招商局地產(chǎn)控股股份有限公司內(nèi)部控制制度-預(yù)覽頁
【正文】 構(gòu)及運(yùn)作程序，充分發(fā)揮董事會的經(jīng)營決策中心作用。 同時， 《總經(jīng)理工作條例》 也規(guī)定了副總經(jīng)理的主要職權(quán)： （ 1）副總經(jīng)理作為總經(jīng)理的 助手，受總經(jīng)理委托分管部門的工作，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)并在職責(zé)范圍內(nèi)簽發(fā)有關(guān)業(yè)務(wù)文件。 （二）通過人力資源管理為公司營造了科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境，其內(nèi)容包括招聘管理、薪酬管理、培訓(xùn)管理、休假管理和離職管理等，由公司人力資源部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和 完 善。招聘渠道選擇、招聘信息發(fā)布嚴(yán)格按程序組織進(jìn)行，對應(yīng)聘資料進(jìn)行篩選后 ，由人力資源部、相關(guān)專業(yè)人員組織面試。 薪酬管理： （ 1）目的：公司按照市場化原則，提供業(yè)內(nèi)富有競爭力的薪酬，吸納和保有優(yōu)秀人才。 （ 2）主要內(nèi)容：由公司人力資源部和各部門 、各 子公司專職培訓(xùn)人員擬訂培訓(xùn)規(guī)劃和年度計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算；負(fù)責(zé)建設(shè)、完善以及調(diào)配培訓(xùn)資源；組織實(shí)施 6 公司管理培訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)項(xiàng)目。 （ 2）主要內(nèi)容：職員明確離職意向或公司準(zhǔn)備與之解除勞動合同后，所在部門需立即通知人力資源部、信息管理部等相關(guān)部門，凍結(jié)該職員信息訪問的權(quán)限；職員離職時需由人力資源部安排面談；離職審批相關(guān)文檔均采用電子文檔，通過郵件進(jìn)行傳遞和審批，在完成內(nèi)部審批流程后，停發(fā)工資并正式生效。包括以下三個主要環(huán)節(jié)： 設(shè)計(jì)工程管理 公司實(shí)行嚴(yán)格的設(shè)計(jì)工程管理 ，在項(xiàng)目管理和工程管理方面 形成較為完善的管理規(guī)范。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，為及時反映項(xiàng) 7 目成本的動態(tài)情況，各 子 公司每月編制成本信息月報，對實(shí)際成本與目標(biāo)成本之間的差異進(jìn)行分析， 尋找差異 原因 的同時 提出成本控制的建議，以便采取措施加以糾正，從而達(dá)到控制成本的目的。 過程控制制度 針對房地產(chǎn)開發(fā)全過程的各個環(huán)節(jié)，公司制訂了相應(yīng)的成本控制制度，包括設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證、工程招標(biāo)、工程合同、工程預(yù)結(jié)算等各項(xiàng)管理辦法。 合格承建商是按公司的準(zhǔn)入制度 選擇后 由公司各相關(guān)部門聯(lián)合考察形成 考察 意見， 經(jīng) 公司公示 并 報成本小組批準(zhǔn) 后產(chǎn)生 ，并建立合格承建商數(shù)據(jù)庫，所有項(xiàng)目的 邀請 招標(biāo)都需 從合格承建商數(shù)據(jù)庫中選擇投標(biāo)單位。 對于工程進(jìn)度，公司有嚴(yán)格的控制程序。 項(xiàng)目 公司必須針對已有項(xiàng)目，動態(tài)編制最近 24 個月項(xiàng)目分期開發(fā)計(jì)劃匯總表，該表包括所有已確定的、計(jì)劃在最近 24 個月內(nèi)進(jìn)行開發(fā)活動的分期開發(fā)項(xiàng)目。 工程竣工驗(yàn)收合格，由項(xiàng)目、 工程中心、 成本 管理部 及財務(wù)部門統(tǒng)一意見后，發(fā)給施工單位《工程結(jié)算通知書》。 工程管理類制度由 公司 工程管理中心制定，并負(fù)責(zé)落實(shí)和修訂。投委會成員及主任委員由總經(jīng)理辦公會確定。 公司 發(fā)展部根據(jù)子公司上報的《新項(xiàng)目情況通報表》，對項(xiàng)目土地權(quán)屬、法律手續(xù)、市場情況、被收購對象的財務(wù)狀況，以及項(xiàng)目初步收益測算情況進(jìn)行初步審核并批準(zhǔn)成立項(xiàng)目發(fā)展小組。 在 項(xiàng)目投委會召開之前，項(xiàng)目發(fā)展小組向投委會 委員及其它與會人員發(fā)出會議通知、《項(xiàng)目可行性研究報告》和項(xiàng)目發(fā)展小組專業(yè)意見等資料。 并將 會議紀(jì)要 交 投委會主任簽發(fā)。 大型項(xiàng)目 大型項(xiàng)目是指單個項(xiàng)目土地的購置額超過最近一期經(jīng)審計(jì)的 公司 總資產(chǎn)的 10 10%的項(xiàng)目 。 （二）財務(wù)管理控制：主要包括 財務(wù) 預(yù)算管理、 成本費(fèi)用管理、 實(shí)物資產(chǎn) 管理、 票據(jù)印鑒管理 、 稅務(wù)管理、 或有事項(xiàng)管理 等 方面的制度。生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算由公司企業(yè)管理部匯總審核，財務(wù)預(yù)算由財務(wù)部匯總審核，預(yù)算結(jié)果報經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后，上報公司董事會審批。 成本 費(fèi)用應(yīng) 嚴(yán)格 控制在預(yù)算 范圍 內(nèi)，如果突破年度預(yù)算， 相關(guān)責(zé)任人應(yīng)提交 專題經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批 后調(diào)整 。公司職員因公出差、接待客戶或購買小額物品等，申請借支備用金時，財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)情況，確定借支備用金的合理限額，嚴(yán)格控制職員借取大額備用金。對不合規(guī)的票據(jù)憑證拒絕受理。 年度終了后，會計(jì)機(jī)構(gòu)指定專人對上年度的會計(jì)憑證、賬簿、報表、會計(jì)人 12 員移交清冊和重要的經(jīng)濟(jì)合同等會計(jì)資料進(jìn)行收集、核對、整理立卷、編制目錄，進(jìn)行妥善保管，防止丟失損壞。 公司每季度召開經(jīng)營分析會，由 公司 財務(wù)部負(fù)責(zé)編寫并進(jìn)行匯報管理，為管理決策提供信息支持，并 有效地控制財務(wù)風(fēng)險。 計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)控制制 度明確規(guī)定了以下具體內(nèi)容： （一）電腦維護(hù)部門的職能及職責(zé)劃分： IT 部負(fù)責(zé)公司的電腦維護(hù)、公司網(wǎng)絡(luò)、各業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的運(yùn)行和維護(hù)；各子公司視情況配備專職、兼職 IT 人員或引進(jìn)專業(yè)公司，負(fù)責(zé)各子公司的電腦、網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)營。 （五）硬件及軟件系統(tǒng)的購置、使用及維護(hù)的控制。 第九條 內(nèi)部審計(jì)控制由 公司 審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)實(shí)施。審計(jì)人員必須嚴(yán)格遵守審計(jì)人員職務(wù)行為規(guī)范。 （六）審計(jì)人員開展內(nèi)部審計(jì)工作需要編制工作底稿、收集相關(guān)資料，并且出具專項(xiàng)工作審計(jì)報告；內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)對報告中反映的問題提出建議后加以追蹤，并督促被審計(jì)單位落實(shí)整改，對相關(guān)部門的整改措施進(jìn)行評估。 （一）董事會 秘書處和審計(jì)稽核部共同成立“內(nèi)部控制審計(jì)聯(lián)合工作小組”（以 下 簡稱“工作小組”），負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查 內(nèi)部控制 的執(zhí)行情況 ， 評價內(nèi)部控制 的有效性， 提出完善內(nèi)部控制和糾正錯弊的建議。 待改進(jìn)：是指內(nèi)控制度沒有得到有效的落實(shí)，工作中出現(xiàn)了重大風(fēng)險或者風(fēng)險隱患，沒有及時的進(jìn)行處理和改善，并隱瞞相關(guān)情況。主要包括：董事會的結(jié)構(gòu)；經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠信及能力；經(jīng)理層的管理哲學(xué)及經(jīng)營風(fēng)格；聘雇、培訓(xùn)、管理員工及劃分員工權(quán)責(zé)的方式；信息溝通體系等。 （五）監(jiān)督 —— 指對內(nèi)部控制的效果進(jìn)行評估的過程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風(fēng)險評估是否及時、準(zhǔn)確，內(nèi)部控制活動是否適當(dāng)、確實(shí)，信息及溝通系統(tǒng)是否良好順暢等。 第十四條 工作小組應(yīng)依據(jù)具體的評估項(xiàng)目進(jìn)行評估。 第四章 附則 第十七條 本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋
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