財務(wù)管理部崗位工作手冊出納-預(yù)覽頁
【正文】 （2）安全保管庫存現(xiàn)金（人民幣、美元）；①提取的現(xiàn)金應(yīng)及時存入保險柜，并保管好保險柜密碼；②一般情況下庫存現(xiàn)金不超過三萬元；③每周由會計監(jiān)盤一次現(xiàn)金。如有作廢支票 ，需要在作廢支票上加蓋“作廢”章，并在年度末將各開戶行作廢支票裝訂成冊保管；領(lǐng)取、簽發(fā)、保管各銀行出據(jù)單據(jù)（匯款單、進帳單、利息單、扣費憑證、對帳單、資信證明等）：（1） 如發(fā)現(xiàn)銀行回單（進賬單、匯款單）缺失，則及時聯(lián)系開戶銀行（一個月內(nèi)）補打回單；（2） 每12月的21日為銀行存款結(jié)息日，當月月底前到銀行領(lǐng)取利息單；（3） 如有扣費憑證于每月底前到銀行打印、領(lǐng)??；（4） 每月5號前到開戶行領(lǐng)取銀行對賬單；（5） 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，到銀行開具資信證證明。b集團內(nèi)部資金調(diào)撥： ① 檢查：檢查待付款單據(jù)簽批流程是否齊全；② 登陸：使用網(wǎng)盾、密碼登陸某集團財務(wù)公司網(wǎng)上銀行；③ 資金計劃：在網(wǎng)銀系統(tǒng)“計劃管理”中按匯總金額編制當日資金計劃，填列計劃名稱、計劃說明、金額、用途、付款時間；④ 轉(zhuǎn)交復(fù)核：將單據(jù)轉(zhuǎn)交會計進行計劃復(fù)核，復(fù)核完成后等待某集團財務(wù)公司審批同意；⑤ 制單：在“網(wǎng)上銀行”中逐筆填寫收款單位名稱、收款銀行、賬號、付款金額、用途；⑥ 轉(zhuǎn)交授權(quán)：將單據(jù)轉(zhuǎn)交會計進行網(wǎng)銀授權(quán)后，等待某集團財務(wù)公司最終審批同意，款項方可匯出。 收款流程：（1）銀行收款：收到單位或個人交來轉(zhuǎn)賬支票，立即填寫入賬單、交銀行辦理入賬手續(xù)，并將入賬單回聯(lián)交會計人員作賬務(wù)處理；（2）現(xiàn)金收款：單位或個人交來現(xiàn)金時，應(yīng)當現(xiàn)場點清金額、辨別真?zhèn)?、及時入庫；開具三聯(lián)雙面復(fù)寫收款收據(jù)，在收據(jù)的收款人處簽章，繳款人在“交款人”處簽字，將其中的交款人聯(lián)交給交款人、記賬聯(lián)交由相關(guān)會計入賬；并即時登記現(xiàn)金日記賬。 資金報表：（1）資金日報：每日收集某平臺、 籌建組、 某中心和等等工程賬戶的增減變動情況，編制“資金日報表”,主送財務(wù)部總經(jīng)理和資金管理部總經(jīng)理，抄送財務(wù)總監(jiān)。（5）銀行賬戶風(fēng)險自查表：根據(jù)某集團集團財務(wù)部、資金中心要求，不定期編制并上報“銀行賬戶風(fēng)險自查表”，主送資金管理部資金專員，抄送財務(wù)部總經(jīng)理。
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