【正文】 失。（三）各部室內(nèi)衛(wèi)生由該部門人員自行負(fù)責(zé)，必須保持室內(nèi)整潔衛(wèi)生，文件資料和辦公用品擺放整齊有序。（六）公司機(jī)關(guān)各部室人員要節(jié)約用水、用電，嚴(yán)禁出現(xiàn)“長(zhǎng)明燈、長(zhǎng)流水”現(xiàn)象，自覺養(yǎng)成節(jié)約用水用電的良好習(xí)慣。（九）公司辦公樓每天晚上10:00上鎖，有外出者提前與值班人員聯(lián)系。六、檔案管理制度（一）存檔：建立健全各類文件臺(tái)帳，及時(shí)收集應(yīng)歸檔資料。 各類財(cái)務(wù)資料由財(cái)務(wù)部人員收集歸檔并負(fù)責(zé)保管。檔案管理員負(fù)責(zé)對(duì)到期未歸還的檔案進(jìn)行催交。（三）管理：行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)好各科室辦公用品數(shù)量后，列出明細(xì)表，建立臺(tái)帳。（三）各單位管理人員未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，不允許隨便吃請(qǐng)和請(qǐng)吃，應(yīng)酬原則上不能耽誤工作，有事向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假。（四）工作時(shí)間內(nèi)不得在辦公室從事打牌、下棋、游戲等與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)，違者罰款500元/次。（四）宿舍不得留宿外人或親友，不得聚餐、喝酒或發(fā)生其他不良行為。本制度適用于東營(yíng)天華建筑安裝有限公司。記賬原則和方法：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，實(shí)行借貸記賬法。存貨按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。財(cái)務(wù)人員在具體賬務(wù)處理中必須正確使用確定的會(huì)計(jì)科目。原始憑證的使用應(yīng)遵守《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的相關(guān)規(guī)定。經(jīng)辦人員、審核人員在單據(jù)上填寫事由及簽名時(shí)，盡量保持票面清潔，不要壓金額，字?jǐn)?shù)盡量減少，或者經(jīng)辦人將事由填寫到單據(jù)的背面。單位及個(gè)人只有使用權(quán)和保管權(quán)。各項(xiàng)目發(fā)生的工程撥款、銷售材料物資、提供勞務(wù)、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、自籌款、借款等所有收到的款項(xiàng)，必須全部及時(shí)存入公司財(cái)務(wù)部規(guī)定的銀行賬戶，任何部門、個(gè)人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。付款必須實(shí)名制，必須使用支票、電匯或網(wǎng)銀劃款三種方式之一（除零用資金外）。如不按實(shí)名支付，每發(fā)現(xiàn)一筆對(duì)公司會(huì)計(jì)、出納各罰款500元。任何人均不能用票據(jù)、字條等充抵現(xiàn)金，更不能擅自挪用現(xiàn)金。借用現(xiàn)金，由借款人填制現(xiàn)金借款證明，寫明用途、金額、用款時(shí)間，并根據(jù)公司審批權(quán)限批準(zhǔn)簽字后方可領(lǐng)用。所簽發(fā)支票應(yīng)填寫日期、金額（限額）、用途，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票。若有發(fā)生造成罰款的，由責(zé)任人負(fù)擔(dān)。1作廢的支票，要及時(shí)注明“作廢”，并妥善保管，統(tǒng)一注銷。收據(jù)收回時(shí)，領(lǐng)用人要填制收據(jù)使用明細(xì)表及收據(jù)使用情況封面，公司會(huì)計(jì)審核檢查無(wú)誤后，在收據(jù)領(lǐng)用表上核銷，并統(tǒng)一歸檔。1各單位要按照合同規(guī)定的撥款時(shí)間及撥款金額及時(shí)收回欠款，要責(zé)任到人，采取一切可行的方法全額回收。2其他應(yīng)收款：該科目核算公司與分公司、項(xiàng)目部的往來(lái)、繳納的農(nóng)民工工資保證金、風(fēng)險(xiǎn)金、合同履約金、質(zhì)量保證金、生活墊支等。若出現(xiàn)變更，必須由預(yù)算員出據(jù)增加或減少的數(shù)量，并說(shuō)明原因，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理同意，經(jīng)營(yíng)科審核、批準(zhǔn)方可購(gòu)買。2）材料的保管與發(fā)出：材料員對(duì)采購(gòu)員所購(gòu)進(jìn)的材料價(jià)格、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量要進(jìn)行驗(yàn)收，嚴(yán)格把關(guān)，妥善保管，進(jìn)行標(biāo)識(shí)，并及時(shí)登記材料帳。會(huì)計(jì)可在一級(jí)科目原材料之下根據(jù)《成本策劃表》中的材料名稱設(shè)置明細(xì)科目，對(duì)數(shù)量少、價(jià)值低的材料記入零星材料科目。發(fā)票的取得依據(jù)公司有關(guān)規(guī)定。會(huì)計(jì)員要按季度對(duì)低值易耗品進(jìn)行清理，對(duì)有值無(wú)物或有物沒有使用價(jià)值的要進(jìn)行帳務(wù)處理，做到帳物相符，并防止丟失。記賬時(shí)，會(huì)計(jì)人員要認(rèn)真審核各種人工費(fèi)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性，對(duì)不準(zhǔn)確、不真實(shí)的要堅(jiān)決杜絕，不予列支，并處以罰款處理。③招待費(fèi)用記錄本單位應(yīng)酬費(fèi)用，包括請(qǐng)客、送禮、紀(jì)念品等內(nèi)容，各單位要如實(shí)反映，不得隨意變更。拖轉(zhuǎn)、漏記的成本、費(fèi)用，誰(shuí)經(jīng)手誰(shuí)負(fù)責(zé)，已經(jīng)列帳的由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，已經(jīng)付款的由責(zé)任人負(fù)責(zé)。固定資產(chǎn)折舊按會(huì)計(jì)制度的規(guī)定計(jì)提，殘值率按3%。八、無(wú)形資產(chǎn)管理公司的無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的確認(rèn)要由董事會(huì)、財(cái)務(wù)部進(jìn)行確認(rèn)，否則，不得認(rèn)定為無(wú)形資產(chǎn)或遞延資產(chǎn)。公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分為年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表必須遵循數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、編報(bào)及時(shí)的原則。十、財(cái)務(wù)分析管理財(cái)務(wù)分析是以企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)資料為基礎(chǔ)，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，為企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和財(cái)務(wù)決策提供依據(jù)。項(xiàng)目部會(huì)計(jì)每月1日5日編制項(xiàng)目會(huì)計(jì)報(bào)表分析（包括有形資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)、成本費(fèi)用及權(quán)益的分析），經(jīng)營(yíng)情況、成本控制分析。確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)軟件的安全保密，防止對(duì)數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除。健全計(jì)算機(jī)病毒防范措施, 未經(jīng)允許不得在記帳電腦上安裝、拷貝無(wú)關(guān)軟件、文件。1所使用會(huì)計(jì)軟件的全套文檔資料以及會(huì)計(jì)軟件程序，視同會(huì)計(jì)檔案保管，保管期截止至該軟件停止使用或有重大更改之后的五年。公司要建立外管證管理登記表，列明施工單位、工程名稱、工程金額、外管證開具日期及到期日期、已開發(fā)票金額、稅額、開具人、領(lǐng)用人等項(xiàng)目。不合法的原始憑證每條罰款50元。撥款坐支的罰坐支額的5%，會(huì)計(jì)、項(xiàng)目經(jīng)理各一半。不按公司規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本、費(fèi)用、稅金的處會(huì)計(jì)員錯(cuò)轉(zhuǎn)額的20%的罰款，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。1未經(jīng)許可，使用計(jì)算機(jī)做與工作無(wú)關(guān)事項(xiàng)的每次罰款200元。（二）公司按照每個(gè)自主經(jīng)營(yíng)單位的綜合能力、現(xiàn)有工程，本著促進(jìn)每個(gè)自主經(jīng)營(yíng)單位快速健康發(fā)展的宗旨，確定每個(gè)自主經(jīng)營(yíng)單位2013年度上繳管理費(fèi)數(shù)額或上交比例，但任何一個(gè)自主經(jīng)營(yíng)單位定額上繳數(shù)額不得少于40萬(wàn)元，%，具體上繳數(shù)額或上交比例以自主經(jīng)營(yíng)單位與公司簽訂的目標(biāo)責(zé)任書為準(zhǔn)。由主管會(huì)計(jì)按成本策劃錄入成本，多出的成本由項(xiàng)目部自行解決。四、風(fēng)險(xiǎn)金管理辦法：（一）風(fēng)險(xiǎn)金的交納比例為工程造價(jià)的2%。以股份抵押方式由總公司鑒證核準(zhǔn)。（六）風(fēng)險(xiǎn)金交納退出管理部門及程序風(fēng)險(xiǎn)金的交納及退出由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。投標(biāo)過程中以自主經(jīng)營(yíng)單位為主，經(jīng)營(yíng)部為自主經(jīng)營(yíng)單位提供技術(shù)服務(wù)。（四）自主經(jīng)營(yíng)單位因清欠或?qū)ｍ?xiàng)檢查等而被上級(jí)主管部門處罰或限期整改，因自主經(jīng)營(yíng)單位沒有處理好而影響工程報(bào)名及投標(biāo)工作的，由自主經(jīng)營(yíng)單位自行負(fù)責(zé)處理好，并每次對(duì)責(zé)任單位處以2000元罰款。（二）各單位每月26日前上報(bào)工程產(chǎn)值、材料價(jià)格、人工單價(jià)、工程結(jié)算、回訪、工程信息及形象進(jìn)度到經(jīng)營(yíng)部，每拖一天罰款200元。（五）工程結(jié)算：工程竣工后30天內(nèi)，整理出一份完整的結(jié)算書，經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)部復(fù)核蓋章后，報(bào)甲方審核，每拖一天罰款200元。七、合同、統(tǒng)計(jì)管理：（一）合同簽訂前，由經(jīng)營(yíng)部組織有關(guān)部門對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審，并有評(píng)審記錄，缺少每份罰經(jīng)營(yíng)部合同管理員200元。（四）合同簽訂后一周內(nèi)，項(xiàng)目部將合同原件正本一份交公司存檔，否則每拖一天罰款200元。（七）施工合同簽訂完成由經(jīng)營(yíng)部合同管理者第一時(shí)間內(nèi)將合同復(fù)印件交財(cái)務(wù)部備案。不得出現(xiàn)勞務(wù)承包再分包情況，否則每次對(duì)責(zé)任單位處以2000元罰款；未使用公司統(tǒng)一合同文本對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以100元罰款，一項(xiàng)不簽對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以500元罰款，內(nèi)容不完善、不具體對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以200元罰款。工程開工15日內(nèi)，積極辦理各類手續(xù)，包括安全報(bào)檢手續(xù)、中標(biāo)通知書等，否則每缺一項(xiàng)罰工程負(fù)責(zé)人100元（外部責(zé)任除外）。自主經(jīng)營(yíng)單位要嚴(yán)格按照建筑工程驗(yàn)收規(guī)范對(duì)各分部分項(xiàng)工程質(zhì)量進(jìn)行檢查驗(yàn)收，督促及時(shí)做好自檢、互檢、專檢驗(yàn)收，并有檢查筆記，保證不留質(zhì)量隱患。施工員要根據(jù)工程施工情況認(rèn)真填寫施工日志，內(nèi)容要全面、真實(shí)，全面反映整個(gè)工程的施工情況，每少記一天，對(duì)施工員處以50元罰款，內(nèi)容不全處100元罰款。造成甲方或監(jiān)理不滿意返饋到公司的罰1000元，情節(jié)嚴(yán)重的處以2000—5000元罰款。二、質(zhì)量管理為保證原材料質(zhì)量，各單位要對(duì)工地材料進(jìn)行標(biāo)識(shí)，不得混亂，對(duì)未進(jìn)行標(biāo)識(shí)或堆放混亂的，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理、施工員和材料員各處以100元罰款。在聯(lián)合驗(yàn)收時(shí)不能存在同樣的問題，若存在一項(xiàng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理、施工員、質(zhì)檢員各處以300元罰款。在施工中，存在嚴(yán)重質(zhì)量缺陷的，（包括標(biāo)高、軸線不正確；構(gòu)件裂紋嚴(yán)重；抹灰層、地面強(qiáng)度低引起的脫皮、起砂等要求加固或返工的）對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以5000—20000元罰款，并承擔(dān)因此造成的經(jīng)濟(jì)損失。三、安全管理自主經(jīng)營(yíng)單位項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目工程的安全第一責(zé)任人，由（公司委派的）專職安全員負(fù)責(zé)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的安全生產(chǎn)進(jìn)行管理，要完善安全管理值班記錄，誰(shuí)值班誰(shuí)負(fù)責(zé)，缺一項(xiàng)罰負(fù)責(zé)人50元。各項(xiàng)目利用班前會(huì)、生產(chǎn)碰頭會(huì)等多種教育形勢(shì)對(duì)新入場(chǎng)的工人和全體工作人員進(jìn)行安全教育，提高工人的安全意識(shí)和自我防范意識(shí)，并做好記錄，每周最少一次，否則對(duì)單位負(fù)責(zé)人罰50元。模板與支撐架高度大于4米的架體項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)組織安全員、技術(shù)員編制專業(yè)施工方案，方案報(bào)公司審批通過后依據(jù)方案組織施工，無(wú)專項(xiàng)施工方案或方案沒經(jīng)過審批私自施工對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以2000元罰款；不按專項(xiàng)施工方案進(jìn)行施工對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以1000元罰款。施工用電嚴(yán)格執(zhí)行TNS接地接零保護(hù)系統(tǒng)，漏電保護(hù)器應(yīng)每天按時(shí)進(jìn)行測(cè)試，達(dá)到靈敏可靠，無(wú)檢查記錄的每缺一天對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以100元罰款，設(shè)備不靈敏的對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以500元罰款。采用全封閉施工，高空超過2米的高空作業(yè)必須有可靠的安全防護(hù)，包括安全平網(wǎng)、安全立網(wǎng)，否則對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以2000元罰款；盡量避免上下交叉作業(yè)，必須進(jìn)行上下交叉作業(yè)時(shí)，必須設(shè)置可靠的安全措施，否則對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以1000元罰款。對(duì)不使用“U”型卡吊裝每次對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以500元罰款，磚籠無(wú)箱蓋的對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以500元罰款，吊裝超重每次對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以500元罰款。1要推行“四大硬件”：標(biāo)準(zhǔn)配電箱、五芯電纜、塔吊要裝多功能限位器、井架與門架要裝限位器和?？垦b置，配電箱要上鎖并派專人管理。責(zé)任事故是指：未按規(guī)定防護(hù)的、未正確使用“三寶”的、生產(chǎn)前未有書面安全技術(shù)交底的、簽字手續(xù)不全的事故。如私拆封條的對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理、安全員加倍處罰。文明施工標(biāo)準(zhǔn)及要求1）施工主道路標(biāo)準(zhǔn)：施工主道路必須采用砼或?yàn)r青硬化處理，主道路要滿足施工荷載要求，道路寬度不得小于3m，厚度不得低于12cm，砼強(qiáng)度不得低于C20，路基處理到位。3）現(xiàn)場(chǎng)大門施工標(biāo)準(zhǔn)：施工大門嚴(yán)格按照公司要求式樣制作，門頭要標(biāo)明企業(yè)名稱、工程名稱、企業(yè)標(biāo)志，兩側(cè)為弘揚(yáng)企業(yè)精神的標(biāo)語(yǔ)，大門整體為藍(lán)色白字。單塊牌制作尺寸高X寬（）。本項(xiàng)內(nèi)容要求在工程開工7日內(nèi)完成。本項(xiàng)內(nèi)容要求在工程基礎(chǔ)開挖前完成。10）超過4層的工程施工到4層時(shí)，必須在腳手架懸掛 “天華實(shí)業(yè)”噴繪標(biāo)牌，每個(gè)字大小為2X2米見方，字體為的宋體，藍(lán)底白字，否則對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以2000元罰款。2）由經(jīng)營(yíng)部根據(jù)工程部繪制的施工現(xiàn)場(chǎng)平面布置圖計(jì)算出施工費(fèi)用清單，并經(jīng)項(xiàng)目部、工程部、經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字確認(rèn)后提交到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部按照費(fèi)用清單列支費(fèi)用。6）未按公司文明施工規(guī)定進(jìn)行施工的工程，對(duì)于各種獎(jiǎng)項(xiàng)的申報(bào)，公司將不予推薦。技術(shù)員要認(rèn)真熟悉圖紙，提前控制可能發(fā)生的技術(shù)問題，提出技術(shù)改進(jìn)措施，不得因工作失誤發(fā)生重大的技術(shù)問題。技術(shù)員應(yīng)負(fù)責(zé)工程中所有的技術(shù)問題，貫徹執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)行的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，對(duì)本職工作質(zhì)量負(fù)責(zé)。資料員應(yīng)根據(jù)工程設(shè)計(jì)情況送樣做混凝土、砂漿配比實(shí)驗(yàn)，在工程施工過程中根據(jù)規(guī)范要求制作混凝土、砂漿試塊不得有漏配、漏試現(xiàn)象。資料員提供的資料不真實(shí)對(duì)其每項(xiàng)罰款100元，資料整理不及時(shí)罰款50元，資料歸檔不及時(shí)，每拖一天罰款50元，漏做一次試驗(yàn)罰款100元，試塊不合格每組罰款200元，資料不完整罰款100元。八、工程內(nèi)部發(fā)包管理程序由經(jīng)營(yíng)部組織簽訂內(nèi)部承包合同。九、上訪、上訴處理辦法為最大限度地保障農(nóng)民工的合法利益，維護(hù)公司的外部形象。2）到縣市級(jí)清欠辦或主管部門上訪的，責(zé)任自主經(jīng)營(yíng)單位能積極配合的，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理處以1000元罰款；對(duì)不配合、不解決的項(xiàng)目經(jīng)理處以5000元罰款，并責(zé)令自主經(jīng)營(yíng)單位按照要求完成。6）在問題處理過程中，責(zé)任自主經(jīng)營(yíng)單位不積極配合公司、清欠辦、主管部門工作的，公司將對(duì)責(zé)任自主經(jīng)營(yíng)單位和責(zé)任人加倍處罰。如果因以下原因，被公司撤換，而半途而廢，由公司安排別人接管，本工程的所有虧損原責(zé)任人承擔(dān)。（二）質(zhì)量安全基金的作用提高分公司、項(xiàng)目部在發(fā)生重大安全事故的應(yīng)對(duì)能力。（四）基金的用途用于建筑公司各單位施工現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)的各類安全事故中的經(jīng)濟(jì)支付，包括醫(yī)療費(fèi)、賠償金。2）開工前，確立質(zhì)量創(chuàng)優(yōu)目標(biāo)的，經(jīng)驗(yàn)收通過的縣區(qū)質(zhì)量獎(jiǎng)的獎(jiǎng)勵(lì)5000元；市優(yōu)質(zhì)結(jié)構(gòu)（用戶滿意）工程的獎(jiǎng)勵(lì)1萬(wàn)元，創(chuàng)金洲杯一等獎(jiǎng)的獎(jiǎng)勵(lì)4萬(wàn)元、創(chuàng)金洲杯二等獎(jiǎng)的獎(jiǎng)勵(lì)3萬(wàn)元、創(chuàng)金洲杯三等獎(jiǎng)的獎(jiǎng)勵(lì)2萬(wàn)元；創(chuàng)泰山杯工程的獎(jiǎng)勵(lì)15萬(wàn)元，創(chuàng)魯班獎(jiǎng)的工程獎(jiǎng)勵(lì)30萬(wàn)元。基金最高支付為40萬(wàn)元，超出部分事故發(fā)生單位自行承擔(dān)。（七）安全事故上報(bào)制度安全事故必須在事故發(fā)生后2小時(shí)內(nèi)報(bào)到工程部，2個(gè)工作日內(nèi)給工程部上報(bào)書面的事故經(jīng)過，超過規(guī)定時(shí)限未報(bào)，基金一概不承擔(dān)責(zé)任。公司主管部室必須參與了解賠償協(xié)議的協(xié)商和簽訂，否則基金不承擔(dān)協(xié)議賠償部分的損失額。（十二）本基金由建安公司會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)登記，由出納員管理