【正文】 ：◆ 負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)錄入的審核工作，包括各類代碼的合法性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的正確性；◆ 復(fù)核人員不得進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入操作，復(fù)核時如發(fā)現(xiàn)錄入錯誤時，應(yīng)通知錄入人員修改，待修改后再進(jìn)行復(fù)核；◆ 負(fù)責(zé)輸出數(shù)據(jù)的審核；◆ 對不符合要求的憑證和不正確的輸出數(shù)據(jù)，不予簽字確認(rèn)。三、每次關(guān)機(jī)后再一次開機(jī)應(yīng)間隔一至三分鐘；四、工作完畢后一定要完全退出系統(tǒng)后離開；五、停電后UPS不間斷電源會發(fā)出警告，要及時將數(shù)據(jù)存盤，執(zhí)行上述操 作步驟；六、使用鍵盤時要輕擊，切記不可重打；七、嚴(yán)禁使用游戲盤，違者重罰。四、系統(tǒng)維護(hù)員在維護(hù)過程中發(fā)現(xiàn)的異?，F(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應(yīng)有明確記載，對于嚴(yán)重或重大運(yùn)行故障，除按規(guī)定登記外還須另行填寫故障報(bào)告單。附錄二：上機(jī)操作記錄上機(jī)時間操作員姓名操作內(nèi)容運(yùn)行時間運(yùn)行情況備注數(shù)字化管理崗位責(zé)任制為使我公司數(shù)字化管理工作進(jìn)程不斷加快，保障數(shù)字化工作正常開展，確保此項(xiàng)工作的合法性、準(zhǔn)確性、安全性，特制定數(shù)字化管理崗位責(zé)任性。（三） 系統(tǒng)管理維護(hù)崗： 參與制定本廠財(cái)務(wù)數(shù)字化發(fā)展規(guī)劃及數(shù)字化管理制度； 執(zhí)行對操作人員的管理和計(jì)算機(jī)檔案管理職能，對會計(jì)軟件進(jìn)行日常維護(hù)，保證計(jì)算機(jī)軟件、硬件財(cái)產(chǎn)安全可靠； 及時了解計(jì)算機(jī)故障情況，并采取相應(yīng)處理措施，遇到重大的系統(tǒng)運(yùn)行故障必須根據(jù)故障的發(fā)展，處理情況填寫故障報(bào)告單并及時報(bào)給數(shù)字化主管人員； 正確分配系統(tǒng)操作人員的使用權(quán)限及以后軟件開發(fā)工作； 開發(fā)的軟件應(yīng)充分利用本公司已經(jīng)應(yīng)用的信息系統(tǒng)、報(bào)表系統(tǒng)的功能，并應(yīng)以易接受、易掌握為原則； 未經(jīng)各種主管、系統(tǒng)管理員核準(zhǔn)的開發(fā)項(xiàng)目，不得上機(jī)； 保證各種數(shù)字化管理規(guī)定的正確實(shí)施。（五） 數(shù)據(jù)錄入： 執(zhí)行系統(tǒng)管理對崗位工作的具體指揮、要求； 及時、準(zhǔn)確地按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證、生成機(jī)制憑證及帳表； 通過系統(tǒng)管理員及時準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)； 系統(tǒng)管理員給本崗位設(shè)置的口令不得告知其他任何人； 正確執(zhí)行數(shù)字化管理中的有關(guān)操作，使用等各項(xiàng)規(guī)定； 發(fā)現(xiàn)問題，及時向系統(tǒng)管理員及財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)人反映；（六） 數(shù)據(jù)復(fù)核崗： 對輸入計(jì)算機(jī)憑證質(zhì)量把關(guān)，保證手工憑證與機(jī)制憑證的一致性； 對已錄入的憑證及時復(fù)核，最遲不得超過次日復(fù)核完畢； 發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)崗位人員進(jìn)行修改，復(fù)核人員不得擅自修改； 填好上機(jī)操作及其有關(guān)事項(xiàng)登記表，發(fā)現(xiàn)問題通知有關(guān)人員協(xié)調(diào)處理； 按日整理復(fù)核后的手工憑證，交數(shù)據(jù)管理員進(jìn)行匯總、打印匯總憑證； 復(fù)核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。（九） 檔案管理崗： 嚴(yán)格按照《檔案管理制度》要求進(jìn)行日常工作； 對會計(jì)核算結(jié)果的歷年資料要保存三份，分別存放在不同地點(diǎn)； 對購置或自制開發(fā)的會計(jì)軟件，要作為會計(jì)檔案妥善保管，并負(fù)責(zé)督促計(jì)算機(jī)憑證、帳薄、報(bào)表的裝訂歸檔； 注意查看《檔案移交登記表》，對接收的計(jì)算機(jī)檔案資料負(fù)責(zé)。本制度包括帳務(wù)系統(tǒng)人員組織、操作管理、業(yè)務(wù)管理工作標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。（二） 日常業(yè)務(wù)管理各操作員必須按照《日上FAS2000操作員分工操作流程規(guī)范》中業(yè)務(wù)分工一覽表中的步驟單據(jù)及主營業(yè)務(wù)操作流程來操作。 出納根據(jù)銀行送來的對帳單生成銀行余額調(diào)節(jié)表。附錄六：業(yè)務(wù)處理工作標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金： 核對手工憑證與輸入計(jì)算機(jī)憑證的正確性； 要求日清月結(jié)（啟動現(xiàn)金日報(bào)表，每日打印，現(xiàn)金日報(bào)表，核對無誤后打兩份，一份上交主管負(fù)責(zé)人簽字，一份自己保存，并隨時接受不定期檢查）； 現(xiàn)金日記帳滿頁打?。?出納員每天五點(diǎn)必須結(jié)帳，與庫存現(xiàn)金核對，打印日報(bào)表； 出納員應(yīng)每天核查原始憑證與記帳憑證； 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，庫存限額按要求存儲；支票管理： 發(fā)放及填寫支票，隨時進(jìn)行錄入，新購入支票首先按整本、分帳戶一次性錄入，待支票使用時修改日期、限額及用途，使用部門及個人； 報(bào)帳時及時核銷支票； 月末按部門、經(jīng)辦人提供未核銷支票的明細(xì)，催交報(bào)銷； 作廢支票應(yīng)隨正式支票作為憑證的附件。 按時核對明細(xì)帳，記帳憑證審核，當(dāng)日業(yè)務(wù)不超過次日。 嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)制度、稅務(wù)制度，正確設(shè)置會計(jì)科目； 按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入，能準(zhǔn)確反映各科目的業(yè)務(wù)內(nèi)容； 及時核對總帳與明細(xì)帳，做到帳帳相符； 按規(guī)定正確填制報(bào)表，按時報(bào)送； 準(zhǔn)確反映企業(yè)應(yīng)交及已交款數(shù)額； 隨時提供長期、短期借款科目的來源、金額、期限、償還時間、支付利息等情況； 按單位、投資構(gòu)成掌握“長期投資”科目內(nèi)容及投資收回情況； 屬普通帳，一般打??； 核對明細(xì)帳； 負(fù)責(zé)所有會計(jì)帳務(wù)的總稽核，并對會計(jì)憑證、帳簿經(jīng)常性的審核；數(shù)字化管理報(bào)表管理制度一、根據(jù)上級主管部門統(tǒng)一設(shè)計(jì)和布置的格式來編制上報(bào)的會計(jì)報(bào)表。帳表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致。六、存貯在硬盤上的會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)必須建立軟盤備份。九、 每年年終時，必須將一年會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)（包括備份軟盤和打印書面報(bào)表）統(tǒng)一整理并與檔案管理員辦理存檔手續(xù)，具體詳見《數(shù)字化管理檔案管理制度》說明。四、硬件設(shè)備的維護(hù)是指對主算機(jī)硬件進(jìn)行檢查，修復(fù)。任何人不得用于游戲，不得用于對外服務(wù)。《系統(tǒng)維護(hù)登記表》見附錄。為防意外事故的發(fā)生，機(jī)房內(nèi)應(yīng)配備滅火設(shè)備。下班時必須關(guān)閉電源開關(guān)。二） 會計(jì)軟件的維護(hù)與管理 由于財(cái)務(wù)部用天心公司的商品軟件，程序修正和會計(jì)軟件的參數(shù)調(diào)整一般由天心公司實(shí)施，會計(jì)數(shù)據(jù)的更正與恢復(fù)一般由系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé)，其他操作人員一律不得進(jìn)行維護(hù)操作。 會計(jì)數(shù)據(jù)的修正與恢復(fù) ◆ 會計(jì)數(shù)據(jù)的修正與恢復(fù)操作必須由系統(tǒng)維護(hù)人員或天心公司專 職維護(hù)人員負(fù)責(zé)，其他人員均不得進(jìn)行維護(hù)操作。 會計(jì)科目的維護(hù)： 會計(jì)科目不得隨意改動、增刪，每年年底或年初，經(jīng)會計(jì)主 管批準(zhǔn)后并授權(quán)有關(guān)人員進(jìn)行一次性改動，原則上年中不許改動、 增刪會計(jì)科目?！?運(yùn)行中的會計(jì)軟件必須安裝在計(jì)算機(jī)硬盤上，一般情況下不得重新安裝。數(shù)字化管理檔案是ERP活動的產(chǎn)物，又是數(shù)字化管理活動的客觀表現(xiàn)，在經(jīng)濟(jì)活動中具有史料和查證作用。對憑證要做到裝訂整齊、完整、牢固，妥善保管，便于查閱。第四，認(rèn)真填好會計(jì)憑證封面，封面各記事欄是事后查帳有關(guān)事項(xiàng)的最基礎(chǔ)的索引和依據(jù)。年度終了時，必須將一年會計(jì)帳簿都打印出來統(tǒng)一整理，與檔案管理員辦理存檔手續(xù)?！皢挝幻Q”要寫全稱；“帳簿名稱”要寫帳簿的全稱，不要寫科目編碼；“帳簿頁數(shù)”要寫帳的有效頁數(shù)；會計(jì)主管人員和記帳員都蓋章或答字。年終，將全年的會計(jì)報(bào)表與檔案管理員辦理存檔手續(xù)。由系統(tǒng)開發(fā)人員根據(jù)系統(tǒng)開發(fā)進(jìn)展程度統(tǒng)一收集，整理并交檔案管理員存檔。備份的軟盤與檔案管理員辦理存檔手續(xù)。（二）會計(jì)檔案的保管和利用 只有計(jì)算機(jī)提供的打印功能打印出的會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿，會計(jì)報(bào)表等核算資料，經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)和系統(tǒng)管理員的簽字或蓋章認(rèn)可，才能做為正式的書面檔案資料保存。 查閱已入檔的會計(jì)核算資料必須填寫《檔案查閱登記表》（見附錄十一），不許在會計(jì)檔案上做任何記錄、勾劃和涂改，更不能抽撤單據(jù)，違者應(yīng)視情節(jié)輕重進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（三） 會計(jì)檔案的保存期限： 對于計(jì)算機(jī)打印出的會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿和會計(jì)報(bào)表保存期限按《會計(jì)檔案管理辦法》的