【正文】 .........................................................................45一、財務(wù)預測 ..............................................................................................................................45二、資金需求預測 ......................................................................................................................46三、投資回報 ..............................................................................................................................50 3 / 56引言一、公司成立背景江西省是農(nóng)業(yè)大省，良好、獨特的農(nóng)業(yè)生態(tài)優(yōu)勢和豐富的農(nóng)副產(chǎn)品資源。鄱陽湖水域廣闊，蘊藏著豐富的魚類資源。然而，近年來由于農(nóng)副產(chǎn)品流通不暢，導致江西省農(nóng)業(yè)發(fā)展的狀況與鄰近省以及農(nóng)業(yè)發(fā)達地區(qū)比較沒有顯現(xiàn)出資源優(yōu)勢。為實施這一戰(zhàn)略，由江西省委主要領(lǐng)導主抓，江西省計委牽頭，江西省計委所屬投資公司發(fā)起組建省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)－江西綠色食品集團股份有限公司。由江西省投資公司投入部分資金并相對控股。二、公司發(fā)展戰(zhàn)略公司的經(jīng)營模式是以市場為導向，以擁有強大營銷網(wǎng)絡(luò)的集團公司為龍頭，以加工企業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地為依托，以主導產(chǎn)品為重心，把農(nóng)民、基地、加工企業(yè)和國內(nèi)外大市場緊密地聯(lián)系起來，組成強勢產(chǎn)業(yè)鏈條，形成市場牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶，貿(mào)工農(nóng)一體化，產(chǎn)加銷一條龍的經(jīng)營模式。長期的粗放型經(jīng)營造成低檔農(nóng)副產(chǎn)品大量庫存，而安全、高品質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品卻供不應(yīng)求。公司的整體銷售將占江西省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品銷售總額的 50％以上。通過引進和開發(fā)農(nóng)業(yè)高科技，提高農(nóng)副產(chǎn)品育種、育苗、種植、養(yǎng)殖、采收、加工、物流等各個環(huán)節(jié)的產(chǎn)品質(zhì)量和科技附加值，提升江西省農(nóng)副產(chǎn)品的市場競爭力。選擇性相關(guān)多元化可以產(chǎn)生學習效應(yīng)、經(jīng)營和財務(wù)的協(xié)同效應(yīng)，降低風險和管理成本，而不會過多地分散企業(yè)資源。市場多元化是指國內(nèi)國際市場并進，國內(nèi)市場從沿海到內(nèi)的逐步擴張。三、可利用資源和主要優(yōu)勢作為江西省供應(yīng)沿海發(fā)達地區(qū)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品與綠色產(chǎn)品的主渠道，江西綠色食品集團股份有限公司組建成立后，將成為推動江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營進程的骨干企業(yè)，在促進整個江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級進程中發(fā)揮重要作用。國有商業(yè)銀行以扶持省級龍頭企業(yè)和培植農(nóng)產(chǎn)品著名品牌為重點，每年安排一定的貸款予以支持，對資信好的企業(yè)和品牌核定一定的授信額度，用于與基地農(nóng)戶的合作和產(chǎn)品出口。江西省計委每年有 1000 多萬元農(nóng)業(yè)項目資金。同時公司作為江西省重點扶持的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，政府支持多渠道籌集資金。稅收優(yōu)惠。公司可以采用合資控股、交叉持股、吸收合并、政府劃撥等多種方式整合上游供給資源。保障公司在成立初始就具有高技術(shù)的起點優(yōu)勢。國際主要目標市場：通過分析我國農(nóng)副產(chǎn)品出口的產(chǎn)品、地區(qū)結(jié)構(gòu)及趨勢，進出口貿(mào)易方式，加入 WTO 對我國農(nóng)副產(chǎn)品進出口貿(mào)易的影響等因素將主要目標市場確定為香港、日本、韓國及東南亞地區(qū)，并逐步打入歐美市場。三、財務(wù)預算及資金需求1）主要財務(wù)預算主要財務(wù)指標預測見表摘要－22）資金需求預測江西綠色食品集團股份有限公司的銷售收入預計第一年為 億元，第二年為 億元，第三年為 億元；為實現(xiàn)這一銷售目標，需要在第一年投資2 億元，第二年追加投資 億元，第三年追加投資 3 億元。其主要股東還將包括各上市公司在內(nèi)的優(yōu)秀企業(yè)。在低端產(chǎn)品市場，其市場結(jié)構(gòu)為完全競爭；而中高端產(chǎn)品市場則為壟斷競爭的市場結(jié)構(gòu)。以下分國內(nèi)市場和國際市場進行闡述。此外，考慮到公司的本地優(yōu)勢，也將江西省列入主要目標市場。五省二市的人均食品消費額和城鎮(zhèn)居民總消費額比較見圖 1－1: 主要市場農(nóng)副產(chǎn)品消費分析五省二市的農(nóng)副產(chǎn)品年消費總額達到 2093 億元人民幣，占全國城鎮(zhèn)農(nóng)副產(chǎn)品消費額的 28%。2022 年五省二市農(nóng)副產(chǎn)品市場消費額見表 1－22022 年五省二市農(nóng)副產(chǎn)品人均購買量見表 1－3公司的目標客戶將定位于以上五省二市的城鎮(zhèn)居民，尤其是發(fā)達城市的中高收入居民。2022 年 110 月份，我國農(nóng)副產(chǎn)品出口出現(xiàn)了小幅下降。2022 年 110 月份，水產(chǎn)品出口份額占到總出口額的 %；畜產(chǎn)品占 %；園藝產(chǎn)品保持在25％左右，其中蔬菜出口份額占 %，水果占 %，其他園藝產(chǎn)品。由于我國糧棉油籽等農(nóng)副產(chǎn)品的流通費用較高，因此價格競爭力仍有一定潛力可挖。 （數(shù)據(jù)來源：中國咨詢行 中國商業(yè)報告庫 ）主要出口農(nóng)副產(chǎn)品分析1）水產(chǎn)品2022 年全國水產(chǎn)品出口貿(mào)易保持了平穩(wěn)增長的良好態(tài)勢。其它養(yǎng)殖水產(chǎn)品出口中以羅非魚為代表的養(yǎng)殖水產(chǎn)品出口取得了較大16 / 56突破， 2022 年出口量約 2 萬噸，比 2022 年增長 50％。在我國農(nóng)副產(chǎn)品國際貿(mào)易中，蔬菜出口一枝獨秀。由于價廉質(zhì)優(yōu)等因素，大米幾乎是我國入世后唯一在貿(mào)易自由化過程中受益的糧食產(chǎn)品。我國是世界主要豬肉及制品出口國之一。綜合成本優(yōu)勢：江西省綜合成本低廉，勞動力價格低、原料成本、運輸成本、治理污染成本、科技成果轉(zhuǎn)化的成本都比較低。特色優(yōu)勢：在農(nóng)副產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整中，各地注重挖掘資源優(yōu)勢，注重特色產(chǎn)品開發(fā)，全省已有 36 個縣、54 個特色產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值超過糧食產(chǎn)值，成為當?shù)氐闹鲗Мa(chǎn)品。江西以占全國總面積 % 的耕地，提供占全國 4%的糧食，勞平產(chǎn)糧和人平占有糧在全國均居第四位，每年上調(diào)國家商品糧在 10 億斤以上，占全國 1/10 多。江西省 2022 年主要農(nóng)副產(chǎn)品的品種和產(chǎn)量分析產(chǎn)量類別 品種重量（萬噸） 頭/只數(shù)（萬頭/只）早稻 中稻和一季晚稻二季晚稻 豬 牛 羊 牛奶 禽 畜禽肉蛋蛋 魚類 蝦蟹類 貝類 柑 水果梨 紅毛茶 茶綠毛茶 數(shù)據(jù)來源：江西省 2022 年統(tǒng)計年鑒20 / 56表 2－1產(chǎn)品線及主導產(chǎn)品銷售規(guī)劃根據(jù)主要目標市場農(nóng)副產(chǎn)品消費需求分析和江西省農(nóng)副產(chǎn)品資源分析，江西綠色食品集團股份有限公司的產(chǎn)品線及主導產(chǎn)品銷售規(guī)劃如下。中華鱉 特色、綠色、壟斷性產(chǎn)品上海市、杭州市、溫州市中華鱉屬于中低檔消費水產(chǎn)品，消費群體主要屬于城鎮(zhèn)居民、中高檔飯店、酒店?？决犞饕隹谌毡臼袌觯r鰻主要銷往上海、福州、廣州等大中城市的水產(chǎn)品批發(fā)市場與河（海）鮮批發(fā)行、酒店。廣大城鎮(zhèn)集貿(mào)市場，大中城市的水產(chǎn)品批發(fā)市場和連鎖超市；國際市場。22 / 56表 2－4b）大米市場銷售分析品種 市場定位高檔優(yōu)質(zhì)晚稻 高檔優(yōu)質(zhì)晚稻屬競爭性產(chǎn)品，市場定位是廣東、福建、浙江、上海等東部沿海，消費對象為中等以上收入的消費對象。優(yōu)質(zhì)加工專用稻 一是省內(nèi)的食品加工企業(yè)，二是江浙、廣東、福建等沿海地區(qū)加工企業(yè)。2022 年預計江西省家禽外銷 4550 萬只。其中農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場、大型零售企業(yè)將是公司國內(nèi)銷售的主要渠道。B) 國際銷售渠道：通過自營進出口權(quán)或經(jīng)由其他進出口商向日本、韓國、東南亞等地區(qū)出口。注：生豬主要銷往肉食品加工廠、各地肉聯(lián)廠及出口香港地區(qū)。江西綠色食品集團股份有限公司銷售隊伍結(jié)構(gòu)圖見圖 3－1：26 / 56 總 經(jīng) 理 ： 1人 銷 售 助 理 ： 2人江 西 省 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 ： 1人 江 西 省 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人江 西 綠 色 食 品 集 團 公 司 銷 售 部 （ 6人 ） 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 ： 1人 會 計 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 4人上 海 辦 事 處 （ 6人 ） 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 ： 1人 會 計 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 3人北 京 辦 事 處 （ 5人 ） 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 ： 1人 會 計 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 3人廣 東 辦 事 處 （ 深 圳 ， 5人 ） 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 ： 1人 會 計 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人福 建 辦 事 處 （ 福 州 ， 4人 ） 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 ： 1人 會 計 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人浙 江 辦 事 處 （ 杭 州 ， 4人 ） 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 ： 1人 會 計 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人江 蘇 辦 事 處 （ 南 京 ， 4人 ）地 區(qū) 經(jīng) 理 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人廣 州 市 分 處 （ 3人 ） 地 區(qū) 經(jīng) 理 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人廈 門 市 分 處 （ 3人 ） 地 區(qū) 經(jīng) 理 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人寧 波 市 分 處 （ 3人 ） 地 區(qū) 經(jīng) 理 ： 1人 業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 2人蘇 州 市 分 處 （ 3人 ）銷 售 部 總 經(jīng) 理 1人 ； 銷 售 助 理 2人 ； 地 區(qū) 總 經(jīng) 理 7人 ； 地 區(qū) 經(jīng) 理 4人 ；業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理 ： 26人 ； 會 計 6人 。通過省級和地方政府推動，江西省可以合作的農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)按產(chǎn)品類型分有：水產(chǎn)品 7 家；禽類 11 家；大米 5 家；生豬 9；畜產(chǎn)品 2；水果 6；其他特色產(chǎn)品 22 家。公司通過自身投資或利用江西省農(nóng)業(yè)廳及各地政府的農(nóng)業(yè)投資，建立和擴大優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)供應(yīng)基地。? “公司＋基地＋農(nóng)戶”模式：與水產(chǎn)品養(yǎng)殖戶建立養(yǎng)殖合同契約，控制產(chǎn)品的品種、質(zhì)量，統(tǒng)一收購；2）大米大米的采購和供應(yīng)可以采取三種方式。根據(jù)不同的原料供應(yīng)方可歸類為：? 松散型模式：公司可以采用與生豬養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠簽訂定點供應(yīng)合同的形式，由其提供符合質(zhì)量標準的生豬。生豬出欄時，由公司按合同統(tǒng)一收購。三、技術(shù)與質(zhì)量控制方案1）技術(shù)體系：29 / 56市場的競爭也是技術(shù)的競爭，先進的農(nóng)業(yè)科技是公司快速發(fā)展的支撐，因此公司將從主導產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈出發(fā)建立自身的技術(shù)優(yōu)勢，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和技術(shù)附加值。b）借助第三方技術(shù)力量：利用江西省省委、省政府的支持借助農(nóng)業(yè)廳和技術(shù)科研機構(gòu)例如：農(nóng)大、農(nóng)科院、的農(nóng)業(yè)科技力量；利用各生產(chǎn)基地所在地的當?shù)卣闹С?，借助當?shù)剞r(nóng)業(yè)科技推廣服務(wù)體系的力量。公司的技術(shù)支持和服務(wù)方式有兩種：a) 通過自身的技術(shù)部門向種植、養(yǎng)殖、加工環(huán)節(jié)提供技術(shù)服務(wù)；b）通過外部技術(shù)力量，例如：農(nóng)業(yè)廳、農(nóng)大、農(nóng)科院、地方農(nóng)業(yè)技術(shù)部門等，利用政府支持或有償服務(wù)的方式支持產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)。見圖 3－1。質(zhì)量監(jiān)測服務(wù)主要針對農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地和農(nóng)戶生產(chǎn)的產(chǎn)品及生產(chǎn)過程的質(zhì)量監(jiān)測，可以通過與農(nóng)科院和農(nóng)大建立有償服務(wù)的合作關(guān)系實現(xiàn)；質(zhì)量管理過程控制是對是對分承包方和本企業(yè)加工廠產(chǎn)品生產(chǎn)加工過程的質(zhì)量管理，主要依靠自身的技術(shù)質(zhì)量部門負責。c）水產(chǎn)品水產(chǎn)品品質(zhì)和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下三種方法：? 向養(yǎng)殖戶提供所需水產(chǎn)品幼苗；? 控制收購的質(zhì)量標準；? 提供飼料和技術(shù)服務(wù)。當企業(yè)不斷發(fā)展壯大，產(chǎn)品以及地域更加復雜時，可以考慮與一家大型第三方物流企業(yè)合作，利用其專業(yè)優(yōu)勢，幫助企業(yè)設(shè)計物流系統(tǒng)，并承擔運營任務(wù)。3）生豬及豬肉物流：原料采購方面，由生豬養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠、農(nóng)戶直接送往加工廠；從江西到各地辦事處的銷售物流主要采用其他物流企業(yè)的物流冷鏈解決。該系統(tǒng)建設(shè)將首先在公司總部實施。協(xié)同式商務(wù)是需求鏈與供應(yīng)鏈之間復雜的工作流的一種更為完整的反映。? 網(wǎng)上采購定單系統(tǒng)（PO）：選定供應(yīng)商及批量下采購定單。? 分銷客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）：客戶（代理客戶、大客戶）交易數(shù)據(jù)及信用管理。3）業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)構(gòu)架? 網(wǎng)上辦公系統(tǒng)（OA）：辦公申請、審批的辦公工作流。協(xié)同商務(wù)平臺規(guī)劃目標及推進計劃1）協(xié)同商務(wù)平臺規(guī)劃目標? 規(guī)范管理? 高工作效率? 降低辦公成本? 提升企業(yè)形象? 資源共享35 / 56? 實現(xiàn)遠程辦公2）協(xié)同商務(wù)平臺推進計劃遵循“總體規(guī)劃、分步實施”的原則，分為四個階段進行實施。公司將把江西綠色食品與優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品整體推向市場，促進整個江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級。3）壯大期37 / 56從第五年開始公司的發(fā)展進入壯大期，在公司規(guī)模擴張上可以采用引進外資、合資、并購等方式進行優(yōu)良資源整合和資本運作；整合和加強公司的產(chǎn)業(yè)鏈中的重要環(huán)節(jié)，發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟和協(xié)同效應(yīng)；利用已有產(chǎn)業(yè)資源優(yōu)勢向相關(guān)產(chǎn)業(yè)延伸，如建立生豬、家禽、水產(chǎn)品的育種基地，為養(yǎng)殖戶提供飼養(yǎng)種苗；投資飼料企業(yè)，提供豬、禽和水產(chǎn)品的飼料；投資包裝企業(yè)為整個集團提供所需包裝材料等；在市場營銷上，實行由內(nèi)銷向出口的轉(zhuǎn)化。股東大會股東作為公司出資者，按其持有的股份享有平等的權(quán)利，承擔相應(yīng)的義務(wù)，38 / 56并通過參加股東大會對公司的重大決策進行表決。3）在保證股東大會合法、有效的前提下，通過各種方式和途徑，包括充分運用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，擴大股東參與股東大會的比例。6）聘請有資質(zhì)的律師列席股東大會，并對股東大會的合法合規(guī)性發(fā)表法律意見。1）在公司章程中規(guī)定規(guī)范、透明的董事選聘程序，保證董事選聘公開、公平、公正、獨立，保證董事會具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)，其成員具備履行職務(wù)所必需的知識、技能和素質(zhì)，并在董事選舉中實行累積投票制度。5）建立獨立董事制度。監(jiān)事會公司設(shè)監(jiān)事會，對股東大會負責