【正文】 （四）公司考核辦法 為全面完成董事會(huì)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，提高本公司的資金使用效率，在增加營(yíng)業(yè)收入的同時(shí)，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，充 分調(diào)動(dòng)各個(gè)部門(mén)的積極性，特制定如下考核辦法： 一、管理層的考核 1. 考核指標(biāo)和權(quán)重 （ 1）資本回報(bào)率 13%— 15%。 2. 考核辦法 （ 1）資本回報(bào)率不到 13%，按實(shí)際完成的回報(bào)率與指標(biāo)的比率乘以 45%為本項(xiàng)得分。超過(guò)5%不超過(guò) 15%，每超過(guò) 1%，本項(xiàng)得分降低 1%。 3. 考核階段和考核部門(mén) （ 1）管理層考核為年度考核。占考核權(quán)重的 60%。 （ 2）貸款損失為零，本項(xiàng)得分 20%，出現(xiàn)貸款損失，本項(xiàng)得分為零，貸款損失率大于 1%，考核總分為零，并按照責(zé)任追究制度追究，同時(shí)收入指標(biāo)超出考核指標(biāo)部分的獎(jiǎng)金暫停發(fā)放，責(zé)任追究完畢后再予以處理。超過(guò) 15%考核總分為 0。 60 分以下本項(xiàng)得分為 0。 （ 6）部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)部門(mén) 的總體工作參考業(yè)務(wù)員考核指標(biāo)執(zhí)行。 （ 4）部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)部門(mén)的總體工作參考業(yè)務(wù)員考核指標(biāo)執(zhí)行。部門(mén)出現(xiàn)應(yīng)發(fā) 現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，每筆風(fēng)險(xiǎn)管理員本項(xiàng)得分降低 3%,風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理本項(xiàng)得分降低 2%。風(fēng)險(xiǎn)管理部每月對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理員進(jìn)行業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)。 60 分以下本項(xiàng)得分為0。 3. 考核階段和考核部門(mén) （ 1）風(fēng)險(xiǎn)管理部考核為月度考核。每次出現(xiàn)差錯(cuò)除按相關(guān)的規(guī)定處罰外，根據(jù)差錯(cuò)性質(zhì)和涉及金額大小，本項(xiàng)的得分降低 1%— 20%。每次出現(xiàn)不及時(shí)或差錯(cuò)，本項(xiàng)的得分降低1%。每次出現(xiàn)不合格，本項(xiàng)的得分降低 1%。每次出現(xiàn)差錯(cuò)或經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)認(rèn)定業(yè)務(wù)部門(mén)有效投訴，本項(xiàng)的得分降低 1%。 （ 6）保守公司機(jī)密，考核權(quán)重為 10%。 60 分 以下本項(xiàng)得分為 0。 （ 9）考核為月度考核，八項(xiàng)相加總分為月度得分， 80 分以上，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資發(fā)放，低于 80 分，高于 60 分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資 80%發(fā)放，低于 60 分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資 60%發(fā)放。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。 80分以下 60 分以上，本項(xiàng)得分為 5%。 （ 7）工作評(píng)價(jià)占考核權(quán)重的 10%，財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)得分乘以權(quán)重 10%，為本項(xiàng)得分。 （ 2）綜合服務(wù)占權(quán)重的 30%。綜合管理部經(jīng)理對(duì)文員進(jìn)行綜合業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)。得分 80 分以上，本項(xiàng)得分為 10%。 （ 5） 四項(xiàng)相加總分為月度得分， 80 分以上，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資發(fā)放，低于 80分，高于 60 分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資 80%發(fā)放，低于 60 分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資 60%發(fā)放。 （ 3）總經(jīng)理負(fù)責(zé)最終評(píng)價(jià)。 （二）貸款業(yè)務(wù)部 經(jīng)理崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)部的各項(xiàng)工作計(jì)劃的制訂、實(shí)施和總結(jié)； 根據(jù)公司規(guī)定和客戶(hù)需求組織設(shè)計(jì)產(chǎn)品，報(bào)公司貸審會(huì)審批； 組織制訂和完善與貸款業(yè)務(wù)有關(guān)的規(guī)章制度、組織執(zhí)行并進(jìn)行 檢查； 組織制訂對(duì)所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃和實(shí)施方案，并提交綜合管理部備案； 負(fù)責(zé)對(duì)本公司客戶(hù)的授信、貸款、擔(dān)保等各項(xiàng)業(yè)務(wù)的調(diào)查、初步評(píng)價(jià)、評(píng)審，對(duì)業(yè)務(wù)調(diào)查分析報(bào)告提出書(shū)面意見(jiàn)，并交風(fēng)險(xiǎn)管理部審查； 審查落實(shí)貸審會(huì)審批條件，辦理或監(jiān)督辦理貸款抵押、質(zhì)押、保證等擔(dān)保手續(xù)； 負(fù)責(zé)公司貸后管理工作的組織和實(shí)施，督促業(yè)務(wù)員及時(shí) 收取貸款利息和貸款本金。 （四）貸前調(diào)查制度 第一條 貸前調(diào)查的目的：真實(shí)了 解客戶(hù)的基本情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、市場(chǎng)銷(xiāo)售情況、財(cái)務(wù)狀況等；審查客戶(hù)資料的真實(shí)合法性；核實(shí)保證物來(lái)源的正當(dāng) 17 性、權(quán)屬的合法性、價(jià)值的真實(shí)性、足值性、財(cái)產(chǎn)的安全性、變現(xiàn)的可能性及借款的用途，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，審慎地開(kāi)展業(yè)務(wù)，確保公司資金的安全。通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查兩個(gè)階段的工作，獲取借款申請(qǐng)人及保證人真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定 和結(jié)論。上述資料、信息審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)的地方，以及過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)，即是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。 以房地產(chǎn)抵押 的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等； 以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等； 以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)危匾獣r(shí)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)鑒定。 第十條 貸前調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人有不良信用紀(jì)錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問(wèn)題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回保證申請(qǐng)，致使調(diào)查工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，調(diào)查負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門(mén) 負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因并提出處理意見(jiàn)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后將處理結(jié)果告知申請(qǐng)人。 （五）貸后管理制度 第一條 貸后管理是對(duì)小額貸款公司向借款人發(fā)放貸款后至貸款本息收回這一過(guò)程的管理，包括貸款檢查、逾期、展期和續(xù)貸的處理等。日常檢查是根據(jù)借款人的實(shí) 際情況，如貸款金額、貸款期限、保證措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，日常檢查至少每個(gè)月要進(jìn)行一次。 第四條 檢查人員在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人存在較大問(wèn)題，須當(dāng)日向部門(mén)負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告，部門(mén)應(yīng)在 2 日內(nèi)將存在問(wèn)題和處理意見(jiàn)書(shū)面報(bào)告主管負(fù)責(zé)人。 21 第七條 需要展期的貸款，借款人須在該貸款到期前 15 日向我公司提出貸款展期書(shū)面申請(qǐng)。對(duì)逾期貸款的處理意見(jiàn)包括：采用更為可靠的保證措施； 建議收回貸款。對(duì)貸款的提前收回按公司評(píng)審及審批制度辦理。 22 三、風(fēng)險(xiǎn)管理部 （一） 風(fēng)險(xiǎn)管理部部門(mén)職責(zé) 為了確保信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和措施能夠落實(shí)到實(shí)處 ,公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部。 四 對(duì)貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查報(bào)告做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，將審查意見(jiàn)和結(jié)論寫(xiě)成“項(xiàng)目評(píng)審書(shū)”。 七 做好貸后監(jiān)督檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)未預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)采取防范措施。 十一 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的檔案資料進(jìn)行歸類(lèi)、整理、歸檔、保存。 23 三 對(duì)所有信貸企業(yè)業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性進(jìn)行審查及時(shí)發(fā)現(xiàn)，糾正杜絕違規(guī)違法貸款。 八 組織準(zhǔn) 備貸款會(huì)簽和會(huì)審工作。 三、負(fù)責(zé)回答評(píng)審人員的質(zhì)疑。 七、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的檔案資料進(jìn)行歸類(lèi)、整理、歸檔、保存。為此，特制定風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度如下： 一 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則：實(shí)行按質(zhì)押，抵押，擔(dān)保。 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指借款人因經(jīng)營(yíng)管理，市場(chǎng)變化，自然災(zāi)害和道德等原因不能或不愿意按照事先達(dá)成的 合同履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。 三 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，也分為政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)：主要依據(jù)貸款業(yè)務(wù)部是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和決策能力，員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制 25 制度能力，風(fēng)險(xiǎn)管理是否覆蓋了信貸操作的各個(gè)環(huán)節(jié)，是否具有完善的信息管理手段等。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，也可以對(duì)同一種類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。 對(duì)借款人進(jìn)行貸款額度限制，期限限制，附加條件限制，公司貸款業(yè)務(wù)要避免過(guò)分集中，要在不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，不同的業(yè)務(wù)品種上選擇。 九 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 公司要在稅前利潤(rùn)中提取足額的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。 十一 實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制 對(duì)每筆出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)都要分清風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，具體落實(shí)到貸款業(yè)務(wù)部，風(fēng)險(xiǎn)管理部，審貸小組以及正、副總經(jīng)理。 26 （五） 責(zé)任追究制度 為了嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸管理基本制度，控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司必須堅(jiān)持合理性、安全性、效益性和流動(dòng)性相統(tǒng)一的原則。 稽核財(cái)務(wù)部應(yīng)做好貸款發(fā)放前的資料稽核工作，做好貸款發(fā)放 前的最后把關(guān)工作。情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)離本崗位。 2 對(duì)客戶(hù)對(duì)基本條件審查不嚴(yán)、存在虛假、錯(cuò)誤的情況（ 虛假公司、無(wú)效擔(dān)保、無(wú)效抵押、虛報(bào)財(cái)務(wù)表等）。 6 發(fā)放單筆貸款超注冊(cè)資本 1%，累計(jì)同一借款人超注冊(cè)資本 5%。 二． 風(fēng)險(xiǎn)管理部責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則 1 未堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)責(zé)原則，未合理劃分貸款風(fēng)險(xiǎn)。 5 沒(méi)有督促提取足額的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。 9 未對(duì)貸款業(yè)務(wù)部提交的貸款資料和可行性報(bào)告進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)審。 4 沒(méi) 有稽查出貸款資料和調(diào)查報(bào)告中的明確遺漏，誤導(dǎo)審批人的。 2 沒(méi)有把已終結(jié)的檔案及時(shí)歸檔整理，違反檔案調(diào)閱保密規(guī)定。 五． 貸款審批人責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則 1 逆程序或變相逆程序 審批貸款的。 4 輕信，盲從跟風(fēng)，依據(jù)未經(jīng)核實(shí)的信息審批貸款，造成損失的。 六．本制度解釋權(quán)屬襄陽(yáng)市小額貸款有限責(zé)任公司。 ，保證貸款質(zhì)量的前提出發(fā)，嚴(yán)格審查貸款業(yè)務(wù)部門(mén)提交的貸款可行性報(bào)告，評(píng)估可行性報(bào)告所反映內(nèi)容的真實(shí)性，可靠性和完整性，進(jìn)一步審查借款人提交的所有稀料的真實(shí)，合法，有效性，必要時(shí)要到實(shí)地進(jìn)一步調(diào)查，考察，最后對(duì)貸款進(jìn)行科學(xué)客觀的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，給出明確的書(shū)面評(píng)審意見(jiàn)。 ，參與者都要簽字備查。 三 貸審會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)人由風(fēng)險(xiǎn)管理部 負(fù)責(zé)人兼任。 六 業(yè)務(wù)展期審批程序上報(bào)貸審會(huì)審批程序一致，續(xù)貸按照初審程序進(jìn)行。 十 本制度經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。 定期匯總公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)作情況，提出合理化建議，為公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展決策提供參考依據(jù)。 保守公司財(cái)務(wù)機(jī)密，維護(hù)公司利益。 制定和管理稅收政策方案及程序。 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和處理公司與合作銀行之間的關(guān)系和業(yè)務(wù)。 第四條 本制度是公司辦理財(cái)務(wù)事項(xiàng)的工作準(zhǔn)則，公司員工必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。 第三章 資金管理 第八條 公司資金進(jìn)出必須通過(guò)稽核財(cái)務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算，任何部門(mén)和個(gè)人不得截留業(yè)務(wù)收入。銀行結(jié)算票證須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到開(kāi)戶(hù)銀行辦妥有關(guān)手續(xù)。 第十五條 凡單值在 2020 元以上，使用時(shí)間在一年以上的資產(chǎn)均作為固定資產(chǎn)管理。 第十九條 實(shí)物管理部門(mén)或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)產(chǎn)物資登記造冊(cè)，并按 資產(chǎn)的分類(lèi)建立實(shí)物明細(xì)賬，固定資產(chǎn)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，部門(mén)或個(gè)人領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)物資，須報(bào)總經(jīng)理同意并辦理相關(guān)手續(xù)。 第五章 借支及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理 第二十三條 工作人員因公辦事需要借支的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后，方可在財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)。 第二十七條 乘坐火車(chē)、輪船從晚上 8 時(shí)至次日晨 7 時(shí)之間，在車(chē)船 上過(guò)夜6 小時(shí)以上的，或連續(xù)乘車(chē)船超過(guò) 12 小時(shí)的，可購(gòu)買(mǎi)火車(chē)硬席臥鋪，如符合規(guī)定而不購(gòu)買(mǎi)臥鋪的，按本人實(shí)際乘坐的火車(chē)硬坐票價(jià)的 50%補(bǔ)貼給個(gè)人。 第三十一條 所有借款必須做到月清月結(jié)，前賬不清，不借新賬，差旅費(fèi)借款必須在出差回單位后一星期內(nèi)結(jié)清。 第三十五條 會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律文件規(guī)定，報(bào)公司股東會(huì)批準(zhǔn)后辦理，由股東會(huì)指派專(zhuān)人監(jiān)銷(xiāo)，并對(duì)銷(xiāo)毀的檔案造 具清冊(cè)。 一、 公司應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)的規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)制度。 37 （二）現(xiàn)金的管理 現(xiàn)金支付的范圍 （ 1）發(fā)放工資、補(bǔ)貼； （ 2）支付出差人員必需攜帶差旅費(fèi)用； （ 3）總經(jīng)理批準(zhǔn)和其它費(fèi)用。非備用的現(xiàn)金借用，報(bào)賬時(shí)間一般為 3 天，最晚不超過(guò) 7 天，否則不再辦理新的借用手續(xù)。 （三）銀行存款的管理 支出審核：銀行支出的項(xiàng)目，需按規(guī)定業(yè)務(wù)程序辦理審批手續(xù)，會(huì)計(jì)根據(jù)有效的付款申請(qǐng)單，填制付款憑 證，經(jīng)主管審核后交出納人員簽發(fā)支票。發(fā)現(xiàn)未達(dá)帳，要加強(qiáng)管理，認(rèn)真查找原因，及時(shí)處理。不得虛列記載。 （二）費(fèi)用管理原則 堅(jiān)持費(fèi)用歸口管理的原則。 堅(jiān)持節(jié)約原則。 堅(jiān)持及時(shí)報(bào)賬的原則。出差費(fèi)用在返回 5 天內(nèi)必須報(bào)賬，不及時(shí)報(bào)賬的，稽核財(cái)務(wù)部有權(quán)在其下個(gè)月工資中扣回 ；如無(wú)特殊情況，過(guò)期一個(gè)月不報(bào)賬的，不再報(bào)銷(xiāo)。 宣傳廣告費(fèi)：宣傳廣告活動(dòng)必須先拿出周密可行的計(jì)劃，作出費(fèi)用預(yù)算，總經(jīng)理審批后，報(bào)稽核財(cái)務(wù)部備案，方可組織進(jìn)行。 財(cái)產(chǎn)從購(gòu)進(jìn)到使用，以及報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)等環(huán)節(jié)要求申報(bào)手續(xù)完善，賬冊(cè)完整，金額、數(shù)量等登載準(zhǔn)確。使用部門(mén)填制“財(cái)產(chǎn)報(bào)廢報(bào)告單”，辦理有關(guān)審批手續(xù)，稽核財(cái)務(wù)部及有關(guān)部門(mén)據(jù)以銷(xiāo)賬。 （二）辦理質(zhì)押品退還手續(xù)，應(yīng)經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批，管理員會(huì)同業(yè)務(wù)人員發(fā)出退還單，一聯(lián)自存并據(jù)以記賬，一聯(lián)交客戶(hù) ∕ 領(lǐng)取人，一聯(lián)交稽核財(cái)務(wù)部。建立月、季、年度清理制度。 （三） 開(kāi)具發(fā)票和收款收據(jù)時(shí)，金額、內(nèi)容要準(zhǔn)確完整，并由專(zhuān)人登記發(fā)放、領(lǐng)用、保管、核銷(xiāo)。 八、本辦法從董事會(huì)通過(guò)后執(zhí)行，稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和補(bǔ)充本辦法。 根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要求，完善公司組織結(jié)構(gòu)，合理進(jìn)行人員配 。 負(fù)責(zé)公司綜合統(tǒng)計(jì)分析工作及統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的上報(bào)工作。 負(fù)責(zé)做好公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)性工作。 負(fù)責(zé)