哈密鑫鑫泰商貿(mào)公司財務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 ............................................... 11 （一）付款時間： .................................................................................................................. 11 （二） 付款方式： ................................................................................................................ 11 哈 密 鑫 鑫 泰 商 貿(mào) 有 限 公 司 財 務(wù) 管 理 制 度 總 則 依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定本制度； 為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度； 財務(wù)管理細(xì)則 一、總原則 公司財務(wù)實行 “ 計劃 ” 為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬 于 總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部 門 經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。同時負(fù)責(zé)選拔、培 訓(xùn)和考核財會人員。 負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。 嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強(qiáng)財務(wù)管理。 1 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。 庫存現(xiàn)金超過 3000 元時必須存入銀行。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī) 定）。 出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。 五、印鑒的保管 銀行印鑒必須分人保管。 其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。（經(jīng)理 /部門負(fù)責(zé)人對該單位之營業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）。原則上由 辦公室 負(fù)責(zé)人 統(tǒng)一購買 并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門的費用。本地展會原則上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。 差旅費：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應(yīng)注明出差地點、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。 業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證： 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進(jìn)行核實（附上媒體刊 登的詳細(xì)清單），核對無誤后付款。 資料費：各單位購 書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（ 辦公室 ）進(jìn)行登記驗收，并在 書、資料上蓋章、編號。對 3 天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。 六、 差旅費報銷管理規(guī)定 為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下： 出差人員是指經(jīng)公司總 經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項公務(wù)活動的員工。 因公 出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。 出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。 1 出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。 2） 凡購買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還 。 回款方式：轉(zhuǎn)帳支票 、承兌匯票、 現(xiàn)金 部門人員調(diào)動或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務(wù)、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務(wù)部相關(guān)統(tǒng)計人員均應(yīng)簽字，并報財務(wù)備案。 財務(wù)部對部門未回款進(jìn)
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