某公司預(yù)算的編制管理流程-預(yù)覽頁
【正文】 售主管（F02002009）、貨款回收預(yù)算分客戶（F02002008）和銷售費用預(yù)算（F02002010）；技術(shù)中心編制的新研發(fā)項目預(yù)算（F02002021）和現(xiàn)有研發(fā)項目預(yù)算（F02002022）；計劃調(diào)度室編制的分產(chǎn)品生產(chǎn)計劃（F02002023）、生產(chǎn)計劃（F02002024）、原輔材料需求預(yù)算（F02002025）、生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算（F02002026）；投資管理部編制的子公司投資收益預(yù)算（F02002027）、投資變動預(yù)算（F02002028）、投資收益預(yù)算（F02002030）、投資預(yù)算（F02002029）；人力資源部編制的工資預(yù)算（F02002031）、工資附加費預(yù)算（F02002032）、獎金預(yù)算（F02002033）、人員招聘費用預(yù)算（F02002034）、人員解聘費用預(yù)算（F02002035）、人員退休費用預(yù)算（F02002036）、人員培訓(xùn)費用預(yù)算（F02002037）、人身保險費預(yù)算（F02002038）和應(yīng)付福利費增減變動預(yù)算（F02002039）；設(shè)備能源部編制的備品備件需求預(yù)算（F02002042）、大修理預(yù)算（F02002043）、日常修理費預(yù)算（F02002046）、固定資產(chǎn)需求預(yù)算（F02002011）、一二次能源需求預(yù)算（F02002048）、固定資產(chǎn)報廢清理計劃（F02002044）、資產(chǎn)調(diào)撥計劃（F02002045）和基建、技改預(yù)算（F02002047）；采購部編制的原輔材料采購預(yù)算（F02002049）、生產(chǎn)性低值易耗品采購預(yù)算（F02002052）、固定資產(chǎn)采購預(yù)算（F02002050）和備品備件采購預(yù)算（F02002051）；儲運部編制的運輸費預(yù)算（F02002041）、庫存物資結(jié)存（F02002040）；各部門編制的部門固定資產(chǎn)需求預(yù)算（F02002011）、部門辦公費預(yù)算（F02002012）、咨詢費預(yù)算（F02002013）、差旅費預(yù)算（F02002014）、部門業(yè)務(wù)招待費預(yù)算（F02002015）、其他費用預(yù)算（F02002016）、部門人員減員計劃（F02002017）、部門人員招聘計劃（F02002018）、部門人員退休計劃（F02002019）和部門員工培訓(xùn)申請表（F02002020）。財務(wù)部應(yīng)收應(yīng)付會計根據(jù)相關(guān)采購預(yù)算、費用預(yù)算、大修理預(yù)算、研發(fā)項目預(yù)算以及財務(wù)帳簿相關(guān)記錄，結(jié)合相關(guān)財經(jīng)政策，分析編制待攤費用預(yù)算（F02002057）、長期資產(chǎn)預(yù)算（F02002063）、無形資產(chǎn)預(yù)算（F02002064）。財務(wù)部會計主管根據(jù)產(chǎn)品銷售系列預(yù)算、生產(chǎn)成本總表和庫存產(chǎn)品以往生產(chǎn)成本記錄，分析編制銷售成本預(yù)算（F02002076）。財務(wù)部資金稅務(wù)會計、外匯業(yè)務(wù)會計根據(jù)各部門遞交的所有涉及現(xiàn)金收入支出預(yù)算，參考當(dāng)年銀行收支記錄，分析計算月度現(xiàn)金缺口，參考當(dāng)年金融機構(gòu)借款融資利率走勢，分析編制長短期借款預(yù)算（F02002065）。財務(wù)部費用會計根據(jù)預(yù)計參加的保險險種、擬選擇的保險公司保險收費標(biāo)準(zhǔn)及投報標(biāo)的，編制保險費預(yù)算財產(chǎn)（F02002078）財務(wù)部費用會計根據(jù)固定資產(chǎn)折舊分?jǐn)傤A(yù)算、低值易耗品采購系列預(yù)算、無形資產(chǎn)預(yù)算、長期資產(chǎn)預(yù)算、工資及附加費預(yù)算以及各部門上報的辦公費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、修理費等預(yù)算及財務(wù)部相關(guān)專項分析預(yù)算，分析編制管理費用預(yù)算（F02002077）。11 / 1
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