【正文】 合同生效當(dāng)年按實(shí)際存續(xù)期計(jì)算，不按整個(gè)自然年度進(jìn)行折算。公司注冊(cè)地北京。翟金林基金經(jīng)理，上海分公司總經(jīng)理年月日男，中國(guó)籍，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，具有基金從業(yè)資格。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說(shuō)明在本報(bào)告期內(nèi)，基金管理人不存在損害基金份額持有人利益的行為。針對(duì)公司旗下所有投資組合的交易所公開競(jìng)價(jià)交易，通過(guò)交易系統(tǒng)中的公平交易程序，對(duì)于不同投資組合同日同向買賣同一證券的指令自動(dòng)進(jìn)行比例分配。場(chǎng)外、網(wǎng)下業(yè)務(wù)公平交易制度執(zhí)行情況良好，未出現(xiàn)異常情況。報(bào)告期內(nèi)嚴(yán)格執(zhí)行公司相關(guān)制度，未發(fā)現(xiàn)本基金存在異常交易行為。目前，這種趨勢(shì)仍在加強(qiáng)過(guò)程之中。本年度基金份額凈值增長(zhǎng)率為，同期基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的收益率為，本基金份額凈值增長(zhǎng)率低于業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率個(gè)百分點(diǎn)。（）經(jīng)濟(jì)向高質(zhì)量發(fā)展的訴求：隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展及人民生活質(zhì)量的大幅改善，中觀產(chǎn)業(yè)面臨著向品牌化、集約化、低耗能高附加值的方向進(jìn)行調(diào)整，社會(huì)資源面臨著系統(tǒng)性的重新配置，或主動(dòng)、或被動(dòng)，社會(huì)資源也面臨著系統(tǒng)性的重新配置；隨著傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的高效發(fā)展與新興產(chǎn)業(yè)的技術(shù)性擴(kuò)張，國(guó)企改革的持續(xù)深化，將在各領(lǐng)域中孕育出更多具備全球競(jìng)爭(zhēng)力和品牌溢價(jià)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，這類企業(yè)將成為支撐經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)、推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步和強(qiáng)國(guó)富民的中流砥柱，也是我們認(rèn)為未來(lái)數(shù)年投資的“錨”。內(nèi)部監(jiān)察稽核的重點(diǎn)是：國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管規(guī)則的執(zhí)行情況；基金合同的遵守情況；公司內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行情況；網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全情況；資訊監(jiān)管與員工職業(yè)操守規(guī)范情況等。本基金管理人在原有基礎(chǔ)上進(jìn)一步提升內(nèi)控管理水平，確保內(nèi)部控制的獨(dú)立性和權(quán)威性，事前、事中、事后風(fēng)險(xiǎn)控制有效結(jié)合，通過(guò)多種形式提高內(nèi)控管理質(zhì)量、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理水平。（）強(qiáng)化合規(guī)教育和培訓(xùn)。本基金管理人設(shè)立的估值小組，負(fù)責(zé)組織制定、定期審核及適時(shí)修訂基金估值政策和程序，研究、指導(dǎo)基金估值業(yè)務(wù)。本基金托管人認(rèn)真審閱本基金管理人采用的估值原則及技術(shù)，復(fù)核、審查基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格。上述參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。 報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說(shuō)明本報(bào)告期，本基金未出現(xiàn)連續(xù)二十個(gè)工作日基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬(wàn)元的情形。本報(bào)告期內(nèi)，華商新興活力靈活配置混合型證券投資基金未進(jìn)行利潤(rùn)分配。(二)我們的意見(jiàn)我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中所列示的中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)、中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制，公允反映了華商新興活力基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于華商新興活力基金，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。同時(shí)，我們也執(zhí)行以下工作：(一) 識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)。(四) 對(duì)基金管理人管理層使用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。然而，未來(lái)的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致華商新興活力基金不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)。7 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)主體：華商新興活力靈活配置混合型證券投資基金報(bào)告截止日： 年月日單位：人民幣元資 產(chǎn)附注號(hào)本期末年月日上年度末年月日資 產(chǎn)： 銀行存款結(jié)算備付金存出保證金交易性金融資產(chǎn)其中：股票投資基金投資債券投資資產(chǎn)支持證券投資貴金屬投資衍生金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)收證券清算款應(yīng)收利息應(yīng)收股利應(yīng)收申購(gòu)款遞延所得稅資產(chǎn)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益附注號(hào)本期末年月日上年度末年月日負(fù) 債：短期借款交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款應(yīng)付證券清算款應(yīng)付贖回款應(yīng)付管理人報(bào)酬應(yīng)付托管費(fèi)應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi)應(yīng)付交易費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付利息應(yīng)付利潤(rùn)遞延所得稅負(fù)債其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：. 報(bào)告截止日年月日，基金份額凈值元，基金份額總額份。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購(gòu)資金利息共募集元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)普華永道中天驗(yàn)字()第號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。本基金的投資組合比例為：股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為，其中投資于新興活力方向的證券資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的，每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，保持現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的，權(quán)證、股指期貨及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制。 記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣。本基金目前以交易目的持有的股票投資和債券投資分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。()金融負(fù)債的分類金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債及其他金融負(fù)債。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，取得時(shí)發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于支付的價(jià)款中包含的債券起息日或上次除息日至購(gòu)買日止的利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，其賬面價(jià)值與收到的對(duì)價(jià)的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的市場(chǎng)交易價(jià)格不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)交易價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)值。()當(dāng)金融工具不存在活躍市場(chǎng)，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。當(dāng)本基金) 具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且) 交易雙方準(zhǔn)備按凈額結(jié)算時(shí)，金融資產(chǎn)與金融負(fù)債按抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表中列示。 損益平準(zhǔn)金損益平準(zhǔn)金包括已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金和未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金。 收入(損失)的確認(rèn)和計(jì)量股票投資在持有期間應(yīng)取得的現(xiàn)金股利扣除由上市公司代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額確認(rèn)為投資收益。 費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量本基金的管理人報(bào)酬和托管費(fèi)在費(fèi)用涵蓋期間按基金合同約定的費(fèi)率和計(jì)算方法逐日確認(rèn)。若期末未分配利潤(rùn)中的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，包括基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)損益以及基金份額交易產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金等，則期末可供分配利潤(rùn)的金額為期末未分配利潤(rùn)中的已實(shí)現(xiàn)部分；若期末未分配利潤(rùn)的未實(shí)現(xiàn)部分為負(fù)數(shù)，則期末可供分配利潤(rùn)的金額為期末未分配利潤(rùn)，即已實(shí)現(xiàn)部分相抵未實(shí)現(xiàn)部分后的余額。經(jīng)營(yíng)分部是指本基金內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分：() 該組成部分能夠在日?；顒?dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；() 本基金的基金管理人能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；() 本基金能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。() 于年月日前對(duì)于在鎖定期內(nèi)的非公開發(fā)行股票，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)計(jì)字[]號(hào)《關(guān)于證券投資基金執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則估值業(yè)務(wù)及份額凈值計(jì)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》之附件《非公開發(fā)行有明確鎖定期股票的公允價(jià)值的確定方法》，若在證券交易所掛牌的同一股票的市場(chǎng)交易收盤價(jià)低于非公開發(fā)行股票的初始投資成本，按估值日證券交易所掛牌的同一股票的市場(chǎng)交易收盤價(jià)估值；若在證券交易所掛牌的同一股票的市場(chǎng)交易收盤價(jià)高于非公開發(fā)行股票的初始投資成本，按鎖定期內(nèi)已經(jīng)過(guò)交易天數(shù)占鎖定期內(nèi)總交易天數(shù)的比例將兩者之間差價(jià)的一部分確認(rèn)為估值增值。本基金持有的銀行間同業(yè)市場(chǎng)固定收益品種按照中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司所獨(dú)立提供的估值結(jié)果確定公允價(jià)值。 差錯(cuò)更正的說(shuō)明本基金在本報(bào)告期間無(wú)須說(shuō)明的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。對(duì)證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對(duì)國(guó)債、地方政府債以及金融同業(yè)往來(lái)利息收入亦免征增值稅 。對(duì)基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計(jì)算納稅，持股時(shí)間自解禁日起計(jì)算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按計(jì)入應(yīng)納稅所得額。 買入返售金融資產(chǎn) 各項(xiàng)買入返售金融資產(chǎn)期末余額單位：人民幣元項(xiàng)目本期末年月日賬面余額其中；買斷式逆回購(gòu)買入返售證券合計(jì)項(xiàng)目上年度末年月日賬面余額其中；買斷式逆回購(gòu)合計(jì)注：交易所買入返售證券余額中包含的交易所固收平臺(tái)質(zhì)押式協(xié)議回購(gòu)的余額為人民幣元。 未分配利潤(rùn)單位：人民幣元項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)部分未實(shí)現(xiàn)部分未分配利潤(rùn)合計(jì)上年度末本期利潤(rùn)本期基金份額交易產(chǎn)生的變動(dòng)數(shù)其中：基金申購(gòu)款基金贖回款本期已分配利潤(rùn)本期末 存款利息收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日活期存款利息收入定期存款利息收入其他存款利息收入結(jié)算備付金利息收入其他合計(jì) 股票投資收益單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日賣出股票成交總額減：賣出股票成本總額買賣股票差價(jià)收入 債券投資收益 債券投資收益項(xiàng)目構(gòu)成本基金本報(bào)告期及上年度可比期間內(nèi)均未發(fā)生債券投資收益。 股利收益單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日股票投資產(chǎn)生的股利收益基金投資產(chǎn)生的股利收益合計(jì) 公允價(jià)值變動(dòng)收益單位：人民幣元項(xiàng)目名稱本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日.交易性金融資產(chǎn)——股票投資——債券投資——資產(chǎn)支持證券投資——基金投資——貴金屬投資——其他.衍生工具——權(quán)證投資.其他合計(jì) 其他收入單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日基金贖回費(fèi)收入合計(jì)注：.本基金的贖回費(fèi)率按持有期間遞減，不低于贖回費(fèi)總額的歸入基金資產(chǎn)。 關(guān)聯(lián)方關(guān)系關(guān)聯(lián)方名稱與本基金的關(guān)系華商基金管理有限公司(“華商基金”)基金管理人、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)中國(guó)工商銀行股份有限公司（“中國(guó)工商銀行”）基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)華龍證券股份有限公司(“華龍證券”)基金管理人的股東、基金銷售機(jī)構(gòu)中國(guó)華電集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司基金管理人的股東濟(jì)鋼集團(tuán)有限公司基金管理人的股東 本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。 權(quán)證交易本基金本報(bào)告期及上年度可比期間內(nèi)均未通過(guò)關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行權(quán)證交易。 基金托管費(fèi)單位：人民幣元項(xiàng)目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日(基金合同生效日)至年月日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費(fèi)注：支付基金托管人中國(guó)工商銀行 的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。本管理人贖回本基金時(shí)所適用的費(fèi)率為本基金基金合同中約定的費(fèi)率。 其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說(shuō)明本基金本報(bào)告期及上年度可比期間均沒(méi)有其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說(shuō)明。 期末債券正回購(gòu)交易中作為抵押的債券 銀行間市場(chǎng)債券正回購(gòu)本基金本報(bào)告期末無(wú)銀行間市場(chǎng)債券正回購(gòu)余額，因此沒(méi)有作為抵押的債券。本基金在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中面臨的與這些金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。督察長(zhǎng)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的授權(quán)進(jìn)行工作。監(jiān)察稽核部和風(fēng)險(xiǎn)控制部獨(dú)立于公司各業(yè)務(wù)部門和各分支機(jī)構(gòu),對(duì)各崗位、各部門、各機(jī)構(gòu)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)控制情況實(shí)施監(jiān)督。從定性分析的角度出發(fā)，判斷風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重程度和出現(xiàn)同類風(fēng)險(xiǎn)損失的頻度。本基金的銀行存款存放在本基金的托管行中國(guó)工商銀行，因而與銀行存款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)不重大。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金在履行與金融負(fù)債有關(guān)的義務(wù)時(shí)遇到資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。于年月日，本基金所承擔(dān)的全部金融負(fù)債的合約約定到期日均為一個(gè)月以內(nèi)且不計(jì)息，可贖回基金份額凈值(所有者權(quán)益)無(wú)固定到期日且不計(jì)息，因此賬面余額即為未折現(xiàn)的合約到期現(xiàn)金流量。本基金所持證券全部在證券交易所上市，部分基金資產(chǎn)流通暫時(shí)受限制不能自由轉(zhuǎn)讓的情況參見(jiàn)附注。同時(shí)，本基金的基金管理人通過(guò)合理分散逆回購(gòu)交易的到期日與交易對(duì)手的集中度；按照穿透原則對(duì)交易對(duì)手的財(cái)務(wù)狀況、償付能力及杠桿水平等進(jìn)行必要的盡職調(diào)查與嚴(yán)格的準(zhǔn)入管理，以及對(duì)不同的交易對(duì)手實(shí)施交易額度管理并進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整等措施嚴(yán)格管理本基金從事逆回購(gòu)交易的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)。 利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量受市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本基金持有的利率敏感性資產(chǎn)主要為銀行存款、結(jié)算備付金、存出保證金、債券投資、買入返售金融資產(chǎn)等。本基金的所有資產(chǎn)及負(fù)債以人民幣計(jì)價(jià)，因此無(wú)重大外匯風(fēng)險(xiǎn)。本基金通過(guò)投資組合的分散化降低其他價(jià)格風(fēng)