招商局地產(chǎn)控股股份有限公司內(nèi)部控制制度-預覽頁
【正文】 構及運作程序，充分發(fā)揮董事會的經(jīng)營決策中心作用。 同時， 《總經(jīng)理工作條例》 也規(guī)定了副總經(jīng)理的主要職權： （ 1）副總經(jīng)理作為總經(jīng)理的 助手，受總經(jīng)理委托分管部門的工作，對總經(jīng)理負責并在職責范圍內(nèi)簽發(fā)有關業(yè)務文件。 （二）通過人力資源管理為公司營造了科學、健康、公平、公正的人事環(huán)境，其內(nèi)容包括招聘管理、薪酬管理、培訓管理、休假管理和離職管理等，由公司人力資源部負責制定相關細則并負責具體實施和 完 善。招聘渠道選擇、招聘信息發(fā)布嚴格按程序組織進行，對應聘資料進行篩選后 ，由人力資源部、相關專業(yè)人員組織面試。 薪酬管理： （ 1）目的：公司按照市場化原則，提供業(yè)內(nèi)富有競爭力的薪酬，吸納和保有優(yōu)秀人才。 （ 2）主要內(nèi)容：由公司人力資源部和各部門 、各 子公司專職培訓人員擬訂培訓規(guī)劃和年度計劃、費用預算；負責建設、完善以及調(diào)配培訓資源；組織實施 6 公司管理培訓、專業(yè)培訓項目。 （ 2）主要內(nèi)容：職員明確離職意向或公司準備與之解除勞動合同后，所在部門需立即通知人力資源部、信息管理部等相關部門，凍結該職員信息訪問的權限；職員離職時需由人力資源部安排面談；離職審批相關文檔均采用電子文檔，通過郵件進行傳遞和審批，在完成內(nèi)部審批流程后，停發(fā)工資并正式生效。包括以下三個主要環(huán)節(jié)： 設計工程管理 公司實行嚴格的設計工程管理 ，在項目管理和工程管理方面 形成較為完善的管理規(guī)范。在項目實施過程中，為及時反映項 7 目成本的動態(tài)情況，各 子 公司每月編制成本信息月報，對實際成本與目標成本之間的差異進行分析， 尋找差異 原因 的同時 提出成本控制的建議，以便采取措施加以糾正，從而達到控制成本的目的。 過程控制制度 針對房地產(chǎn)開發(fā)全過程的各個環(huán)節(jié)，公司制訂了相應的成本控制制度，包括設計變更、現(xiàn)場簽證、工程招標、工程合同、工程預結算等各項管理辦法。 合格承建商是按公司的準入制度 選擇后 由公司各相關部門聯(lián)合考察形成 考察 意見， 經(jīng) 公司公示 并 報成本小組批準 后產(chǎn)生 ，并建立合格承建商數(shù)據(jù)庫，所有項目的 邀請 招標都需 從合格承建商數(shù)據(jù)庫中選擇投標單位。 對于工程進度，公司有嚴格的控制程序。 項目 公司必須針對已有項目，動態(tài)編制最近 24 個月項目分期開發(fā)計劃匯總表，該表包括所有已確定的、計劃在最近 24 個月內(nèi)進行開發(fā)活動的分期開發(fā)項目。 工程竣工驗收合格，由項目、 工程中心、 成本 管理部 及財務部門統(tǒng)一意見后，發(fā)給施工單位《工程結算通知書》。 工程管理類制度由 公司 工程管理中心制定，并負責落實和修訂。投委會成員及主任委員由總經(jīng)理辦公會確定。 公司 發(fā)展部根據(jù)子公司上報的《新項目情況通報表》，對項目土地權屬、法律手續(xù)、市場情況、被收購對象的財務狀況，以及項目初步收益測算情況進行初步審核并批準成立項目發(fā)展小組。 在 項目投委會召開之前，項目發(fā)展小組向投委會 委員及其它與會人員發(fā)出會議通知、《項目可行性研究報告》和項目發(fā)展小組專業(yè)意見等資料。 并將 會議紀要 交 投委會主任簽發(fā)。 大型項目 大型項目是指單個項目土地的購置額超過最近一期經(jīng)審計的 公司 總資產(chǎn)的 10 10%的項目 。 （二）財務管理控制：主要包括 財務 預算管理、 成本費用管理、 實物資產(chǎn) 管理、 票據(jù)印鑒管理 、 稅務管理、 或有事項管理 等 方面的制度。生產(chǎn)經(jīng)營預算由公司企業(yè)管理部匯總審核，財務預算由財務部匯總審核，預算結果報經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后，上報公司董事會審批。 成本 費用應 嚴格 控制在預算 范圍 內(nèi)，如果突破年度預算， 相關責任人應提交 專題經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批 后調(diào)整 。公司職員因公出差、接待客戶或購買小額物品等，申請借支備用金時，財務部門根據(jù)業(yè)務情況，確定借支備用金的合理限額，嚴格控制職員借取大額備用金。對不合規(guī)的票據(jù)憑證拒絕受理。 年度終了后，會計機構指定專人對上年度的會計憑證、賬簿、報表、會計人 12 員移交清冊和重要的經(jīng)濟合同等會計資料進行收集、核對、整理立卷、編制目錄，進行妥善保管，防止丟失損壞。 公司每季度召開經(jīng)營分析會，由 公司 財務部負責編寫并進行匯報管理，為管理決策提供信息支持，并 有效地控制財務風險。 計算機管理系統(tǒng)控制制 度明確規(guī)定了以下具體內(nèi)容： （一）電腦維護部門的職能及職責劃分： IT 部負責公司的電腦維護、公司網(wǎng)絡、各業(yè)務應用系統(tǒng)的運行和維護；各子公司視情況配備專職、兼職 IT 人員或引進專業(yè)公司，負責各子公司的電腦、網(wǎng)絡的運營。 （五）硬件及軟件系統(tǒng)的購置、使用及維護的控制。 第九條 內(nèi)部審計控制由 公司 審計稽核部負責實施。審計人員必須嚴格遵守審計人員職務行為規(guī)范。 （六）審計人員開展內(nèi)部審計工作需要編制工作底稿、收集相關資料，并且出具專項工作審計報告；內(nèi)部審計人員應對報告中反映的問題提出建議后加以追蹤，并督促被審計單位落實整改，對相關部門的整改措施進行評估。 （一）董事會 秘書處和審計稽核部共同成立“內(nèi)部控制審計聯(lián)合工作小組”（以 下 簡稱“工作小組”），負責監(jiān)督檢查 內(nèi)部控制 的執(zhí)行情況 ， 評價內(nèi)部控制 的有效性， 提出完善內(nèi)部控制和糾正錯弊的建議。 待改進：是指內(nèi)控制度沒有得到有效的落實，工作中出現(xiàn)了重大風險或者風險隱患，沒有及時的進行處理和改善，并隱瞞相關情況。主要包括：董事會的結構；經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠信及能力；經(jīng)理層的管理哲學及經(jīng)營風格；聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式；信息溝通體系等。 （五）監(jiān)督 —— 指對內(nèi)部控制的效果進行評估的過程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風險評估是否及時、準確，內(nèi)部控制活動是否適當、確實，信息及溝通系統(tǒng)是否良好順暢等。 第十四條 工作小組應依據(jù)具體的評估項目進行評估。 第四章 附則 第十七條 本制度由董事會負責解釋
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