【正文】 條 名錄內企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷： （六） 發(fā)生本細則第七條規(guī)定情況；（七） 區(qū)內企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)； （八） 連續(xù)兩年未發(fā)生貿易外匯收支業(yè)務；（九） 外匯局對企業(yè)實施現(xiàn)場核查時，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系；（十） 外匯局認定的其他情況。第二章 貿易外匯收支業(yè)務審核第十條 本細則所稱的企業(yè)貿易外匯收支包括：（一） 從境外、境內保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；（二） 從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構境內賬戶支付的進口貨款；（三） 深加工結轉項下境內收付款； （四） 轉口貿易項下收付款；（五） 其他與貿易相關的收付款。第十三條 企業(yè)貿易外匯收入應當先進入出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）。金融機構為企業(yè)辦理付匯手續(xù)時，應當審核企業(yè)填寫的申報單證，并按以下規(guī)定審核相應有效憑證和商業(yè)單據(jù)：（一） 以信用證、托收方式結算的，按國際結算慣例審核有關商業(yè)單據(jù)；（二） 以貨到付款方式結算的，審核對應的進口貨物報關單或進口合同或發(fā)票；（三） 以預付貨款方式結算的，審核進口合同或發(fā)票。代理進口業(yè)務項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給代理方，也可由代理方購匯。金融機構為企業(yè)辦理貿易收匯的退匯支付時，對于因錯誤匯入產生的退匯，應當審核原收匯憑證；對于其他原因產生的退匯，應當審核原收入申報單證、原出口合同。因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結算的，外幣現(xiàn)鈔結匯時，金融機構應當審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報關單等單證。第二十條 金融機構在辦理貿易外匯收支業(yè)務過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異?；蚩梢少Q易外匯收支行為的，應當及時向外匯局報告。第二十四條 企業(yè)開立用于存放出口收入的境外賬戶（以下簡稱境外賬戶）前，應當選定境外開戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報送協(xié)議》（以下簡稱《協(xié)議》，見附4），并到外匯局辦理開戶登記手續(xù)。第二十六條 企業(yè)開立境外賬戶后，應在規(guī)定期限內將賬號和賬戶幣種報外匯局備案；境外賬戶信息發(fā)生變更的，應在獲知相關信息之日起10個工作日內將變更信息報外匯局備案。第二十九條 境外賬戶的收入范圍包括出口收入，賬戶資金孳息，以及經(jīng)外匯局批準的其他收入；支出范圍包括貿易項下支出，境外承包工程、傭金、運保費項下費用支出，與境外賬戶相關的境外銀行費用支出，經(jīng)外匯局核準或登記的資本項目支出，調回境內，以及符合外匯局規(guī)定的其他支出。第三十二條 外匯局根據(jù)企業(yè)報告的相關信息和境外開戶行對賬單信息，對企業(yè)境外賬戶收支的真實性和存放境外規(guī)模情況進行非現(xiàn)場核查，對存在異常情況的企業(yè)實施現(xiàn)場核查。第三十五條 企業(yè)集團實行集中收付的，應當做好成員公司債權債務的管理及相應的會計記賬工作，清晰區(qū)分各成員公司的債權債務關系及金額。對于第（一）、（二）、（四）項，企業(yè)還需報送關聯(lián)企業(yè)交易信息。第四十條 企業(yè)辦理下列貿易外匯收支業(yè)務，應當在付匯、開證、出口貿易融資放款或待核查賬戶資金結匯或劃出前，持書面申請和相關證明材料到外匯局登記：（一） C類企業(yè)貿易外匯收支；（二） B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿易外匯收支；（三） B類企業(yè)同一合同項下轉口貿易收入金額超過相應支出金額20%（不含）的貿易外匯收支；（四） 退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本細則第十六條規(guī)定辦理的退匯；（五） 外匯局認定其他需要登記的業(yè)務。納入非現(xiàn)場核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個月的相關貿易外匯收支、貨物進出口和企業(yè)報告數(shù)據(jù)。第四十四條 外匯局對B、C類企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專項監(jiān)測后納入重點監(jiān)測范圍的企業(yè)進行持續(xù)、動態(tài)監(jiān)測。外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟類型等特點對上述比例、金額或頻次進行調整。第四十九條 外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場核查結果?，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機構有權拒絕。第五十五條 國際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴重失衡時，外匯局可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結構等存在異?；蚩梢汕闆r的重點監(jiān)測企業(yè)列為B類或C類企業(yè)。第五十七條 外匯局向金融機構發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關管理部門通報，必要時可向社會公開披露。外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在本細則第五十三條、第五十四條規(guī)定行為的，可隨時降低其分類等級，將A類企業(yè)列入B類或C類，或將B類企業(yè)列入C類。（五） 企業(yè)為跨國集團集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務；企業(yè)為跨國集團集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個集團的集中收付匯業(yè)務；（六） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。第八章 電子數(shù)據(jù)核查第六十三條 外匯局建立貿易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。企業(yè)貿易進出口可收、付匯額度，按對應收付匯日期在分類監(jiān)管有效期內的進出口貨物報關單成交總價與相應收付匯比率的乘積累加之和確定；（二） 預收貨款可收匯額度和預付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查情況，結合企業(yè)的業(yè)務特點確定。第九章 罰則第六十八條 企業(yè)和金融機構應當按照本細則及其他相關規(guī)定辦理貿易外匯收支業(yè)務，對違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（以下簡稱《條例》）等相關規(guī)定處罰。第十章 附則第七十二條 本細則所列核查指標含義如下：（一） 總量差額是指企業(yè)最近12個月內被外匯局納入核查的貿易收支累計差額與貨物進出口累計差額之間的偏差；（二） 總量差額比率是指總量差額與該企業(yè)同期被外匯局納入核查的進出口和貿易外匯收支累計規(guī)模之間的比率；（三） 資金貨物比率是指企業(yè)最近12個月內被外匯局納入核查的貿易外匯收支累計規(guī)模與同期進出口累計規(guī)模之間的比率；（四） 貿易信貸報告余額比率是指企業(yè)根據(jù)本細則第三十七條第一款第（一）項、第（二）項規(guī)定進行貿易信貸報告的月末余額合計與企業(yè)最近12個月內進出口和貿易外匯收支累計規(guī)模之間的比率；（五） 一年期貿易信貸發(fā)生額比率是指企業(yè)根據(jù)本細則第三十七條第一款第（一）項、第（二）項規(guī)定進行的一年期以上預收貨款、預付貨款、延期收款、延期付款各項貿易信貸報告發(fā)生額與企業(yè)最近12個月內相應的收匯、付匯、出口及進口規(guī)模之間的比率。第七十四條 本細則所稱關聯(lián)企業(yè)交易是指存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企業(yè)間貿易行為。第七十六條 本細則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，明確規(guī)定不含本值的除外。現(xiàn)根據(jù)《貨物貿易外匯管理指引》及實施細則要求填寫相關信息并提交以下資料，請予以登記。附2：貨物貿易外匯收支業(yè)務辦理確認書本企業(yè)已知曉、理解《中華人民共和國外匯管理條例》以及貨物貿易外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細閱讀、知曉、理解本確認書告知和提示的外匯局監(jiān)管職責。三、接受并配合外匯局對本企業(yè)貨物貿易外匯收支進行監(jiān)督檢查，及時、如實說明情況并提供相關單證資料；按規(guī)定進行相關的業(yè)務登記與報告；按照外匯局分類管理要求辦理貨物貿易外匯收支業(yè)務。本確認書未盡事項，按照有關外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準。企業(yè)簽署本確認書并認真執(zhí)行，享有依法便利辦理貨物貿易外匯收支業(yè)務的權利。對企業(yè)未能遵守貨物貿易外匯管理法規(guī)規(guī)定的行為，按照《中華人民共和國外匯管理條例》等法規(guī)規(guī)定進行行政處罰。甲方特此同意按乙方授權報送信息。 若甲方未按照本協(xié)議約定郵寄乙方專用賬戶對賬單，乙方有權主動停止在甲方專用賬戶的所有交易活動并關閉賬戶，甲方應承擔乙方因此蒙受的相應損失。 本協(xié)議生效后，若乙方未經(jīng)所在地外匯局登記開立專用賬戶，本協(xié)議終止。甲方：乙方：蓋章蓋章負責人（授權簽字人）姓名：負責人（授權簽字人）姓名：職務：日期：日期：注：甲、乙雙方可在本協(xié)議模板基礎上豐富協(xié)議內容，所增條款不得與模板中“”和“”內容相抵觸，其余條款供參考。 □其他： 。 外匯局（蓋章） 外匯局代碼： 經(jīng)辦人： 復核人： 聯(lián)系電話： 年 月 日（一式三聯(lián) 第一聯(lián)：企業(yè)留存聯(lián)第二聯(lián)：主辦企業(yè)所在地外匯局留存聯(lián) 第三聯(lián)：簽發(fā)外匯局留存聯(lián) ）附7：國家外匯管理局XX分（支）局 現(xiàn)場核查通知書編號： ： （企業(yè)名稱）根據(jù)《貨物貿易外匯管理指引》及相關規(guī)定，因 （原因），現(xiàn)對你單位 年 月 日至 年 月 日期間發(fā)生的業(yè)務進行現(xiàn)場核查，核查方式為：□企業(yè)報告 □約見企業(yè)法定代表人或其授權人 □現(xiàn)場調查 □其他 收到本通知后，請將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局，并于 個工作日內準備好相關資料，接受外匯局的核查?！踝N名錄。 國家外匯管理局XX分（支）局年 月 日分類結論告知書回執(zhí)聯(lián)國家外匯管理局XX分（支）局： （企業(yè)名稱）已收到編號為 的分類結論告知書。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務開戶。、辦理時限等應當符合行政許可相關規(guī)定。，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。、真實。，外匯局留存相關材料復印件5年備查；外匯局強制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關材料5年備查。，企業(yè)如需修改或刪除，應當?shù)胶ｊP辦理相應數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。：(1)企業(yè)代碼為空；(2)進口日期為空；(3)出口日期為空；(4)貿易方式為空；(5)幣種為空；(6)成交總價為空或零；(7)超代碼范圍。，應于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關數(shù)據(jù)及時報送外匯局。待核查賬戶收支管理，應查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定收匯資金性質，無法確定的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明，并將企業(yè)貿易外匯收入劃入待核查賬戶。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給委托方，也可結匯將人民幣劃轉給委托方；委托方收取代理方外匯劃出款項時，無需進入其待核查賬戶。，應查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿易外匯收支的一致性進行合理審查。，相應人民幣可按實際支付需要使用。四、企業(yè)報告管理項目名稱管理內容管理原則注意事項貿易信貸業(yè)務報告（不含）的預收貨款或預付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內發(fā)生的預收貨款或預付貨款，企業(yè)應當在收款或付款之日起30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應的預計出口或進口日期、預計出口或進口對應的預收或預付金額、關聯(lián)關系類型等信息。對于需報告的，企業(yè)可在貨物進出口或收付款之日起30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在進出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。，外匯局要嚴格審核，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結果的影響程度進行評估，將存在異常的企業(yè)列入重點監(jiān)測。、海外代付以及其他進口貿易融資業(yè)務，企業(yè)未在貨物進口之日起30天內通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：(1)情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的原因、需報告的事項和具體內容）；(2)外匯局要求的相關證明材料。，外匯局可按下列原則處理：(1)對于按規(guī)定應當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或將其列為B類企業(yè)；(2)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。其中：貨物進口日期以進口貨物報關單上標明的進口日期為準；實際對外付款日期以國際收支申報單證上標明的付款日期為準。（不含）且先支后收項下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務，企業(yè)應當在付款之日起30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應的預計收款日期、收款金額等信息。，在收款或付款之日起30天內，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關證明材料外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。，并留存相關材料5年備查。，若對應報關單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場對相應報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。，企業(yè)可根據(jù)相關業(yè)務對其貿易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關信息。，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)辦理數(shù)據(jù)主體變更或變更撤銷操作。、貿易融資、轉口貿易或差額等業(yè)務報告的收匯或進口數(shù)據(jù)，不得再進行貿易主體不一致業(yè)務報告。若不相符且不具合理性，可將其列為重點監(jiān)測企業(yè)；(3)企業(yè)報告信息錯誤且情況嚴重的，可移交外匯檢查部門或將其列為B類企業(yè)。，并留存《報告表》原件及其他相關材料復印件5年備查。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關數(shù)據(jù)進行相應處理。因錯誤匯入產生的，提交原收匯憑證；因錯誤匯入以外的其他原因產生的，提交原收入申報單、原出口