紡織企業(yè)財務(wù)預(yù)算-預(yù)覽頁
【正文】 …… 生產(chǎn)成本合計(jì) 單位負(fù)責(zé)人：財務(wù)部審核：制表：說明：四、費(fèi)用預(yù)算制造費(fèi)用預(yù)算制造費(fèi)用預(yù)算是支出直接材料和直接人工以外的其他生產(chǎn)費(fèi)用的預(yù)算。為便于現(xiàn)金預(yù)算的編制，在制造費(fèi)用預(yù)算中，通常包括費(fèi)用方面預(yù)期的現(xiàn)金支出。管理費(fèi)用預(yù)算編號：填表單位：2008年度單位：元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)工資及附加費(fèi) 工會經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 折舊費(fèi) 無形資產(chǎn)攤銷 動能 辦公費(fèi) 差旅費(fèi) 修理費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 保險費(fèi) 房產(chǎn)稅 車船使用稅 土地使用稅 印花稅 其他 合計(jì) 其中：需用現(xiàn)金支付的管理費(fèi)用 單位負(fù)責(zé)人：財務(wù)部審核：制表：說明：銷售費(fèi)用預(yù)算編號：填表單位：2008年度單位：元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)工資及附加費(fèi) 工會經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 折舊費(fèi) 動能 辦公費(fèi) 差旅費(fèi) 修理費(fèi) 廣告費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 保險費(fèi) 運(yùn)輸費(fèi) 其他 合計(jì) 其中：需用現(xiàn)金支付的銷售費(fèi)用 單位負(fù)責(zé)人：財務(wù)部審核：制表：說明：五、采購預(yù)算采購預(yù)算是在生產(chǎn)預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算的基礎(chǔ)上，根據(jù)采購周期和庫存計(jì)劃、付款計(jì)劃的安排所進(jìn)行的預(yù)算。所以，在投資決策分析中，為保證決策的正確性，需考慮貨幣時間價值及現(xiàn)金流量等相關(guān)因素。根據(jù)固定資產(chǎn)的構(gòu)成狀況，編制分部門的折舊預(yù)算。現(xiàn)金預(yù)算一般由現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、現(xiàn)金的多余或不足，以及資金的籌集和運(yùn)用等四個部分組成?，F(xiàn)金多余或不足，現(xiàn)金的收支相抵后的余額，如為正數(shù)，說明收大于支，現(xiàn)金由多余，除可用于償還債務(wù)之后，還可用于購買短期投資；如為負(fù)數(shù)，說明支大于收，現(xiàn)金不足，須設(shè)法籌集資金。為了對比分析，可將有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益項(xiàng)目的期初實(shí)際屬于期末預(yù)計(jì)數(shù)一同列示。單位負(fù)責(zé)人：財務(wù)部審核：制表：十、預(yù)計(jì)損益（利潤）表在前述各項(xiàng)經(jīng)營預(yù)算的基礎(chǔ)上，根據(jù)一般會計(jì)原則，即可編制預(yù)計(jì)損益表。（此表僅作參考，以新會計(jì)準(zhǔn)則為準(zhǔn)）預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表編號：會工03表編制單位：2008年12月31日單位：元項(xiàng)目行次金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1 收到的租金2 收到的稅費(fèi)返還3 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金4 現(xiàn)金流入小計(jì)5 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金7 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金8 支付的增值稅款9 支付的所得稅款10 支付的除增值稅、所得稅以外的其它稅費(fèi)11 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金12 現(xiàn)金流出小計(jì)13 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額14 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金15 分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金16 取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金17 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額18 收到的其他與投資有關(guān)的現(xiàn)金19 現(xiàn)金流入小計(jì)20 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金21 權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金22 債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金23 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金24 現(xiàn)金流出小計(jì)25 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額26 三、籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金流量： 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金27 發(fā)行債款所收到的現(xiàn)金28 借款所收到的現(xiàn)金29 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金30 現(xiàn)金流入小計(jì)31 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金32 償還非銀行借款債務(wù)所支付的現(xiàn)金33 分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金34 償還利息所支付的現(xiàn)金35 融資租賃所支付的現(xiàn)金36 減少注冊資本所支付的現(xiàn)金37 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金38 現(xiàn)金流出小計(jì)39 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)流量凈額40 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額41 五、現(xiàn)金計(jì)現(xiàn)金等價物凈增加額42 單位負(fù)責(zé)人：財務(wù)部審核：制表：21 / 21
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