企業(yè)年金基金管理試行辦法-預(yù)覽頁
【正文】 ） 有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認為更換賬戶管理人符合受益人利益的； （七） 國家規(guī)定和合同約定的其他情形。 第四章托管人 第二十五條本辦法所稱托管人，是指受托人委托保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)機構(gòu)。 第二十七條托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： （一） 安全保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)； （二） 以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； （三） 對所托管的不同企業(yè)年金基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨立； （四） 根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財產(chǎn)； （五） 根據(jù)投資管理人投資指令，及時辦理清算、交割事宜； （六） 負責(zé)企業(yè)年金基金會計核算和估值，復(fù)核、審查投資管理人計算的基金財產(chǎn)凈值； （七） 及時與賬戶管理人、投資管理人核對有關(guān)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運作； （八） 定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財務(wù)會計報告； （九） 定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報告； （十） 按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料至少15年； （十一） 國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。 第三十條托管人職責(zé)終止的，受托人應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)確定新的托管人。 第五章投資管理人 第三十三條本辦法所稱投資管理人，是指受托人委托投資管理企業(yè)年金基金財產(chǎn)的專業(yè)機構(gòu)。 第三十七條有下列情形之一的，投資管理人職責(zé)終止： （一） 違反與受托人合同約定的； （二） 利用企業(yè)年金基金財產(chǎn)為其謀取利益，或為他人謀取不正當(dāng)利益的； （三） 依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或被依法接管的； （四） 被依法取消企業(yè)年金基金投資管理資格的； （五） 受托人有證據(jù)認為更換投資管理人符合受益人利益的； （六） 有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認為更換投資管理人符合受益人利益的； （七） 國家規(guī)定和合同約定的其他情形。 第四十條禁止投資管理人有下列行為： （一） 將其固有財產(chǎn)或他人財產(chǎn)混同于企業(yè)年金基金財產(chǎn)； （二） 不公平對待其管理的不同企業(yè)年金基金財產(chǎn)； （三） 挪用企業(yè)年金基金財產(chǎn)； （四） 國家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。 第七章企業(yè)年金基金投資 第四十四條企業(yè)年金基金投資管理應(yīng)當(dāng)遵循謹慎、分散風(fēng)險的原則，充分考慮企業(yè)年金基金財產(chǎn)的安全性和流動性，實行專業(yè)化管理。 第四十七條企業(yè)年金基金財產(chǎn)的投資，按市場價計算應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定： （一） 投資銀行活期存款、中央銀行票據(jù)、短期債券回購等流動性產(chǎn)品及貨幣市場基金的比例，不低于基金凈資產(chǎn)的20%； （二） 投資銀行定期存款、協(xié)議存款、國債、金融債、企業(yè)債等固定收益類產(chǎn)品及可轉(zhuǎn)換債、債券基金的比例，不高于基金凈資產(chǎn)的50%。 第四十九條單個投資管理人管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)，投資于一家企業(yè)所發(fā)行的證券或單只證券投資基金，按市場價計算，不得超過該企業(yè)所發(fā)行證券或該基金份額的5%；也不得超過其管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)總值的10%。 第八章收益分配及費用 第五十二條賬戶管理人根據(jù)企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值和凈值增長率，按周或按日足額記入企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶。 第五十六條投資管理人提取的管理費不高于投資管理企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值的12%。 第九章信息披露 第五十九條受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向有關(guān)監(jiān)管部門報告企業(yè)年金基金管理情況，并對所報告內(nèi)容的真實性、完整性負責(zé)。 第六十三條投資管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后10日內(nèi)向受托人提交經(jīng)托管人確認的季度企業(yè)年金基金投資組合報告；并應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后30日內(nèi)向受托人提交經(jīng)托管人確認的年度企業(yè)年金基金投資管理報告。經(jīng)評審符合條件的，由勞動保障部會同有關(guān)部門確認公告；經(jīng)評審不符合條件的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人。 第六十七條凡違反本辦法規(guī)定的，由勞動保障部予以警告，責(zé)令限期改正；逾期不改的，可責(zé)令其停止企業(yè)年金基金管理相關(guān)業(yè)務(wù)。 2004年4月26日14 / 14
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