小額貸款公司內(nèi)部審計(jì)制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 中 內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。 審計(jì)收支計(jì)劃的執(zhí)行情況是否真實(shí)，收支是否合理。 嚴(yán)格審查每筆貸款利息和綜合費(fèi)用的計(jì)算準(zhǔn)確程度。 第十六條 專項(xiàng)審計(jì)：對(duì)與公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的特定事項(xiàng)，向公司有關(guān)單位、部門或個(gè)人進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。 第二十條 審計(jì)人員通過(guò)審查會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表和查閱與審 3 計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料、實(shí)物，向有關(guān)部門或個(gè)人調(diào)查等方式進(jìn)行審計(jì)，并取得有效證明材料，記錄審計(jì)工作底稿。 第二十三條 被審計(jì)對(duì)象對(duì)審計(jì) 處理決定如有異議，可以接到處理決定之日起一周內(nèi)向董事長(zhǎng)提出書(shū)面申訴，董事長(zhǎng)接到申訴十五日內(nèi)根據(jù)權(quán)限做出處理或提請(qǐng)董事會(huì)審議。 第二十四條 根據(jù)工作需要進(jìn)行有關(guān)重大事項(xiàng)的后續(xù)審計(jì)。 第二十七條 內(nèi)部控制審查和評(píng)價(jià)范圍應(yīng)當(dāng)包括與財(cái)務(wù)報(bào)告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況。 第六章 附則 5 第三十一條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的章程相抵觸的，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報(bào)董事會(huì)會(huì)議審議
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