【正文】 的購買和管理；負(fù)責(zé)用水、用電、用暖、用氣管道設(shè)施的維護(hù)維修；維修維護(hù)物業(yè)管理人員的招標(biāo)和管理。工會(huì)負(fù)責(zé)組織召開教職工代表大會(huì)、訂立和修改校內(nèi)制度、組織教職工文體活動(dòng)等預(yù)算編制說明預(yù)算編制完成后應(yīng)按規(guī)定格式撰寫預(yù)算編制說明，文字內(nèi)容力求簡明扼要。預(yù)算監(jiān)控體系一、預(yù)算監(jiān)控的目標(biāo)預(yù)算監(jiān)控，是指定期或不定期的將預(yù)算執(zhí)行結(jié)果同預(yù)算批復(fù)結(jié)果進(jìn)行比較，旨在及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題，并為領(lǐng)導(dǎo)決策提供支持和依據(jù)。同時(shí)通過向領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)、準(zhǔn)確提供預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度以及經(jīng)費(fèi)支出額度等有效信息，從而為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息支持及建議。（六）財(cái)務(wù)部門匯總分析年度預(yù)算執(zhí)行情況，上報(bào)校長，指導(dǎo)年度預(yù)算績效考評(píng)及下一年度預(yù)算的編制。一、流程概況（一）本流程主要業(yè)務(wù)范圍本流程主要明確了新安中心小學(xué)經(jīng)費(fèi)支出流程的各個(gè)節(jié)點(diǎn)、崗位分工、管控要求，并對(duì)流程節(jié)點(diǎn)進(jìn)行詳細(xì)說明，同時(shí)，對(duì)借款、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、出國（境）費(fèi)等六項(xiàng)重點(diǎn)管控費(fèi)用的流程節(jié)點(diǎn)、崗位分工、管控要求進(jìn)行了規(guī)范。（6）負(fù)責(zé)定期編制單位經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算執(zhí)行情況管理報(bào)告，為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供信息支撐。（3）組織開展財(cái)務(wù)分析，提供全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、合法的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息資料。（6）審核會(huì)計(jì)憑證及其他會(huì)計(jì)資料的內(nèi)容是否真實(shí)、完整，計(jì)算是否正確，手續(xù)是否齊全，是否符合有關(guān)規(guī)定?？倓?wù)處 教導(dǎo)處（1）負(fù)責(zé)提出本科室經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)。（5）負(fù)責(zé)對(duì)本科室經(jīng)費(fèi)支出中發(fā)現(xiàn)的異常情況及時(shí)采取有效措施，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)行為。二、經(jīng)費(fèi)支出流程（一）經(jīng)費(fèi)支出總體流程經(jīng)費(fèi)支出總體流程包括流程圖與流程節(jié)點(diǎn)簡要說明，詳細(xì)如下：財(cái)會(huì)部門科室負(fù)責(zé)人流程節(jié)點(diǎn)簡要說明節(jié)點(diǎn)流程簡要說明1科室經(jīng)辦人申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)，書寫經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告，并準(zhǔn)備相關(guān)證明材料。5財(cái)會(huì)部門審核后，報(bào)校長審批。流程節(jié)點(diǎn)：5控制活動(dòng)名稱：經(jīng)費(fèi)支出事前審核說明：②各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)歸口管理科室經(jīng)費(fèi)由財(cái)會(huì)部門歸口管理。①對(duì)于本單位會(huì)議費(fèi)、 專項(xiàng)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)印刷費(fèi)等費(fèi)用支出事項(xiàng)由各業(yè)務(wù)科室提出申請(qǐng)，并由分管主任、總務(wù)處審核后，報(bào)校長審批。參見報(bào)銷管理子流程科室負(fù)責(zé)人、財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人科室負(fù)責(zé)人、財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人、校長辦公會(huì)會(huì)簽單、工作請(qǐng)示等相應(yīng)的審批單和文件事前審批程序經(jīng)費(fèi)支出事項(xiàng)設(shè)置了合理的事前審批程序，確保經(jīng)濟(jì)行為的必要性與合理性。財(cái)會(huì)部門應(yīng)在各業(yè)務(wù)處室經(jīng)費(fèi)支出資料的基礎(chǔ)上，匯總經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行情況等資料，定期編制本單位經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供信息支撐。（二）借款管理子流程流程圖財(cái)會(huì)部門財(cái)會(huì)部門分管校長科室負(fù)責(zé)人是否在規(guī)定限額以內(nèi)校流程節(jié)點(diǎn)簡要說明節(jié)點(diǎn)流程簡要說明13需要預(yù)借現(xiàn)金的經(jīng)辦人憑經(jīng)過審批的支付申請(qǐng)到財(cái)務(wù)室填制《借款單》，需要領(lǐng)用支票的經(jīng)辦人憑經(jīng)過審批的經(jīng)費(fèi)支出申請(qǐng)到財(cái)務(wù)室填制《支票領(lǐng)用單》。7財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)定期對(duì)備用金進(jìn)行清理。經(jīng)財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人、分管校長簽批后，報(bào)校長簽批后，辦理借款手續(xù)。領(lǐng)用的支票必須按預(yù)定用途支出，不得隨意改變支出用途；對(duì)未使用的支票，應(yīng)及時(shí)交回財(cái)務(wù)室。4財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人在報(bào)銷單上簽字。關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)詳細(xì)說明流程節(jié)點(diǎn)：2 、 5控制活動(dòng)名稱：報(bào)銷審核說明：（1）辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)前，經(jīng)辦人應(yīng)取得或填制合法、有效的原始憑證，原始憑證的時(shí)間、名稱、數(shù)量、金額、印章等要素必須齊全。（3）凡規(guī)定事前審批的報(bào)銷事項(xiàng)，須附經(jīng)審簽的申請(qǐng)報(bào)告；通過政府采購以及其他事前簽署合同的報(bào)銷事項(xiàng)，須附相關(guān)合同文本。對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始單據(jù)應(yīng)退回，或要求補(bǔ)充完善相關(guān)資料；對(duì)非經(jīng)費(fèi)審批人簽署或超權(quán)限范圍簽署的原始憑證等不予受理；對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷事項(xiàng)，予以制止和糾正。2分管主任負(fù)責(zé)審核《出差審批單》。6財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)對(duì)報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行審核，參照費(fèi)用報(bào)銷子流程辦理支付或報(bào)銷手續(xù)。出差審批單屬于報(bào)銷的必備憑證。（3）明確差旅費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)參照《關(guān)于印發(fā)《濟(jì)南市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》的通知》（濟(jì)財(cái)行〔2014〕6號(hào)）執(zhí)行。到出差目的地有多種交通工具可選擇時(shí)，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘經(jīng)濟(jì)便捷的交通工具。根據(jù)目的地距離及時(shí)間安排需要乘坐飛機(jī)的，民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)可以憑據(jù)報(bào)銷。住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：出差人員可住單間或標(biāo)準(zhǔn)間。c省外出差按照財(cái)政部發(fā)布的相關(guān)地區(qū)出差伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。80元包干使用。接待單位或其他單位收取的交通費(fèi)用于抵頂交通費(fèi)開支。參加會(huì)議、培訓(xùn)確需自行結(jié)算住宿費(fèi)的，會(huì)議、培訓(xùn)期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)不予報(bào)銷，往返會(huì)議、培訓(xùn)地點(diǎn)的差旅費(fèi)按照規(guī)定報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員根據(jù)發(fā)生的差旅費(fèi)所在預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行核算。差旅費(fèi)子流程風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣流程節(jié)點(diǎn)控制目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)與影響控制措施控制活動(dòng)負(fù)責(zé)人控制實(shí)施證據(jù)控制文件支出范圍規(guī)范經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容及其用途經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容及其用途缺乏規(guī)范，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)行為的混亂。差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)參見《濟(jì)南市市直機(jī)關(guān)、直屬事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法》財(cái)會(huì)部門、總務(wù)處、校長差旅費(fèi)報(bào)銷單費(fèi)用報(bào)銷費(fèi)用報(bào)銷設(shè)置了合理的審批權(quán)限和程序經(jīng)費(fèi)報(bào)銷流程不合理，控制制度流于形式。各業(yè)務(wù)科室根據(jù)教育教學(xué)需要編制年度會(huì)議預(yù)算，財(cái)會(huì)部門總務(wù)處根據(jù)處室業(yè)務(wù)科室預(yù)算編制學(xué)校全年會(huì)議預(yù)算2校委會(huì)對(duì)會(huì)議年度預(yù)算進(jìn)行審核。6主辦科室組織會(huì)議。關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)的詳細(xì)說明流程節(jié)點(diǎn)：7控制活動(dòng)名稱：會(huì)議的事前審核說明：（1）會(huì)議計(jì)劃與預(yù)算各會(huì)議主辦科室于每年11月30日前（或編制下年預(yù)算時(shí)）將下一年度擬召開的教育教學(xué)會(huì)議計(jì)劃，包括會(huì)議數(shù)量、會(huì)議名稱、會(huì)議類別、召開的理由、主要內(nèi)容、時(shí)間地點(diǎn)、代表人數(shù)、工作人員數(shù)、所需經(jīng)費(fèi)及列支渠道等書面報(bào)辦公室。交通費(fèi)是指用于會(huì)議代表接送站，以及會(huì)議統(tǒng)一組織的代表考察、調(diào)研等發(fā)生的交通支出。會(huì)議需要支出的咨詢費(fèi)、評(píng)審費(fèi)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)報(bào)銷，不列入會(huì)議費(fèi)預(yù)算。三類會(huì)議19010060350（2）其他事項(xiàng)規(guī)范①會(huì)議會(huì)期要求會(huì)議會(huì)期一般不超過1天（不含報(bào)到及疏散時(shí)間），會(huì)議報(bào)到和疏散時(shí)間均不超過半天。不足2萬元的,按照國庫集中支付和公務(wù)卡管理制度規(guī)定,采用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算,不得以現(xiàn)金方式支付 。辦公室、總務(wù)、財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人事前審批程序缺失，可能導(dǎo)致資源的浪費(fèi)和無效。主辦科室、總務(wù)主任、校長、財(cái)會(huì)部門經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單（六）接待費(fèi)管理子流程流程圖主辦科室辦公室協(xié)助分管校長財(cái)會(huì)部門校流程簡要說明1對(duì)口接待科室（主辦科室）制定接待方案，辦公室予以協(xié)助。5會(huì)計(jì)對(duì)報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行審核，參照費(fèi)用報(bào)銷子流程辦理報(bào)銷。②接待對(duì)象按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)自行用餐，從事公務(wù)活動(dòng)的接待，原則上安排到食堂用餐。外單位公務(wù)活動(dòng)需要接待及講學(xué)、論證邀請(qǐng)專家費(fèi)用；住宿費(fèi)原則上由接待對(duì)象自行承擔(dān)，不列支應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，及應(yīng)由被接待對(duì)象承擔(dān)的差旅、培訓(xùn)、會(huì)議等費(fèi)用。接待科室負(fù)責(zé)人分管校長、辦公室負(fù)責(zé)人、校長《接待方案》費(fèi)用報(bào)銷費(fèi)用報(bào)銷設(shè)置了合理的審批權(quán)限和程序經(jīng)費(fèi)報(bào)銷流程不合理，控制流于形式。2總務(wù)處匯總培訓(xùn)計(jì)劃后，報(bào)校長審核。6財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)對(duì)報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行審核，參照費(fèi)用報(bào)銷子流程辦理報(bào)銷。年度培訓(xùn)計(jì)劃及主辦科室臨時(shí)增加的培訓(xùn)按照審批程序進(jìn)行。綜合定額標(biāo)準(zhǔn)如下：單位：元/人天住宿費(fèi)伙食費(fèi)場地費(fèi)和講課費(fèi)資料費(fèi)、交通費(fèi)和其他費(fèi)用合計(jì)1601009050400①綜合定額標(biāo)準(zhǔn)是培訓(xùn)費(fèi)的開支上限，各項(xiàng)費(fèi)用之間可以調(diào)劑使用。③單位內(nèi)部具備培訓(xùn)條件的，應(yīng)當(dāng)充分利用內(nèi)部培訓(xùn)場所舉辦培訓(xùn)。②未列入培訓(xùn)計(jì)劃需增加的培訓(xùn)申請(qǐng)由分管校長和校長批準(zhǔn)后補(bǔ)充列入年度會(huì)議計(jì)劃。③不得在省外組織培訓(xùn)，不得租用高級(jí)賓館、飯店，更不得到黨中央、國務(wù)院明令禁止的風(fēng)景名勝區(qū)舉辦培訓(xùn)。（2）其他規(guī)范①對(duì)未履行審批備案程序的培訓(xùn)、以及超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費(fèi)用不予報(bào)銷。培訓(xùn)費(fèi)子流程風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣流程節(jié)點(diǎn)控制范圍風(fēng)險(xiǎn)與影響控制措施控制活動(dòng)負(fù)責(zé)人控制實(shí)施證據(jù)控制文件支出范圍規(guī)范經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容及其用途經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容及其用途缺乏規(guī)范，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)行為的混亂。支出標(biāo)準(zhǔn)明確經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)費(fèi)支出金額缺少明確標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出失控。培訓(xùn)主辦科室按時(shí)間要求報(bào)送的下一年度培訓(xùn)計(jì)劃，經(jīng)審核后，由辦公會(huì)審批。主辦科室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)（八）出國（境）費(fèi)管理子流程流程圖財(cái)會(huì)部門校 長辦公室業(yè)務(wù)分管校長流程節(jié)點(diǎn)簡要說明節(jié)點(diǎn)流程簡要說明1出訪團(tuán)組根據(jù)工作安排提出《因公臨時(shí)出國任務(wù)和預(yù)算審批意見表》。5需要借款的，經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)室按照借款子流程辦理借款手續(xù)。除以上支出范圍之外發(fā)生的禮品、宴請(qǐng)等費(fèi)用，按照國家、省市以及相關(guān)規(guī)定，履行相應(yīng)的審批程序?！兑蚬R時(shí)出國任務(wù)和預(yù)算審批意見表》中應(yīng)列明代表團(tuán)名稱、批準(zhǔn)日期文號(hào)、擬出訪國家、出訪任務(wù)、出國日期、出國人數(shù)、經(jīng)費(fèi)來源、部門預(yù)算安排使用情況等項(xiàng)目。審核時(shí)應(yīng)主要關(guān)注出訪任務(wù)的必要性、出國（境）人員和日期安排的合理性以及部門預(yù)算安排使用情況等內(nèi)容。（4）校長審批總務(wù)處審核并簽字后，《因公臨時(shí)出國任務(wù)和預(yù)算審批意見表》交校長審批后簽字蓋章。（3）出國（境）費(fèi)報(bào)銷單據(jù)要求報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦人須提供的單據(jù)主要包括：①經(jīng)審批蓋章的《因公臨時(shí)出國任務(wù)和預(yù)算審批意見表》②護(hù)照（含簽證、簽注和出入境紀(jì)錄）復(fù)印件；③機(jī)票（蓋代辦公司章）、核匯單和換匯水單；④有資質(zhì)的旅行社或代辦公司提供的訂票費(fèi)等發(fā)票。（4）其他要求應(yīng)嚴(yán)格按照因公出國（境）審批部門審定的天數(shù)、財(cái)政部門審核的預(yù)算規(guī)模、出國人員費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定報(bào)銷因公出國（境）費(fèi)用。出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。（二）管理規(guī)定辦理工作需要預(yù)借現(xiàn)金的，由經(jīng)辦人持處室負(fù)責(zé)人、分管主任簽批的通知或其他支付通知到財(cái)務(wù)室填寫《借款單》。提取現(xiàn)金要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度辦理，保險(xiǎn)柜存放現(xiàn)金不得超過限額，嚴(yán)禁以白條頂現(xiàn)金。出納人員不得將自己的現(xiàn)金與單位庫存現(xiàn)金混用，不得為他人或自己套取現(xiàn)金。簽發(fā)銀行支票必須按照要求對(duì)各項(xiàng)目內(nèi)容填寫完整，包括出票日期、大小寫金額、收款人、用途等，不得簽發(fā)空白支票、空頭支票或項(xiàng)目填寫不完整的支票。（二）、銀行支付憑證的管理三、（三）取送現(xiàn)金必須有2人以上同行，不準(zhǔn)單人步行外出取送大額現(xiàn)金。四、資金管理控制（一）、貨幣資金業(yè)務(wù)流程流程圖：校 長總務(wù)處分管校長總務(wù)處總務(wù)處流程節(jié)點(diǎn)簡要說明：節(jié)點(diǎn)流程簡要說明1業(yè)務(wù)科室經(jīng)辦人員必須提前兩天將已履行審批手續(xù)的報(bào)銷單，交到財(cái)務(wù)室，提出資金支付申請(qǐng), 經(jīng)辦人須在報(bào)銷憑證單上簽注姓名。5財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，并簽字確認(rèn)。8經(jīng)辦人員簽字或簽章確認(rèn)已收到款項(xiàng)。支付審批環(huán)節(jié)嚴(yán)格履行分級(jí)授權(quán)審批制度，審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批，審批人應(yīng)按照嚴(yán)格的審批程序?qū)Y金支付申請(qǐng)的業(yè)務(wù)真實(shí)性、金額的準(zhǔn)確性、票據(jù)或者證明的合法性進(jìn)行審批；對(duì)于大額的支付申請(qǐng)應(yīng)實(shí)行集體決策和審批。資金支付申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)過專人進(jìn)行復(fù)核后由會(huì)計(jì)辦理資金支付。會(huì)計(jì)支付資金以后應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金或銀行存款日記賬；或者資金支付申請(qǐng)人應(yīng)提供完善的支付手續(xù)，會(huì)計(jì)給予辦理資金支付。一、固定資產(chǎn)管理流程（一）流程概況本流程主要業(yè)務(wù)范圍本流程主要針對(duì)固定資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、領(lǐng)用和處置等流程節(jié)點(diǎn)、崗位分工進(jìn)行簡要說明以及關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)的詳細(xì)說明。房屋主要是辦公用房、業(yè)務(wù)用房、公共安全用房等。（3）專用設(shè)備，是指根據(jù)業(yè)務(wù)工作實(shí)際需要購置的各種具有專門性能和用途的設(shè)備。如辦公桌椅、食堂炊事機(jī)械、樹木花卉等。（三）單位領(lǐng)導(dǎo)按照相關(guān)的審批權(quán)限規(guī)定，對(duì)固定資產(chǎn)預(yù)算、購置、調(diào)撥、處置等事項(xiàng)進(jìn)行審核。5使用科室的負(fù)責(zé)人審核固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)（適用《校內(nèi)財(cái)務(wù)制度》）關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)的詳細(xì)說明流程節(jié)點(diǎn)：1控制活動(dòng)名稱：固定資產(chǎn)驗(yàn)收說明：總務(wù)處對(duì)所購置的固定資產(chǎn)必須進(jìn)行驗(yàn)收、登記，辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)證明，并錄入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。（二）固定資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)、處置子流程流程圖總務(wù)處教育局財(cái)政局流程節(jié)點(diǎn)簡要說明節(jié)點(diǎn)流程簡要說明1總務(wù)處每年聯(lián)合各處室對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場查點(diǎn)（每年至少一次）。5對(duì)盤虧、毀損等需要處置的固定資產(chǎn)，上報(bào)市教育局財(cái)務(wù)審計(jì)處和財(cái)政部門，對(duì)資產(chǎn)處置進(jìn)行審批。四、固定資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣子流程控制目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)與影響控制措施控制活動(dòng)負(fù)責(zé)人控制實(shí)施證據(jù)控制文件固定資產(chǎn)購置使用所有固定資產(chǎn)的購置申請(qǐng)應(yīng)符合政府部門資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)以及財(cái)政部門的預(yù)算要求固定資產(chǎn)購置不符合資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)或未納入財(cái)政預(yù)算，導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)各科室國有資產(chǎn)的配置應(yīng)當(dāng)符合以下條件：現(xiàn)有資產(chǎn)無法滿足本科室）履行職能和業(yè)務(wù)需要；難以與其他科室共享、共用相關(guān)資產(chǎn)年底預(yù)算編制前，各科室提出下年度擬購置資產(chǎn)的品名、數(shù)量，并測算經(jīng)費(fèi)額度，報(bào)綜合處審核。使用科室負(fù)責(zé)人、總務(wù)處負(fù)責(zé)人、校長《固定資產(chǎn)購置經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)表》固定資產(chǎn)購置使用2驗(yàn)收合格后，由采購責(zé)任單位向供應(yīng)商收取全額