小額貸款公司內(nèi)部審計制度-預(yù)覽頁
【正文】 中 內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。 審計收支計劃的執(zhí)行情況是否真實，收支是否合理。 嚴格審查每筆貸款利息和綜合費用的計算準確程度。 第十六條 專項審計：對與公司經(jīng)濟活動有關(guān)的特定事項，向公司有關(guān)單位、部門或個人進行專項審計調(diào)查。 第二十條 審計人員通過審查會計憑證、帳簿、報表和查閱與審 3 計事項有關(guān)的文件、資料、實物，向有關(guān)部門或個人調(diào)查等方式進行審計，并取得有效證明材料，記錄審計工作底稿。 第二十三條 被審計對象對審計 處理決定如有異議，可以接到處理決定之日起一周內(nèi)向董事長提出書面申訴，董事長接到申訴十五日內(nèi)根據(jù)權(quán)限做出處理或提請董事會審議。 第二十四條 根據(jù)工作需要進行有關(guān)重大事項的后續(xù)審計。 第二十七條 內(nèi)部控制審查和評價范圍應(yīng)當(dāng)包括與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實施情況。 第六章 附則 5 第三十一條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的章程相抵觸的，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報董事會會議審議
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