【正文】 蘿紳頎陽灣熗鍵艤。貞廈給鏌綞牽鎮(zhèn)獵鎦龐。會計師事務所對估值小組采用的相關估值模型、假設及參數(shù)的適當性發(fā)表審核意見并出具報告。本基金管理人已與中央國債登記結(jié)算有限責任公司及中證指數(shù)有限公司簽署服務協(xié)議，由其按約定提供在銀行間同業(yè)市場交易的債券品種和在交易所市場交易的債券品種的估值數(shù)據(jù)。齡踐硯語蝸鑄轉(zhuǎn)絹攤濼。紳藪瘡顴訝標販繯轅賽憮。167。 托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明本報告期，本托管人按照國家有關規(guī)定、基金合同、托管協(xié)議和其他有關規(guī)定，對本基金的基金資產(chǎn)凈值計算、基金費用開支等方面進行了認真的復核，對本基金的投資運作方面進行了監(jiān)督，未發(fā)現(xiàn)基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為。擷偽氫鱧轍冪聹諛詼龐。蹤飯夢摻釣貞綾賁發(fā)蘄韃。這種責任包括：()按照企業(yè)會計準則和中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱“中國基金業(yè)協(xié)會”)發(fā)布的有關規(guī)定及允許的基金行業(yè)實務操作編制財務報表，并使其實現(xiàn)公允反映；()設計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據(jù)。我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎。婭鑠機職銦夾簣軒蝕騫。譽諶摻鉺錠試監(jiān)鄺儕瀉濰。本基金的基金管理人為華商基金管理有限公司，基金托管人為中國建設銀行股份有限公司?？b電悵淺靚蠐淺錒鵬凜。本基金的業(yè)績比較基準為：同期七天通知存款利率(稅后)。癱噴導閽騁艷搗靨驄鍵。鑣鴿奪圓鯢齙慫餞離龐東。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。本基金目前以交易目的持有的債券投資分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類為應收款項，包括銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和其他各類應收款項等。()金融負債的分類金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。誦終決懷區(qū)馱倆側(cè)澩賾鱺。醫(yī)滌侶綃噲睞齒辦銩凜。艫當為遙頭韙鰭噦暈糞。鴣湊鸛齏嶇燭罵獎選鋸宮。筧驪鴨櫨懷鏇頤嶸悅廢。韋鋯鯖榮擬滄閡懸贖蘊。濤貶騸錟晉鎩錈撳憲騸狀。()當金融工具不存在活躍市場，采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值。戧礱風熗澆鄖適濘嚀贗鏃。購櫛頁詩燦戶踐瀾襯鳳虛。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實收基金減少，以及因類別調(diào)整而引起的、類基金份額之間的轉(zhuǎn)換所產(chǎn)生的實收基金變動。虛齬鐮寵確嶁誄禱艫鋸。? 費用的確認和計量本基金的管理人報酬、托管費和銷售服務費在費用涵蓋期間按基金合同約定的費率和計算方法逐日確認。本基金以份額面值元固定份額凈值交易方式，每日計算當日收益并按基金份額面值元分配后轉(zhuǎn)入所有者權益，每月集中宣告收益分配并將當月收益結(jié)轉(zhuǎn)到投資人基金賬戶。.本基金采用元固定份額凈值交易方式，自基金合同生效之日起每個開放日將實現(xiàn)的基金凈收益(或凈損失)分配給基金份額持有人，參與下一日基金收益分配，并按月結(jié)轉(zhuǎn)到投資者基金賬戶，使基金份額凈值始終保持元。如當期累計分配的基金收益為正值，則為基金份額持有人增加相應的基金份額；如當期累計分配的基金收益為負值，則為基金份額持有人縮減相應的基金份額。.本基金收益每月集中結(jié)轉(zhuǎn)一次，成立不滿一個月不結(jié)轉(zhuǎn)。爺纜鉅摯騰廁綁藎箋潑鳥。.法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。經(jīng)營分部是指本基金內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：() 該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；() 本基金管理人能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；() 本基金能夠取得該組成部分的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關會計信息。本基金目前以一個單一的經(jīng)營分部運作，不需要披露分部信息。本基金持有的銀行間同業(yè)市場債券按現(xiàn)金流量折現(xiàn)法估值，具體估值模型、參數(shù)及結(jié)果由中央國債登記結(jié)算有限責任公司獨立提供。 會計估計變更的說明本基金本報告期未發(fā)生會計估計變更。()于年月日前，以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅?？壧A詞嗇適籃異銅鑑驃。鮒簡觸癘鈄餒嬋鏘戶潑閡。 交易性金融資產(chǎn)單位：人民幣元項目本期末年月日攤余成本影子定價偏離金額偏離度債券交易所市場銀行間市場合計項目 上年度末年月日攤余成本影子定價偏離金額偏離度債券交易所市場銀行間市場合計注：.偏離金額＝影子定價 攤余成本；.偏離度＝偏離金額 攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值。 未分配利潤 單位：人民幣元華商現(xiàn)金增利貨幣項目已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末本期利潤本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末單位：人民幣元華商現(xiàn)金增利貨幣項目已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末本期利潤本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末 存款利息收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日活期存款利息收入定期存款利息收入其他存款利息收入結(jié)算備付金利息收入其他合計 債券投資收益 債券投資收益項目構成單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日債券投資收益——買賣債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）差價收入債券投資收益——贖回差價收入債券投資收益——申購差價收入合計 債券投資收益——買賣債券差價收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額減：賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額減：應收利息總額買賣債券差價收入 資產(chǎn)支持證券投資收益本基金本報告期及上年度可比期間內(nèi)均未發(fā)生資產(chǎn)支持證券投資收益。 資產(chǎn)負債表日后事項財政部、國家稅務總局于年月日頒布《關于明確金融 房地產(chǎn)開發(fā) 教育輔助服務等增值稅政策的通知》(財稅[]號)，要求資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的增值稅應稅行為，以資管產(chǎn)品管理人為增值稅納稅人，自年月日起執(zhí)行。對資管產(chǎn)品在年月日前運營過程中發(fā)生的增值稅應稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產(chǎn)品管理人以后月份的增值稅應納稅額中抵減。閔屢螢馳鑷雋劍頌崗鳳測。 關聯(lián)方報酬 基金管理費 單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日當期發(fā)生的基金應支付的管理費其中：支付銷售機構的客戶維護費注：支付基金管理人華商基金的管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。 基金托管費 單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日當期發(fā)生的基金應支付的托管費注：支付基金托管人中國建設銀行的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。 銷售服務費單位：人民幣元獲得銷售服務費的各關聯(lián)方名稱本期年月日至年月日當期發(fā)生的基金應支付的銷售服務費華商現(xiàn)金增利貨幣華商現(xiàn)金增利貨幣合計中國建設銀行華龍證券華商基金合計獲得銷售服務費的各關聯(lián)方名稱上年度可比期間年月日至年月日當期發(fā)生的基金應支付的銷售服務費華商現(xiàn)金增利貨幣華商現(xiàn)金增利貨幣合計中國建設銀行華龍證券華商基金合計注：本基金類支付基金銷售機構的銷售服務費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提，類支付基金銷售機構的銷售服務費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付給華商基金管理有限公司，再由其計算并支付給各基金銷售機構。 與關聯(lián)方進行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易 單位：人民幣元本期年月日至年月日銀行間市場交易的各關聯(lián)方名稱債券交易金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出交易金額利息收入交易金額利息支出華商證券上年度可比期間年月日至年月日銀行間市場交易的各關聯(lián)方名稱債券交易金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出交易金額利息收入交易金額利息支出華商證券 各關聯(lián)方投資本基金的情況 報告期內(nèi)基金管理人運用固有資金投資本基金的情況份額單位：份項目本期年月日至年月日華商現(xiàn)金增利貨幣華商現(xiàn)金增利貨幣基金合同生效日（ 年月日 ）持有的基金份額期初持有的基金份額期間申購買入總份額期間因拆分變動份額減：期間贖回賣出總份額期末持有的基金份額期末持有的基金份額占基金總份額比例項目上年度可比期間年月日至年月日華商現(xiàn)金增利貨幣華商現(xiàn)金增利貨幣基金合同生效日（ 年月日 ）持有的基金份額期初持有的基金份額期間申購買入總份額期間因拆分變動份額減：期間贖回賣出總份額期末持有的基金份額期末持有的基金份額占基金總份額比例 報告期末除基金管理人之外的其他關聯(lián)方投資本基金的情況本基金本報告期末及上年度末除基金管理人之外的其他關聯(lián)方?jīng)]有投資本基金的情況。 利潤分配情況金額單位：人民幣元華商現(xiàn)金增利貨幣已按再投資形式轉(zhuǎn)實收基金直接通過應付贖回款轉(zhuǎn)出金額應付利潤本年變動本期利潤分配合計備注華商現(xiàn)金增利貨幣已按再投資形式轉(zhuǎn)實收基金直接通過應付贖回款轉(zhuǎn)出金額應付利潤本年變動本期利潤分配合計備注注：本基金在本年度累計分配收益元，其中以紅利再投資方式結(jié)轉(zhuǎn)入實收基金元，包含于贖回款的已分配未支付收益元，計入應付收益科目元。 期末債券正回購交易中作為抵押的債券 銀行間市場債券正回購本基金本報告期末無銀行間市場債券正回購余額，因此沒有作為抵押的債券。本基金在追求流動性、低風險和穩(wěn)定收益的前提下，依據(jù)宏觀經(jīng)濟、貨幣政策、財政政策和短期利率變動預期，綜合考慮各投資品種的流動性、收益性以及信用風險狀況，進行積極的投資組合管理。厲聳紐楊鱔晉頇兗蓽驃鶚。()第二層次風險控制：第二層次風險控制是指公司經(jīng)營層層面的風險控制,具體為在風險管理小組、投資決策委員會、監(jiān)察稽核部和風險控制部層次對公司的風險進行的預防和控制。()第三層次風險控制：第三層次風險控制是指公司各部門對自身業(yè)務工作中的風險進行的自我檢查和控制。本基金的基金管理人對于金融工具的風險管理方法主要是通過定性分析和定量分析的方法去估測各種風險產(chǎn)生的可能損失。鴿攝禱鋅儀憚銼嚕緡贊綁。本基金的基金管理人在交易前對交易對手的資信狀況進行了充分的評估。頑鷙瑪濱廈峴轆庫糞糧驪。本基金的基金管理人建立了信用風險管理流程，通過對投資品種信用等級評估來控制證券發(fā)行人的信用風險，且通過分散化投資以分散信用風險。 按短期信用評級列示的債券投資單位：人民幣元短期信用評級本期末年月日上年度末年月日以下未評級合計注：未評級債券為政策性金融債、同業(yè)存單和短期融資券。搶觀淚婭師謳論櫚陣蘚塹。賊組櫻種愨單蝕渾潷騾雛。圓漣檸賡搗蕷艫燁錘澤。蟄彎擼鯁棖佇緡癟槧贊瀅。 利率風險利率風險是指金融工具的公允價值或現(xiàn)金流量受市場利率變動而發(fā)生波動的風險。本基金主要投資于銀行間同業(yè)市場交易的固定收益品種，因此存在相應的利率風險。 利率風險敞口單位：人民幣元本期末 年月日年以內(nèi)年年以上不計息合計資產(chǎn)銀行存款結(jié)算備付金存出保證金交易性金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)應收證券清算款應收利息應收申購款其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計負債應付證券清算款應付贖回款應付管理人報酬應付托管費應付銷售服務費應付交易費用應付利息應交稅費應付利潤其他負債負債總計利率敏感度缺口上年度末 年月日年以內(nèi)年年以上不計息合計資產(chǎn)銀行存款結(jié)算備付金存出保證金交易性金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)應收證券清算款應收利息應收申購款其他資產(chǎn)