表以及財務(wù)報表附注。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。注冊會計師的姓名陳玲 張振波會計師事務(wù)所的名稱普華永道中天會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)會計師事務(wù)所的地址中國 北京審計報告日期年月日年度財務(wù)報表資產(chǎn)負債表會計主體：長盛盛世靈活配置混合型證券投資基金報告截止日： 年月日單位：人民幣元資 產(chǎn)附注號本期末年月日上年度末年月日資 產(chǎn)：銀行存款結(jié)算備付金存出保證金交易性金融資產(chǎn)其中：股票投資基金投資債券投資資產(chǎn)支持證券投資貴金屬投資衍生金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)收證券清算款應(yīng)收利息應(yīng)收股利應(yīng)收申購款遞延所得稅資產(chǎn)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計負債和所有者權(quán)益附注號本期末年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日負 債：短期借款交易性金融負債衍生金融負債賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)付證券清算款應(yīng)付贖回款應(yīng)付管理人報酬應(yīng)付托管費應(yīng)付銷售服務(wù)費應(yīng)付交易費用應(yīng)交稅費應(yīng)付利息應(yīng)付利潤遞延所得稅負債其他負債負債合計所有者權(quán)益：實收基金未分配利潤所有者權(quán)益合計負債和所有者權(quán)益總計注：.報告截止日年月日，長盛盛世靈活配置混合基金基金份額總額份。遜輸吳貝義鰈國鳩猶騸繢樣餃。本基金為契約型開放式基金，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認購資金利息共元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)普華永道中天驗字()第號驗資報告予以驗證。根據(jù)《長盛盛世靈活配置混合型證券投資基金基金合同》和《長盛盛世靈活配置混合型證券投資基金招募說明書》，本基金根據(jù)費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。醫(yī)滌侶綃噲睞齒辦銩凜贗囂審。艫當為遙頭韙鰭噦暈糞窶適飲。遵循企業(yè)會計準則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本基金年度和年月日(基金合同生效日)至年月日止期間財務(wù)報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金年月日和年月日的財務(wù)狀況以及年度和年月日(基金合同生效日)至年月日止期間的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況等有關(guān)信息。韋鋯鯖榮擬滄閡懸贖蘊詡蟬嬤。本基金現(xiàn)無金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。鈿蘇饌?cè)A檻榪鐵樣說瀉嘆錒謖。()金融負債的分類金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。金融資產(chǎn)和金融負債的初始確認、后續(xù)計量和終止確認金融資產(chǎn)或金融負債于本基金成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產(chǎn)負債表內(nèi)確認。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，按照公允價值進行后續(xù)計量；對于應(yīng)收款項和其他金融負債采用實際利率法，以攤余成本進行后續(xù)計量。金融資產(chǎn)終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。金融資產(chǎn)和金融負債的估值原則本基金持有的股票投資和債券投資按如下原則確定公允價值并進行估值：()存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價格確定公允價值；估值日無交易，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日的市場交易價格確定公允價值。()當金融工具不存在活躍市場，采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值。金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷本基金持有的資產(chǎn)和承擔的負債基本為金融資產(chǎn)和金融負債。由于申購和贖回引起的實收基金變動分別于基金申購確認日及基金贖回確認日認列。已實現(xiàn)平準金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未分配的已實現(xiàn)損益占基金凈值比例計算的金額。收入(損失)的確認和計量股票投資在持有期間應(yīng)取得的現(xiàn)金股利扣除由上市公司代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認為投資收益。兒躉讀閌軒鯀擬釔標藪疇礎(chǔ)處?；鸬氖找娣峙湔呙恳换鸱蓊~享有同等分配權(quán)。經(jīng)宣告的擬分配基金收益于分紅除權(quán)日從所有者權(quán)益轉(zhuǎn)出。鮒簡觸癘鈄餒嬋鏘戶潑閡諏誹。閔屢螢馳鑷雋劍頌崗鳳測際塤。() 對于在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn)支持證券和私募債券除外)，按照中證指數(shù)有限公司根據(jù)《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會估值核算工作小組關(guān)于年季度固定收益品種的估值處理標準》所獨立提供的債券估值結(jié)果確定公允價值。差錯更正的說明本基金在本報告期間無須說明的會計差錯更正。自年月日起，金融業(yè)由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。厲聳紐楊鱔晉頇兗蓽驃鶚騅頇。上述所得統(tǒng)一適用的稅率計征個人所得稅。買入返售金融資產(chǎn)各項買入返售金融資產(chǎn)期末余額單位：人民幣元項目本期末年月日賬面余額其中；買斷式逆回購買入返售證券銀行間合計項目上年度末年月日賬面余額其中；買斷式逆回購買入返售證券合計注：本基金本報告期末及上年度末未持有從買斷式逆回購交易中取得的債券。本基金設(shè)立募集期內(nèi)認購資金產(chǎn)生的利息收入元在本基金成立后，折算為份基金份額，劃入基金份額持有人賬戶。未分配利潤單位：人民幣元項目(本期)(類基金份額)已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末本期利潤本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末項目(上年度可比期間)(類基金份額)已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計基金合同生效日本期利潤本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末單位：人民幣元項目(本期)(類基金份額)已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末本期利潤本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末項目(上年度可比期間)(類基金份額)已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計基金合同生效日本期利潤本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末存款利息收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日活期存款利息收入定期存款利息收入其他存款利息收入結(jié)算備付金利息收入其他合計股票投資收益股票投資收益——買賣股票差價收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日賣出股票成交總額減：賣出股票成本總額買賣股票差價收入債券投資收益?zhèn)顿Y收益項目構(gòu)成單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日債券投資收益——買賣債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）差價收入債券投資收益——贖回差價收入債券投資收益——申購差價收入合計債券投資收益——買賣債券差價收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額減：賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額減：應(yīng)收利息總額買賣債券差價收入衍生工具收益注：本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無衍生工具收益。資產(chǎn)負債表日后事項財政部、國家稅務(wù)總局于年月日頒布《關(guān)于明確金融 房地產(chǎn)開發(fā) 教育輔助服務(wù)等增值稅政策的通知》(財稅[]號)，要求資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人，自年月日起執(zhí)行。資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生增值稅應(yīng)稅行為的具體征收管理辦法，由國家稅務(wù)總局另行制定。本報告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易通過關(guān)聯(lián)方交易單元進行的交易注：本基金本報告期內(nèi)及上年度可比期間無通過關(guān)聯(lián)方交易單元進行的交易?；鹜泄苜M單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日當期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費注：支付基金托管人包商銀行的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。支付基金銷售機構(gòu)的類基金份額銷售服務(wù)費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付給長盛基金，再由長盛基金計算并支付給各基金銷售機構(gòu)。由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方名稱本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日期末余額當期利息收入期末余額當期利息收入包商銀行注：本基金的銀行存款由基金托管人包商銀行保管，按銀行同業(yè)利率計息。期末（年月日）本基金持有的流通受限證券因認購新發(fā)增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券金額單位：人民幣元：股票證券代碼證券名稱成功認購日可流通日流通受限類型認購價格期末估值單價數(shù)量（單位：股）期末成本總額期末估值總額備注蘇州科達年月日年月日新股流通受限中原證券年月日年月日新股流通受限太平鳥年月日年月日新股流通受限常熟汽飾年月日年月日新股流通受限華統(tǒng)股份年月日年月日新股流通受限道恩股份年月日年月日新股流通受限美聯(lián)新材年月日年月日新股流通受限萬里馬年月日年月日新股流通受限注：基金可使用以基金名義開設(shè)的股票賬戶，選擇網(wǎng)上或者網(wǎng)下一種方式進行新股申購。義淨擁捫毆脅紙窺鈑鳧剝贛噓。本基金在日常經(jīng)營活動中面臨的與這些金融工具相關(guān)的風險主要包括信用風險、流動性風險及市場風險。本基金的基金管理人在董事會下設(shè)立風險控制管理委員會，負責制定風險管理的宏觀政策，審議通過風險控制的總體措施等；在管理層層面設(shè)立風險控制委員會，討論和制定公司日常經(jīng)營過程中風險防范和控制措施；在業(yè)務(wù)操作層面風險管理職責主要由監(jiān)察稽核部與風險管理部負責，協(xié)調(diào)并與各部門合作完成運作風險管理以及進行投資風險分析與績效評估。而從定量分析的角度出發(fā)，根據(jù)本基金的投資目標，結(jié)合基金資產(chǎn)所運用金融工具特征通過特定的風險量化指標、模型，日常的量化報告，確定風險損失的限度和相應(yīng)置信程度，及時可靠地對各種風險進行監(jiān)督、檢查和評估，并通過相應(yīng)決策，將風險控制在可承受的范圍內(nèi)。本基金的基金管理人在交易前對交易對手的資信狀況進行了充分的評估。本基金的基金管理人建立了信用風險管理流程，通過對投資品種信用等級評估來控制證券發(fā)行人的信用風險，且通過分散化投資以分散信用