【正文】 第一篇 國際結(jié)算 主要內(nèi)容 ? 一、匯入?yún)R款 ? 二、匯出匯款 ? 三、進口信用證 ? 四、出口信用證 一、匯入?yún)R款 ? 國外匯入?yún)R款 ? (Inward人 Remittance)： ? 最方便快捷的出口結(jié)算 ? 一、匯入?yún)R款 ? WHAT—— 什么是匯入?yún)R款 ? l 指代理行、海外聯(lián)行接受客戶委托，將款項匯入國內(nèi)銀行并指示其將該筆款項解付給收款人的結(jié)算方式。 一、匯入?yún)R款 ? WHY—— 匯入?yún)R款可以為您帶來哪些好處 ? l 電匯速度最快，有利于您及時收款，加快資金周轉(zhuǎn)速度； ? l 票匯和信匯費用較低，有利于您降低財務(wù)費用、控制成本； ? l 適用范圍廣，操作簡單易行 。經(jīng)過 90年的積累已建立起多國家、多層次的高速通匯網(wǎng)絡(luò)。 一、 匯入?yún)R款 ? 匯入?yún)R款的退匯 ? 因收款人名稱 、 帳戶 、 地址不清等原因而無法解付匯入款超過 3個月 ， 銀行將主動退匯； 匯出行提出退匯的 ， 若查明頭寸確已收妥 ， 且匯款末解付的 ， 可辦理退匯；若已解付 ，由 匯 款 人 直 接 與 收 款 人 聯(lián) 系 退 匯 事 宜 ； 因收款人拒收要求辦理退匯的 ， 應(yīng)由收款人說明原因 ， 經(jīng)銀行查實同意 ， 退還原匯出行 。 二、 匯出匯款 ? 客戶辦理匯出匯款的步驟 外匯管理局規(guī)定的對外付匯進口單位名錄之內(nèi)的企業(yè)；如不在名錄內(nèi)的企業(yè)，需辦理有關(guān)備案手續(xù)； 有關(guān)批匯文件； 填寫業(yè)務(wù)申請書； 提供國際收支申報表； 填寫貿(mào)易進口付匯核銷單。 支付出口項下傭金：出口合同或傭金協(xié)議，結(jié)匯進賬單。 二、 匯出匯款 ? 電匯、信匯的退匯 ? 由匯款人提出書面申請 ， 匯款回單 ，匯出行憑此向付款行要求退匯 ， 待接到付款行同意退匯的答復(fù)并收妥匯款頭寸后 ， 方可辦理退匯 。 三、 進口信用證 ? 業(yè)務(wù)范圍： ? ，如：即期、延期、承兌、議付、可轉(zhuǎn)讓、保兌、循環(huán)、對開信用證等； ? ：開證、修改、審單、付款 /承兌或拒付等（其中開證有授信開證和憑保證金開證兩種）；敘做進口押匯、提貨擔(dān)保等融資業(yè)務(wù)；協(xié)助進口商對外進行出口商資信調(diào)查，備貨和船情查詢等。 ? 2． 首次辦理業(yè)務(wù)還須提供經(jīng)營進出口業(yè)務(wù)的批文、工商營業(yè)執(zhí)照等，辦理保證金賬戶的開立手續(xù)。經(jīng)過 90年的積累已建立起多國家、多層次的高速通匯網(wǎng)絡(luò)。 —— 只要保證單據(jù)質(zhì)量，就可取得開證行的無條件付款承諾， 而單據(jù)質(zhì)量完全處于您的控制之下； 費用轉(zhuǎn)嫁 —— 開立信用證等銀行費用一般由進口商承擔(dān)； 履約保證 —— 您收到信用證，表明進口商已經(jīng)基本落實了進口所 需的手續(xù)，保證了貿(mào)易合約的履行。 一、出口押匯 ? HOW—— 如何辦理出口押匯 ? 業(yè)務(wù)流程 ? 注意事項 ? 1． 您需與銀行簽定正式的出口押匯總協(xié)議； ? 2． 向銀行（通常為通知行或議付行）提出正式的出口押匯申請書； ? 3． 信用證項下的押匯申請人應(yīng)為信用證的受益人 ； 一、出口押匯 一、出口押匯 ? 注意事項 ? 4． 限制其他銀行議付的信用證無法辦理出口押匯； ? 5． 申請信用證下出口押匯，應(yīng)盡量提交單證相符的出口單據(jù)； ? 。 二、進口匯利達 主要特點 “ 利” 通過對本外幣間、貿(mào)易融資與資金交易間相關(guān)業(yè)務(wù)的組合和運用， “ 進口匯利達 ” 的最終目的就是要幫助您巧妙獲 “ 利 ” 。如何把握時機做大市場份額、創(chuàng)造公司品牌是國內(nèi)企業(yè)所面臨的一個嚴峻的問題 。 三、保理 ? 但 O/A方式造成公司應(yīng)收賬款余額的持續(xù)上升使公司財務(wù)占用大，資金流動困難，大量的應(yīng)收賬款存在，造成財務(wù)狀況緊張在一定意義上影響了資產(chǎn)負債表，尤其對一些上市公司的財務(wù)報表造成了不利的影響；同時遇到買方信用狀況不佳又無收匯保障。 三、保理 ? 二、保理的概念及業(yè)務(wù)分類 ? 1. 定義 ? 保理是保付代理的簡稱 , 英文為 factoring。 ? 銷售分戶帳管理：在賣方敘做保理業(yè)務(wù)后，保理商根據(jù)賣方的要求，定期或不定期地向其提供關(guān)于應(yīng)收帳款的回收情況、逾期帳款情況、信用額度變化情況、對帳單等各種財務(wù)和統(tǒng)計報表 (數(shù)據(jù) )，協(xié)助賣方進行銷售管理。對于賣方在核準信用內(nèi)的發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，保理商提供 100％的壞賬擔(dān)保。 360 ） 。獲正式額度之后 ， 出口商可向買方發(fā)貨 ， 進口保理商對額度之內(nèi)出口商發(fā)貨所產(chǎn)生的 A/R負有擔(dān)保責(zé)任 。 ? ,需向出口保理商遞交附有A/R轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票副本 、 正本提單復(fù)印件 、 A/R轉(zhuǎn)讓通知書 、 融資申請書 、 合同等相關(guān)單據(jù) ， 即可獲得不超過發(fā)票金額 80%的融資款 。 三、保理 ? 收費結(jié)構(gòu) ? 1)出口保理商傭金 : 發(fā)票金額的 % （ %） ? 進口保理商傭金 : 發(fā)票金額的 % （ %） ? 2)銀行費用 : 約 30美元（指款項劃撥清算費用），通常 O/A方式下此部分可建議由BUYER承擔(dān)。 *針對信譽好的出口商投保出口信用險后，可在我行獲取融資。 三、保理 ? （ 2）特點 ? 兩個當(dāng)事方：賣方和賣方保理商（無BUYER、 IF 介入） ? 僅要求賣方為中行客戶即可辦理該項業(yè)務(wù) ? 收費低，費率基本上為發(fā)票金額的% 三、保理 ? （ 3） 業(yè)務(wù)操作步驟： ? 賣方提交 “ 國內(nèi)商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)額度申請書 ” ； ? 我行批準其申請的貼現(xiàn)額度，與賣方簽署 “ 國內(nèi)商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)協(xié)議 ” ； ? 賣方向我行提交 “ 商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)申請書 ” 及帶有轉(zhuǎn)讓條款的擬貼現(xiàn)商業(yè)發(fā)票后，我行為賣方辦理貼現(xiàn)手續(xù)并扣減相應(yīng)的授信額度； ? 三、保理 ? （ 3） 業(yè)務(wù)操作步驟： ? 到期日收回賣方付款后，應(yīng)恢復(fù)賣方相應(yīng)的授信額度； ? 如已貼現(xiàn)的應(yīng)收帳款到期未能收回，我行將自發(fā)票到期日 15天后從賣方帳戶以扣款方式收回貼現(xiàn)款并開始計收罰息。 目前在江西省中行是唯一有權(quán)限可受理上述業(yè)務(wù)的機構(gòu) 。我們中行在此忠心希望通過我們的不懈努力能為企業(yè)增強竟爭能力，實現(xiàn)新的效益增長點而奉賢力量。一般分為直接貼現(xiàn)和復(fù)利貼現(xiàn)兩種貼現(xiàn)率。在計算凈額時，會把寬限期加入實際貼現(xiàn)天數(shù)（一般為 35天 ）。 計算凈額時，會把寬限期加入實際貼現(xiàn)天數(shù)（一般為35天 ）。 無須占用出口商的授信額度 四、福費廷 ? 做法與特點 四、福費廷 ? 做法與特點 ? 須在我行交單議付或通過我行轉(zhuǎn)交單 ? 寬限期 35天 ? 承諾費的利率以年率表示，利率定為貼現(xiàn)率的一半，承諾期間不超過 30天，則免收承諾費，如中途取消福費廷業(yè)務(wù)，承諾費按實際占用額度的天數(shù)算收。遠期結(jié)售匯為規(guī)避匯率風(fēng)險提供了有效的手段。 （一）客戶如有下列外匯收支可向中國銀行 申請辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)： 1. 貿(mào)易項下的收支； 2. 非貿(mào)易項下的收支； 3. 償還銀行自身的境內(nèi)外匯貸款； 4. 償還經(jīng)國家外匯管理局登記的境外借款； 5. 經(jīng)外匯局批準的其他外匯收支。 五、遠期結(jié)售匯 六、出口全益達 ? “ 出口全益達 ” 是中國銀行針對您在出口貿(mào)易活動中可能遇到的各種困擾和難題，為您專門打造的一個功能強大、方便實用的貿(mào)易融資綜合解決方案。 “ 出口全益達 ”針對您從接訂單、備貨到裝船出運、收匯的各個環(huán)節(jié)，設(shè)計專門的解決方案，全程為您排憂解難，保