【正文】 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在采購管理中查原采購收貨單 分公司 ② 財務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務(wù)部，如果條件為否， 財務(wù)科 則為未開發(fā)票采購?fù)素?，在采購?fù)素浬暾埵亲⒚魑撮_發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。⑵采購?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍字發(fā)票；⑶采購?fù)嘶貑握圩屪C明開紅字發(fā)票。21 / 52 采購暫估業(yè)務(wù)處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始財務(wù)科 會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當(dāng)月采購收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷）財務(wù)科 會計員結(jié)轉(zhuǎn)成本1財務(wù)科 會計員錄入暫估單價2財務(wù)科 會計員月未暫估憑證處理3結(jié) 束22 / 52 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷 財務(wù)科⑵ 月未進行結(jié)轉(zhuǎn)成本 財務(wù)科⑶ 錄入暫估單價 財務(wù)科⑷ 月未進行暫估憑證處理 財務(wù)科 采購暫估單到?jīng)_回處理 采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財務(wù)科 會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷）財務(wù)科 會計員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進行暫估處理暫估調(diào)整123 / 52 采購暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進行核銷 財務(wù)科⑵ 進行暫估調(diào)整 財務(wù)科⑶暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（沖回原暫估采購收貨單）和藍字采購收貨單（采購收貨單價取發(fā)票單價）財務(wù)科⑷ 根據(jù)紅字采購收貨單與藍字收貨單差異額對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整 財務(wù)科財務(wù)科 會計員財務(wù)科 會計員憑證處理（用紅藍字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整）結(jié) 束系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單 沖回 原暫估采購收貨單）財務(wù)科 會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單（藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）2324 / 52 銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù)功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期正常銷售業(yè)務(wù)流程（ ）委托代銷處理流程（ ）自營店銷售流程（ ）銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)()退貨業(yè)務(wù)()上年業(yè)務(wù)退貨流程（ ）未開發(fā)票退貨流程（ ）退發(fā)票退貨流程（ ）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（ ）售后直銷流程（ ）25 / 52 銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期商品銷售業(yè)務(wù)開始銷售出庫單客服專員分公司出庫單審核1啟下頁26 / 52憑證處理結(jié) 束財務(wù)科開增值稅發(fā)票財務(wù)科倉庫提貨客戶發(fā)貨倉庫提完？客服專員銷售出庫單（紅字沖回末提部分）關(guān)聯(lián)生成發(fā)票（同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票）財務(wù)科核銷財務(wù)科2 34678 89關(guān)聯(lián)生成發(fā)票財務(wù)科47承上頁27 / 52 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司錄入銷售出庫單并審核 分公司 ② 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務(wù)章的銷售出庫單到倉庫提貨， 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫臺帳 ③ 財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 ④ 客戶提完貨后，財務(wù)人員審核已生成機制憑證，開增值稅發(fā)票 財務(wù)科 ⑥ 月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫單沖回 客服專員 ⑦ 財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單（包括藍字出庫單與紅字出庫單）關(guān)聯(lián)生成 財務(wù)科 銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票 ⑧ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務(wù)科 ⑨ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：銷售出庫單當(dāng)月有效，過期作廢； 月底開單未提部分必須紅字沖回；28 / 52 委托代銷業(yè)務(wù) 委托代銷業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期委托代銷業(yè)務(wù)開始客報專員委托代銷出庫單代銷方物流專員銷售清單委托代銷結(jié)算（根據(jù)銷售清單選單）物流專員 倉管員發(fā)貨12啟下頁29 / 52結(jié) 束客服專員銷售出庫單（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成）財務(wù)科銷售發(fā)票（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價格調(diào)整）財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核銷3 345承上頁30 / 52 委托代銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單發(fā)貨 客服專員 倉管員 ② 財務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進行委托代銷結(jié)算 財務(wù)科 ③ 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務(wù)人員 財務(wù)科 可以通過修改發(fā)票進行結(jié)算價格的調(diào)整 ④ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時可以通過修改發(fā)票單價（或金額）進行價格調(diào)整；31 / 52 自營店銷售業(yè)務(wù) 自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期自營店銷售業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單自營店物流專員 倉管員發(fā)貨自營店要貨證明單12銷售清單3啟下頁32 / 52客服專員銷售出庫單結(jié)束財務(wù)科銷售發(fā)票4財務(wù)科核銷財務(wù)科憑證處理655承上頁33 / 52 自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 ② 倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 ③ 客服專員根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 ④ 財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：設(shè)立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。 以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。49 / 52 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后定級處理開始售后產(chǎn)品定級物流專員調(diào)撥單結(jié) 束財務(wù)科憑證處理售后定級統(tǒng)計表234150 / 52 需定級銷售退貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 售后部門產(chǎn)品定級 售后部門 ② 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 ③ 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 ④ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；退回以正品入售后待驗倉，定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉；所有售后待驗倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；通過憑證模板可以將定級后形成的價格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費用；51 / 52 銷售換貨處理流程 銷售換貨處理流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程功能域：倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后換貨開始結(jié) 束其他出庫單客服專員2換貨申請分公司驗收入庫客服專員倉庫發(fā)貨客服專員其他入庫單客服專員