【正文】 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司開退貨申請(qǐng)，財(cái)務(wù)科根據(jù)退貨申請(qǐng)?jiān)诓少?gòu)管理中查原采購(gòu)收貨單 分公司 ② 財(cái)務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計(jì)發(fā)貨匯總表并上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部，如果條件為否， 財(cái)務(wù)科 則為未開發(fā)票采購(gòu)?fù)素?，在采?gòu)?fù)素浬暾?qǐng)是注明未開發(fā)票方式退貨，同時(shí)注明原采購(gòu)收貨單號(hào)。⑵采購(gòu)?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍(lán)字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍(lán)字發(fā)票；⑶采購(gòu)?fù)嘶貑握圩屪C明開紅字發(fā)票。21 / 52 采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)處理 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) 功能域：倉(cāng)存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票核銷（當(dāng)月采購(gòu)收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷）財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員結(jié)轉(zhuǎn)成本1財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員錄入暫估單價(jià)2財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員月未暫估憑證處理3結(jié) 束22 / 52 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號(hào) 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科⑵ 月未進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本 財(cái)務(wù)科⑶ 錄入暫估單價(jià) 財(cái)務(wù)科⑷ 月未進(jìn)行暫估憑證處理 財(cái)務(wù)科 采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理 采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) 功能域：倉(cāng)存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進(jìn)行核銷）財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)行暫估處理暫估調(diào)整123 / 52 采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號(hào) 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科⑵ 進(jìn)行暫估調(diào)整 財(cái)務(wù)科⑶暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購(gòu)收貨單（沖回原暫估采購(gòu)收貨單）和藍(lán)字采購(gòu)收貨單（采購(gòu)收貨單價(jià)取發(fā)票單價(jià)）財(cái)務(wù)科⑷ 根據(jù)紅字采購(gòu)收貨單與藍(lán)字收貨單差異額對(duì)庫(kù)存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整 財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員憑證處理（用紅藍(lán)字采購(gòu)收貨單差異數(shù)對(duì)庫(kù)存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整）結(jié) 束系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購(gòu)收貨單（紅字采購(gòu)收貨單 沖回 原暫估采購(gòu)收貨單）財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字采購(gòu)收貨單（藍(lán)字采購(gòu)收貨單單價(jià)與發(fā)票單價(jià)一致）2324 / 52 銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù)功能域：采購(gòu)管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期正常銷售業(yè)務(wù)流程（ ）委托代銷處理流程（ ）自營(yíng)店銷售流程（ ）銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)()退貨業(yè)務(wù)()上年業(yè)務(wù)退貨流程（ ）未開發(fā)票退貨流程（ ）退發(fā)票退貨流程（ ）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（ ）售后直銷流程（ ）25 / 52 銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期商品銷售業(yè)務(wù)開始銷售出庫(kù)單客服專員分公司出庫(kù)單審核1啟下頁(yè)26 / 52憑證處理結(jié) 束財(cái)務(wù)科開增值稅發(fā)票財(cái)務(wù)科倉(cāng)庫(kù)提貨客戶發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)提完？客服專員銷售出庫(kù)單（紅字沖回末提部分）關(guān)聯(lián)生成發(fā)票（同時(shí)刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票）財(cái)務(wù)科核銷財(cái)務(wù)科2 34678 89關(guān)聯(lián)生成發(fā)票財(cái)務(wù)科47承上頁(yè)27 / 52 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司錄入銷售出庫(kù)單并審核 分公司 ② 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財(cái)務(wù)章的銷售出庫(kù)單到倉(cāng)庫(kù)提貨， 物流專員 倉(cāng)管員 倉(cāng)管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫(kù)臺(tái)帳 ③ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售出庫(kù)單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ④ 客戶提完貨后，財(cái)務(wù)人員審核已生成機(jī)制憑證，開增值稅發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ⑥ 月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫(kù)單沖回 客服專員 ⑦ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售出庫(kù)單（包括藍(lán)字出庫(kù)單與紅字出庫(kù)單）關(guān)聯(lián)生成 財(cái)務(wù)科 銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票 ⑧ 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫(kù)單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑨ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說明：銷售出庫(kù)單當(dāng)月有效，過期作廢； 月底開單未提部分必須紅字沖回；28 / 52 委托代銷業(yè)務(wù) 委托代銷業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期委托代銷業(yè)務(wù)開始客報(bào)專員委托代銷出庫(kù)單代銷方物流專員銷售清單委托代銷結(jié)算（根據(jù)銷售清單選單）物流專員 倉(cāng)管員發(fā)貨12啟下頁(yè)29 / 52結(jié) 束客服專員銷售出庫(kù)單（結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成）財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票（結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成修改發(fā)票單價(jià)可進(jìn)行價(jià)格調(diào)整）財(cái)務(wù)科憑證處理財(cái)務(wù)科核銷3 345承上頁(yè)30 / 52 委托代銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 倉(cāng)庫(kù)根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫(kù)單發(fā)貨 客服專員 倉(cāng)管員 ② 財(cái)務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進(jìn)行委托代銷結(jié)算 財(cái)務(wù)科 ③ 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)銷售出庫(kù)單與銷售發(fā)票，財(cái)務(wù)人員 財(cái)務(wù)科 可以通過修改發(fā)票進(jìn)行結(jié)算價(jià)格的調(diào)整 ④ 財(cái)務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫(kù)單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑤ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)可以通過修改發(fā)票單價(jià)（或金額）進(jìn)行價(jià)格調(diào)整；31 / 52 自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù) 自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單自營(yíng)店物流專員 倉(cāng)管員發(fā)貨自營(yíng)店要貨證明單12銷售清單3啟下頁(yè)32 / 52客服專員銷售出庫(kù)單結(jié)束財(cái)務(wù)科銷售發(fā)票4財(cái)務(wù)科核銷財(cái)務(wù)科憑證處理655承上頁(yè)33 / 52 自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 ② 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉(cāng)管員 ③ 客服專員根據(jù)自營(yíng)店銷售清單錄入銷售出庫(kù)單 客服專員 ④ 財(cái)務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ⑤ 財(cái)務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑥ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說明：設(shè)立自營(yíng)店倉(cāng)位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫(kù)。 以上處理方式分公司采購(gòu)收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。49 / 52 需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程 需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù) 功能域：倉(cāng)存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后定級(jí)處理開始售后產(chǎn)品定級(jí)物流專員調(diào)撥單結(jié) 束財(cái)務(wù)科憑證處理售后定級(jí)統(tǒng)計(jì)表234150 / 52 需定級(jí)銷售退貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 售后部門產(chǎn)品定級(jí) 售后部門 ② 售后部門統(tǒng)計(jì)已定級(jí)商品 售后部門 ③ 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級(jí)匯總表在倉(cāng)存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 ④ 財(cái)務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說明：調(diào)撥單以定級(jí)前退回品出庫(kù)，新定級(jí)產(chǎn)品入庫(kù)，即定級(jí)前退回品只錄入發(fā)貨倉(cāng)位，新定級(jí)產(chǎn)品只錄入收貨倉(cāng)位；退回以正品入售后待驗(yàn)倉(cāng)，定級(jí)后以新的定級(jí)品入中轉(zhuǎn)倉(cāng)；所有售后待驗(yàn)倉(cāng)產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；通過憑證模板可以將定級(jí)后形成的價(jià)格差異由庫(kù)存商品轉(zhuǎn)入銷售費(fèi)用；51 / 52 銷售換貨處理流程 銷售換貨處理流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程功能域：倉(cāng)存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后換貨開始結(jié) 束其他出庫(kù)單客服專員2換貨申請(qǐng)分公司驗(yàn)收入庫(kù)客服專員倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨客服專員其他入庫(kù)單客服專員