國(guó)美電器銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 的額度，周三反映周二的數(shù)據(jù)周四反映周三的數(shù)據(jù)，周五反映周四的數(shù)據(jù)，周一反映上周五的數(shù)據(jù)，周二反映周六、日及本周一共三天的數(shù)據(jù)；F、各分部將“開立銀行承兌匯票明細(xì)表”隨同銀行承兌日?qǐng)?bào)表上報(bào)。（銀行承兌匯票協(xié)議、購(gòu)銷合同等），均由結(jié)算出納進(jìn)行管理，所有需要加蓋公章或法人代表（或授權(quán)人）簽字、蓋章的協(xié)議及合同，必根據(jù)辦理承兌匯票需要，隨辦隨簽（蓋），不得備簽（蓋）空白協(xié)議及合同；，按總部每日、每周的排款限額規(guī)定事先確定開立銀行承兌匯票支付款項(xiàng)的票面金額和到期解付日期，制訂“分部銀行承兌匯票承辦明細(xì)表”，由結(jié)算主管簽字確認(rèn)后，連同辦理承兌匯票所需的空白協(xié)議及購(gòu)銷合同一并交予外勤出納；承兌排款解付計(jì)劃應(yīng)遵循以下原則及規(guī)定：A、在事先確定銀行承兌匯票解付日期時(shí)，同一天內(nèi)辦理數(shù)筆相同期限的匯票應(yīng)將到期解付日期適當(dāng)錯(cuò)開，如：同一天辦理四個(gè)月期限的承兌匯票有三筆，可將到期日分別排在四個(gè)月零三天、四個(gè)月零五天等，這樣可以緩解到期解付時(shí)由于同一天到期匯票過(guò)多所導(dǎo)致的資金需求壓力。，為不影響各分部承兌匯票業(yè)務(wù)的辦理，將各分部在當(dāng)?shù)劂y行辦理授信業(yè)務(wù)（承兌匯票）的簽署權(quán)授權(quán)給當(dāng)?shù)氐目偨?jīng)理辦理；，確保簽署的所有協(xié)議、合同等文件時(shí)必須確保本部與收款單位具備正常的貿(mào)易背景及付款條件，不得以任何形式簽署空白承兌協(xié)議和購(gòu)銷合同及其他相關(guān)資料；：辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的必備文件及資料，“授信合同”必須由法定代表人簽署。：國(guó)美電器各中心、各部門；各分部。范圍：：本職責(zé)適用于國(guó)美電器總部財(cái)務(wù)中心；各分部財(cái)務(wù)部。、外勤出納的職責(zé)A、根據(jù)結(jié)算出納出具的由結(jié)算主管簽字確認(rèn)的“分部銀行承兌匯票承辦明細(xì)表”（）進(jìn)行辦理銀行承兌匯票，不得多辦或漏辦；B、負(fù)責(zé)及時(shí)到銀行索取本部所有銀行帳戶的回單?？偛控?cái)務(wù)中心資金管理部根據(jù)全國(guó)承兌整體使用情況統(tǒng)籌安排后予以批復(fù)，未經(jīng)批復(fù)擅自操作的，視為違規(guī)，要追究相關(guān)人員的責(zé)任。E、若有總部調(diào)劑承兌額度的情況，出票分部應(yīng)結(jié)合本部的排款計(jì)劃及總部下達(dá)的相關(guān)指標(biāo)予以安排調(diào)劑承兌的排款解付計(jì)劃，避免集中解付。承兌匯票明細(xì)（）表格中填列的內(nèi)容事項(xiàng)要求前后一致，包括所選字體、型號(hào)大小、金額數(shù)值的格式等，一是使表格規(guī)范美觀，二是便于數(shù)據(jù)的排序匯總。B、分部稽核（結(jié)算）主管必須對(duì)出納上報(bào)的“對(duì)帳函”內(nèi)銀企各項(xiàng)承兌額度余額逐一進(jìn)行核對(duì)，再結(jié)合“對(duì)帳函”的核對(duì)結(jié)果、銀行提供的未解付承兌臺(tái)帳以及各分部的未解付承兌明細(xì)帳與“調(diào)節(jié)表”中所填列的承兌額度調(diào)節(jié)事項(xiàng)進(jìn)行逐筆核對(duì)，并批注審核結(jié)果?！般y行承兌匯票契約”各一份備檔（復(fù)印件視同會(huì)計(jì)憑證，需保存510年）。，必須按實(shí)際付款時(shí)的金額辦理銀行承兌匯票，不允許將付款款項(xiàng)拆分成承兌和支票支付附件（已解付、未解付）
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