【正文】 高、中檔收入的家庭，形成了以老、中、青及兒童為主體的固定消費群體。盡管入市早，但它們以傳統(tǒng)形式的營銷策略為主，營銷手段落后，市場鋪市率不高，市場18份額占比大約在 3050%之間。為了扭轉這種被動局面，省委、省政府特別重視全省農副產品深加工工業(yè)的發(fā)展，并把其列入我省重點扶持對象，決定利用我省優(yōu)越的地理自然環(huán)境條件，發(fā)展地方特色經濟，在政策上給予一定的優(yōu)惠，在行動上采取相應的措施，盡快調整農業(yè)產業(yè)結構，在全省范圍內發(fā)展果蔬業(yè)，提高全省農民的經濟收入，加快農民脫貧致富，帶動農村經濟全面發(fā)展。紅棗深加工是朝陽產業(yè)，它不僅綠色環(huán)保，符合山西省的經濟發(fā)展戰(zhàn)略和產品結構調整政策，而且能夠提升農產品附加值，增加農民收入，是完全符合山西省經濟結構調整和產業(yè)發(fā)展規(guī)劃政策的。從運作中分析，我省紅棗、核桃、山楂產量雖大，除核桃具有一部20分固定品種出口優(yōu)勢外，產值并未達到相當水平。影響產值和市場競爭能力的原因主要有：，仍把大棗作為農副產品統(tǒng)貨出售，沒有形成大棗是高檔水果、高級滋補品、需要精細加工、精細包裝的意識。，工藝落后、加工品衛(wèi)生指標低、加工品質不穩(wěn)定，不適應現(xiàn)代食品消費市場發(fā)展的需求。市場急迫地需要加工龍頭企業(yè)帶動農戶走向市場，成為真正的市場競爭主體。項目建成后公司年增加銷售收入8180余萬元，可吸收轉化紅棗6260噸，核桃1000噸，山楂1380噸，形成以紅棗、核桃、山楂等農產品深加工為主體的龍頭企業(yè)，符合市場牽動龍頭，龍頭帶動基地，直接帶動30000余戶種植農戶。為了適應市場變化發(fā)展需要，進一步發(fā)揮企業(yè)的龍頭骨干帶頭作用，根據(jù)企業(yè)自身特點和產品的市場需求變化，進行規(guī)模化生產經營，在提高生產規(guī)模的基礎上，以質量求發(fā)展，向規(guī)模要效益。在此基礎上，要求總圖布置合理，并考慮生產區(qū)周圍的綠化，力求達到既能滿足生產工藝要求，又簡捷明了，美化環(huán)境，同時要考慮符合生產工藝的衛(wèi)生設計規(guī)范要求。廠區(qū)北部為生產、動力區(qū)，南部為管理區(qū)。該套設備是在生產工藝技術基礎上，經過生產實踐，探索出來的先進設備，對生產工藝過程能夠按照技術參數(shù)要求嚴格控制，達到較為理想的產品生產效果。根據(jù)項目生產及消防需要，建 250m3 循環(huán)水池一座。通訊利用公司原有設施，本次不再新增。a、采用低溫真空滲糖罐可大大縮短加工時間，提高加工產量；b、采用低溫真空油浴脫水設備生產脆棗產品，使產品口感酥脆，無油膩感，無焦糊現(xiàn)象；傳統(tǒng)工藝是將棗果直接放入開放式油鍋內炸干，產品口感發(fā)硬不酥，且易糊鍋，溫度稍高就發(fā)生糊鍋現(xiàn)象，溫度低則產品炸不透，外熟里生。在粉碎過程中不會產生局部過熱現(xiàn)象，甚至可在低溫狀態(tài)下進行粉碎，速度快，瞬間即可完成，因而最大限度地保留粉體的生物活性成分，保留紅棗原25有的營養(yǎng)價值。在項目生產穩(wěn)定，市場面鋪開后，可以根據(jù)原料供應和市場需求進行其它農產品加工。棗粉原料去核后進行烘干，破碎機破碎后加入輔料進行研磨，干燥后造粒、裝袋，再用微波殺菌機進行殺菌處理，檢驗合格后入成品庫。核桃生產工藝流程詳見圖 42。原料清洗→去核→干燥→破碎→粗碎→防結塊處理→低溫微細粉碎（超音速氣流粉碎）→精度篩選、收集→包裝→成品圖44 100%純粉工藝流程圖b、速溶棗果粉工藝流程速溶棗果粉經過超強真空爆破法使得棗果在瞬間粉碎后進行提取，濃縮后低溫真空噴霧干燥制粉而成。建筑造價按當?shù)赝惤ㄖ嶋H造價估算；設備購置費按廠方或供應商報價加運雜費估算；安裝費取設備購置費 8%。 固定資產本項目固定資產投資估算為 2022 萬元，其中：土建工程費 830 萬元，占 %；設備購置費 760 萬元，占 %；安裝工程費 150 萬元，占 %；其它費用 260 萬元，占 13%，詳見表附表 2。 其它申請其它資金 60 萬元。33第六章 人員培訓及技術來源 企業(yè)組織及工作制度本項目主體為有限責任制公司，實行有限責任制的管理體制，借鑒優(yōu)秀企業(yè)管理經驗，實行現(xiàn)代企業(yè)制度。新增人員中工人 60 人，管理人員 5 人，技術研發(fā)人員 8 人。 操作工、維修工經培訓后應掌握工藝流程和各部位的工藝參數(shù)及質量標準，了解設備的性能和使用、維護保養(yǎng)技術，能獨立操作設備，34對于出現(xiàn)的設備故障能夠及時排除，能及時處理生產過程中出現(xiàn)的問題。 技術來源本項目技術主要依靠本單位的技術力量，同時為了保證基地順利實施，項目單位選擇山西農業(yè)大學食品科學與工程技術學院作為本項目的技術依托，共同開發(fā)紅棗系列產品。通過成果的轉化，可以延長棗產業(yè)鏈和減少紅棗產后損失，提高紅棗附加值，增加農民收入，增強農業(yè)國際競爭力。36第七章 項目實施進度計劃 項目實施進度安排計劃本項目從可行性研究報告批準之日起到竣工投產止，建設進度計劃為 2 年。達到生產能力年份的銷售收入估算為 8180 萬元，銷售稅金及附加為 萬元。，固定資產折舊平均年限法，折舊費 萬元。 162 人，其中工人 139 人，工程技術人員 8 人，管理人員 15 人，在原有 89 人基礎上新增 73 人。 產品成本和費用分析39年總成本費用 5400 萬元年經營成本 5223 萬元年固定成本 萬元年可變成本 萬元年總成本費估算詳見附表 5。 清償能力分析項目在計算期內共實現(xiàn)利潤 27045 萬元、折舊 1246 萬元、攤銷 萬元，除還清所有借款，尚有 18457 萬元盈余。項目的速動比率第二年大于 1，表明項目的凈資產可以抵補負債。10%時的財務敏感性分析見表 81。財務凈現(xiàn)值稅前稅后均大于零。各項財務指標顯示，本項目從財務分析看是可行的，具有良好的經濟效益。，促進產業(yè)化發(fā)展我省是農業(yè)大省，在我省利用盛產農產品的優(yōu)勢，發(fā)展農產品加工業(yè)的龍頭企業(yè)，走科、工、貿一體化，產、供、銷一條龍的產業(yè)化發(fā)展道路，符合省委、省政府的農業(yè)發(fā)展目標，變省內資源優(yōu)勢為產業(yè)優(yōu)勢、經濟優(yōu)勢，以深加工帶動農業(yè)、果蔬業(yè)的發(fā)展，符合全省經濟結構調整和產業(yè)發(fā)展規(guī)劃政策①項目單位與農戶利益聯(lián)結機制紅棗、核桃、山楂等農產品是我省的優(yōu)勢資源，不僅歷史悠久，而且品質優(yōu)良，在國內外享有很高的聲譽。②輻射帶動基地紅棗、核桃、山楂等農產品為山西地方產品，資源豐富，品質獨特。 農民增收評價本項目對加快農村種植業(yè)的發(fā)展，帶動農民脫貧致富，繁榮地方經44濟起到積極的促進作用；對解決農村閑散勞動力就業(yè)，繁榮市場等起到積極推動作用。45附表 1 可研報告編寫人員情況表編寫單位 ： 山西省輕工設計院編寫單位負責人 ： 凌建新項目負責人 ： 潘文強主要編制人員 ： 張新變 張恩榮竹煥民 潘文強雙學紅 郭黎明呂方雷 陳正健晉虎平 高榮芳46附表 2 固定資產投資估算表 單位：萬元序號 工程或費用名稱 建筑工程 設備購置 安裝工程 其它費用 合計　 第一部分：工程費用 　 　 　 　 　1 主要生產工程 紅棗加工車間 　 核桃加工車間 　 棗果粉加工車間 2 輔助生產車間 原料庫 包裝材料庫 　 　 　 成品庫 　 　 　 冷藏庫 　 維修室 　 3 公用工程 變配電室 　 水泵房 　 循環(huán)水池 　 廠區(qū)供電線路 　 　 　 廠區(qū)給排水管網 　 　 　 廠區(qū)供熱管網 　 　 　 4 廠區(qū)總圖工程 廠區(qū)道路廣場 　 5 環(huán)境保護工程 廢水處理 　 　 　 綠化 　 　 　 6 服務性工程 綜合樓(包括化驗室) 　 　 47續(xù)附表 2 固定資產投資估算表 單位：萬元序號 工程或費用名稱 建筑工程 設備購置 安裝工程 其它費用 合計 單身宿舍 　 　 　 傳達室 　 　 　 　 第一部分費用合計 830 760 150 1752 　 第二部分：其他工程費用　 　 　 　 　 　7 遞延資產 　 　 　 建設單位管理費 % 　 　 　 可行性研究報告編制費 　 　 　 工程設計費 　 　 　 建設單位臨時設施費 　 　 　 工程監(jiān)理費 　 　 　 聯(lián)合試車費 　 　 　 辦公器具購置費 　 　 　 水資源管理費 　 　 　 8 無形資產 　 　 　 國內培訓費 　 　 　 土地費用 　 　 　 　 第二部分費用合計 　 第一、二部分費用合計 9 預備費用 　 　 　 基本預備費用 　 　 　 漲價預備費用 　 　 　 10 固定資產投資方向調節(jié)稅 　 　 　 11 建設期利息 　 　 　 合計 260 2022 12 占合計（%） 13 13 鋪底流動資金 　 　 　 14 總投資 48附表 31 土建工程投資明細表序號 建(構)筑物名稱 建筑面積(m 2) 層數(shù) 結構 單價 金額(萬元) 備注1 主要生產工程 　 　 　 　 　 　 紅棗加工車間 1296 1 框架 1200 核桃加工車間 648 1 框架 1200 棗果粉加工車間 1148 1 框架 1200 2 輔助生產車間 原料庫 1728 1 框架 800 包裝材料庫 216 1 框架 800 成品庫 864 1 磚混 800 冷藏庫 335 1 框架 1800 維修室 162 1 磚混 900 3 公用工程 變配電室 108 1 磚混 650 水泵房 36 1 磚混 650 循環(huán)水池 250 1 砼 450 4 服務性工程 綜合樓(包括化驗室) 1016 磚混 1200 單身宿舍 508 磚混 1000 傳達室 27 磚 800 49附表 32 新增設備投資明細表序號 設備名稱 型號及規(guī)格 單位 數(shù)量 單價 金額(萬元)1 紅棗加工車間 　 　 　 　 洗果機 　 臺 1 7 7 真空干燥機 YEG1400 臺 5 32 160 熱風循環(huán)烘箱 GTⅠⅢ 套 2 15 30 可傾式夾層鍋 GT6JA600L 口 4 6 24 清洗機 3t/h 臺 1 4 4 過濾機 1t/h 臺 1 13 13 微波殺菌機 WC20LQ、915Hz 臺 1 28 28 真空滲糖機 3000L 臺 2 13 26 紅棗振動分級機 紅棗去核機 45kg/h 臺 5 傳送帶 B＝300mm 條 2 包裝機 150kg/h 臺 1 2 2 自動封口機 　 臺 1 噴碼機 　 臺 1 4 4 枕式包裝機 DTB1 臺 2 6 12 真空包裝機 D2－400/2 臺 1 控制中心 　 套 1 5 5 提升機 2t 套 1 2 核桃加工車間 　 　 　 　 141 去皮機 　 臺 2 可傾式夾層鍋 GT6JA600L 口 2 6 12 傳送帶 B＝300mm 條 2 包裝機 150kg/h 臺 1 2 250續(xù)附表 32 新增設備投資明細表序號 設備名稱 型號及規(guī)格 單位 數(shù)量 單價 金額(萬元) 微波殺菌機 WC20LQ、915Hz 臺 1 13 13 噴碼機 臺 1 4 4 真空包裝機 D2－400/2 臺 1 控制中心 套 1 5 5 真空干燥機 TEG1400 臺 2 13 26 熱風循環(huán)烘干機 GT－Ⅰ－Ⅲ 套 1 8 8 提升機 2t 套 1 3 山楂加工車間 　 　 　 洗果機 臺 1 7 7 真空干燥機 TEG1400 臺 2 13 26 熱風循環(huán)烘干機 GT－Ⅰ－Ⅲ 套 1 8 8 過濾機 破碎機 研磨機 1t/班 臺 2 9 干燥機 2t/班 臺 1 6 6 造粒機 1t/班 臺 2 25 50 微波殺菌機 WC20LQ、915Hz 臺 1 13 13 真空滲糖機 3000L 臺 2 13 26 可傾式夾層鍋 GT6JA600L 口 3 6 18 雙室真空充氣包裝機 DZQ400/2D 臺 1 18 18 自動封口機 臺 1 　 0 噴碼機 臺 1 4 4 枕式包裝機 DTB1 臺 2 6 12 傳送帶 B＝300mm 條 1 控制中心 套 1 真空干燥機 TEG1400 臺 2 13 2651附表 3 流動資金估算表 單位：萬元投產期 達產期序號 年份 項目最低周轉天數(shù) 周轉次數(shù) 2 3 4 5～121 流動資產 應收帳款 30 12 存貨 原材料 90 4 動力 25 15 在產品 10 38 產成品 25 14 其他 30 12 現(xiàn)金 30 12 2 流動負債 應付帳款 30 12 3 流動資金(12) 4 流動資金本年增加額 　 　 5 流動資金借款 　 　 52附表 4 投資計劃與資金籌措表建設