【正文】 和非銀行金融機(jī)構(gòu)以及中國(guó)人民銀行縣 (市 )支行 (庫(kù) )。 第二條 大額支付系統(tǒng)逐筆實(shí)時(shí)處理支付業(yè)務(wù)，全額清算資金。 人民銀行各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將高額罰息貸款的發(fā)放與收回情況逐級(jí)上報(bào)總行。高額罰息貸款的最高限額在人民銀行總行已下達(dá)分支行的再貸款額度內(nèi)確定。日間清算賬戶余額不足清算的支付業(yè)務(wù)，由國(guó)家處理中心做排隊(duì)處理。（銀辦發(fā) [2022]217 號(hào) 2022 年 9 月 9 日） 中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部、海口中心支行、深圳市中心支行，各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行： 為保障大額支付系統(tǒng)在北京、武漢的正式運(yùn)行，正確辦理支付業(yè)務(wù)，現(xiàn)將《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》 (試行 )、《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理手續(xù)》 (試行 )及《大額支付系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法》 (試行 )印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 一、大額支付系統(tǒng)運(yùn)行的業(yè)務(wù)范圍 大額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)暫不設(shè)定金額起點(diǎn)。 二、大額支付系統(tǒng)功能的設(shè)定 暫不對(duì)直接參與者的清算賬戶設(shè)定自動(dòng)質(zhì)押融資和日間透支限額功能。 三、高額罰息代款的處理 支付系統(tǒng)運(yùn)行城市人民銀行分支行應(yīng)與開(kāi)立清算賬戶的銀行簽訂高額罰息貸款協(xié)議。 每季度內(nèi) ，第一次使用高額罰息貸款的銀行，人民銀行當(dāng)?shù)胤种谐匆?guī)定罰息外，應(yīng)對(duì)其予以警告；第二次使用高額罰息貸款的，除按規(guī)定罰息外，應(yīng)對(duì)其予以通報(bào)批評(píng)；累計(jì)三次使用高額罰息貸款的，除按規(guī)定罰息外，應(yīng)對(duì)其清算賬戶實(shí)施控制。 附一：大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法 (試行 ) 第一章 總則 第一條 為規(guī)范大額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理，確保大額支付系統(tǒng)快速、高效、安全、穩(wěn)定運(yùn)行，加速資金周轉(zhuǎn)，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。 直接參與者，是指直接與支付系統(tǒng)城市處理中心連接并在中國(guó)人民銀行開(kāi)設(shè)清算賬戶的銀行機(jī)構(gòu)以及中國(guó)人民銀行地市級(jí) (含 )以上中心支行 (庫(kù) )。 本辦法所稱(chēng)清算賬戶，是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的直接參與者和特許參與者開(kāi)設(shè)的用于資金清算的存款賬戶。 發(fā)起清算行是向支付 系統(tǒng)提交支付信息并開(kāi)設(shè)清算賬戶的直接參與者或特許參與者。 收?qǐng)?bào)中心是向接收清算行轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家處理中心支付信息的城市處理中心。 第八條 支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信 息，或由電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，具有同等的支付效力。 第十條 支付業(yè)務(wù)信息的密押分為全國(guó)密押和地方密押。 第十一條 大額支付系統(tǒng)運(yùn)行工作日為國(guó)家法定工作日，運(yùn)行時(shí)間由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定。 第十四條 大額支付業(yè)務(wù)的金額起點(diǎn)由中國(guó)人民銀行規(guī)定，并根據(jù)管理需要進(jìn)行調(diào)整。 第十七條 發(fā)起行發(fā)起支付業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)發(fā)起人的要求確定支付業(yè)務(wù)的優(yōu)先支付級(jí)次。 第十九條 經(jīng)批準(zhǔn)與國(guó)家處理中心直接連接的特許參與者，根據(jù)與直接參與者的約定，可以第三方的身份直接向國(guó)家處理中心發(fā)起借記、貸記有關(guān)清算賬戶的即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。匯票處理中心確認(rèn)無(wú)誤后，應(yīng)及時(shí)將兌付資金和多余款項(xiàng)通過(guò)大額支付系統(tǒng)分別匯劃代理兌付行和簽發(fā)行。查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日上午予以查復(fù)。接收行收到發(fā)起行的退回請(qǐng)求，未貸記接收人賬戶的，立即辦理退回。 第二十七條 國(guó)家處理中心對(duì)清算帳戶中不足清算的支付業(yè)務(wù)，按以下隊(duì)列排隊(duì)等待清算： (一 ) 錯(cuò)賬沖正； (二 ) 特急大額支付 (救災(zāi)、戰(zhàn)備款項(xiàng) )； (三 ) 日間透支利息和支付業(yè)務(wù)收費(fèi)； (四 ) 同城票據(jù)交換軋差凈額清算； (五 ) 緊急火額支付； (六 ) 普通大額支付和即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付。 同一直接參與者在同一營(yíng)業(yè)日只能使用自動(dòng)質(zhì)押融資機(jī)制或核定的的日間透支限額。 在清算窗口時(shí)問(wèn)內(nèi)，彌補(bǔ)透支和清算排隊(duì)的支付業(yè)務(wù)后，立即關(guān)閉清算窗口，進(jìn)行日終處理。 第三十四條 清算賬戶禁止隔夜透支。 第三十六條 各銀行總行及其分支機(jī)構(gòu)可查詢本行及所屬直接參與者清算賬戶的余額，并可通過(guò)設(shè)定余額警戒線，監(jiān)視清算賬戶余額情況。 實(shí)行清算賬戶借記控制時(shí)，除人民銀行發(fā)起的錯(cuò)賬沖正和同城票據(jù)交換等軋差凈額外，其他借記該清算賬戶的支付業(yè)務(wù)均不能被清算。 第四章 日終和年終處理 第三十九條 日終處理時(shí)，國(guó)家處理中心試算平衡后，將當(dāng)日有關(guān)賬務(wù)信 息下載至相應(yīng)的中國(guó)人民銀行分支行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)和國(guó)庫(kù)部門(mén)。 第四十一條 各城市處理中心與國(guó)家處理中心核對(duì)當(dāng)日處理的業(yè)務(wù)信息。 第四十三 條 年終，國(guó)家處理中心完成日終處理后，立即將大額支付往來(lái)賬戶余額結(jié)轉(zhuǎn)支付清算往來(lái)賬戶，并將支付清算往來(lái)賬戶余額下載相應(yīng)的中國(guó)人民銀行分支行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)和國(guó)庫(kù)部門(mén)核對(duì)。 第四十七條 參與者和運(yùn)行者的工作人員在辦理大額支付業(yè)務(wù)中玩忽職守，或出現(xiàn)重大失誤，造成資金損失的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任；偽造、篡改大額支付業(yè)務(wù)盜用資金的，依法追究刑事責(zé)任。 第五十一條 參與者和運(yùn)行者應(yīng)妥善保管密押，嚴(yán)防泄露。 第五十三條 大額支付系統(tǒng)出現(xiàn)重大故障，造成業(yè)務(wù)無(wú)法正常處理，影響資金使用的，系統(tǒng)運(yùn)行者應(yīng)按準(zhǔn)備金存款利率對(duì)延誤的資金向有關(guān)銀行賠付利息。 第五十六條 直接參與者通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定繳納匯劃費(fèi)用。支付信息脫機(jī)保存時(shí)間按照同類(lèi)會(huì)計(jì)檔案的時(shí)間保存。 (二 )聯(lián)行類(lèi)科目 1．大額支付往來(lái) 本科目核算支付系統(tǒng)發(fā)起清算行和接收清算行通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理的支付結(jié)算往來(lái)款項(xiàng)，余額軋差反映。 (三 )匯總平衡科目 (國(guó)家處理中心專(zhuān)用 ) 本科目用于平衡國(guó)家處理中心代理人民銀行分支行 (庫(kù) )賬務(wù)處理，不納入人民銀行 (庫(kù) )的核算。專(zhuān)用賬戶物理上不擺放在國(guó)家處理中心，該賬戶的開(kāi)設(shè)、使用、撤銷(xiāo)遵從有關(guān)規(guī)定。 二、清算賬戶的使用 清算賬戶用于清算通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理的支付結(jié)算款項(xiàng)。國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無(wú)誤作相關(guān)處理，并將 “設(shè)置成功 ”的信息返回人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)。二是經(jīng)授權(quán)，由人民銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行設(shè)置。 自動(dòng)質(zhì)押融資的修改比照設(shè)置處理。但對(duì)同城軋差凈額和錯(cuò)賬沖正的清算及應(yīng)貸記該清算賬戶的大額支付業(yè)務(wù)，應(yīng)予以受理。國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無(wú)誤，自動(dòng)進(jìn)行處理：對(duì)清算賬戶余額不足控制金額的只接收貸記該清算賬戶的支付業(yè)務(wù)，不接收借記該清算賬戶的支付業(yè)務(wù)；對(duì)超過(guò)控制金額的部分，可以用于正常支付。當(dāng)清算賬戶余額達(dá)到預(yù)定余額警戒線時(shí)，自動(dòng)通知警戒線設(shè)置行。 同一級(jí)次中隊(duì)列按時(shí)間先后順序排列。該清算賬戶所在地人民銀行分支行在銷(xiāo)戶指令生效日書(shū)面通知當(dāng)?shù)爻鞘刑幚碇行?，該城市處理中心于次日取消該清算賬戶發(fā)起電子聯(lián)行專(zhuān)用匯兌報(bào)文的權(quán)限。待國(guó)家處理中心清算資金后接收回執(zhí)。地市人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)收到縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)來(lái)的大額支付業(yè)務(wù)，確認(rèn)無(wú)誤進(jìn)行賬務(wù)處理，并逐筆加編地方密押后發(fā)送發(fā)報(bào)中心。 (三 )人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)的處理 1．縣級(jí)人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)的，在國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)錄入、復(fù)核相關(guān)業(yè)務(wù)信息，進(jìn)行賬務(wù)處理后發(fā)送地市人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)。待國(guó)家處理中心清 算資金后接收回執(zhí)。 四、收?qǐng)?bào)中 心的處理 收?qǐng)?bào)中心接收國(guó)家處理中心發(fā)來(lái)的支付信息，確認(rèn)無(wú)誤后，逐筆加編地方密押實(shí)時(shí)發(fā)送接收清算行。接收行為縣級(jí)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)的，通過(guò)中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)將支付信息傳送縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)，由縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)處理。 六、電子聯(lián)行業(yè)務(wù)的處理 (一 )支付系統(tǒng)發(fā)往電子聯(lián)行的業(yè)務(wù)處理 支付系統(tǒng)參與者發(fā)往電子聯(lián)行通匯行的大額支付業(yè)務(wù)，使用電子聯(lián)行專(zhuān)用匯兌報(bào)文。 2．轉(zhuǎn)換中心的處理 轉(zhuǎn)換中心收到國(guó)家處理中心發(fā)來(lái)的支付信息，解押確認(rèn)后，將該筆支付信息的各要素分別轉(zhuǎn)換為電子聯(lián)行的對(duì)應(yīng)要素，轉(zhuǎn)換成功后，自動(dòng)編制電子聯(lián)行密押，發(fā)送電子聯(lián)行主站。如債券不是，則結(jié)算指令處于等待狀態(tài)，暫不做處理。 如清算賬戶頭寸不足支付，國(guó)家處理中心將該筆支付業(yè)務(wù)作排隊(duì)處理，并將不足支付的信息通知中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)并轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室、被借記行。 日終，在支付系統(tǒng)清算窗口關(guān)閉時(shí)，清算賬戶仍不足支付的，中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)根據(jù)國(guó)家處理中心退回的即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付報(bào)文，將有關(guān)業(yè)務(wù)作結(jié)算失敗處理，將鎖定于 “待付 ”狀態(tài)的債券還原，并通知相應(yīng)中標(biāo)交易商和人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室結(jié)算失敗。 2．國(guó)家處理中心的處理 國(guó)家處理中心收到即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付報(bào)文確認(rèn)無(wú)誤后，進(jìn)行賬務(wù)處理： 對(duì)被借記行的處理，會(huì)計(jì)分錄為： 借： 存款 行 (特許 )戶 貸：大額支付往來(lái) 行 (特許 )所在地人行戶 國(guó)家處理中心在完成被借記行賬務(wù)處理后，對(duì)被貸記行進(jìn)行賬務(wù)處理。 3．中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的處理 中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)收到國(guó)家處理中心發(fā)送的即時(shí)轉(zhuǎn)賬回應(yīng)報(bào)文，進(jìn)行相關(guān)處理。國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無(wú)誤后，進(jìn)行賬務(wù)處理。 (2)發(fā)行人為其他機(jī)構(gòu) 在預(yù)定的債券兌付日或收益支 付日，發(fā)行人通過(guò)所在地的發(fā)報(bào)中心向國(guó)家處理中心發(fā)出大額匯兌支付報(bào)文，將兌付和收益資金足額劃入中央國(guó)債登記結(jié)算公司特許賬戶，國(guó)家處理中心收到報(bào)文確認(rèn)無(wú)誤后，進(jìn)行賬務(wù)處理。 對(duì)被借記行的處理，會(huì)計(jì)分錄為： 借： 存款 中央國(guó)債登記結(jié)算公司特許賬戶 貸：大額支付往來(lái) 人民銀行營(yíng)業(yè)管理部戶 國(guó)家處理中心在完成被借記行賬務(wù)處理后，對(duì)被貸記行進(jìn)行賬務(wù)處理。 (4)接收行的處理 被貸記行收到城市處理中心發(fā)送的即時(shí)轉(zhuǎn)賬通知報(bào)文后，進(jìn)行相關(guān)處理。 對(duì)已將應(yīng)付債券進(jìn)入 “待付 ”鎖定狀態(tài)和到期待購(gòu)回債券狀態(tài)正常的結(jié)算指令，由中央國(guó)債登記結(jié)算公司通過(guò)中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)向國(guó)家處理中心發(fā)送即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付報(bào)文。清算窗口關(guān)閉時(shí)，如清算賬戶仍不足支付，將排隊(duì)的即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)作退回處理。 (四 )接收行的處理 被借記行、被貸記行收到國(guó)家處理中心發(fā)送的即時(shí)轉(zhuǎn)賬通知報(bào)文后，進(jìn)行相關(guān)處理。 3．被質(zhì)押行的處理 被質(zhì)押行收到所在地城市處理中心發(fā)來(lái)的質(zhì)押融資通知報(bào)文后，進(jìn)行相關(guān)處理。 3．人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室的處理 人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作室接到質(zhì)押融資扣款回應(yīng)報(bào)文后，通過(guò)中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理債券解押。 4．人民銀行營(yíng)業(yè)管理部的處理 人民銀行營(yíng)業(yè)管理部收到城市處理中心發(fā)來(lái)的質(zhì)押融資扣款通知報(bào)文后，按照規(guī)定的格式打印記賬憑證，并根據(jù)報(bào)文中的有關(guān)要素進(jìn)行賬務(wù)處理。 (三 )國(guó)家處理中心的處理 國(guó)家處理中心收到發(fā)報(bào)中心發(fā)來(lái)的銀行匯票資金移存報(bào)文，逐筆確認(rèn)無(wú)誤后，進(jìn)行賬務(wù)處理。 (五 )匯票處理中心的處理 匯票處理 中心收到收?qǐng)?bào)中心轉(zhuǎn)發(fā)的銀行匯票移存資金報(bào)文，確認(rèn)無(wú)誤后，進(jìn)行賬務(wù)處理。 2．密押不符的，向代理兌付行發(fā)出拒絕兌付通知。 兌付行所在地的收?qǐng)?bào)中心收到清算銀行匯 票資金報(bào)文，逐筆確認(rèn)后，轉(zhuǎn)發(fā)兌付行。 匯票處理中心收到報(bào)文，逐筆確認(rèn)、配對(duì)成功、賬務(wù)處理完畢后，進(jìn)行資金劃撥。 國(guó)家處理中心收到收?qǐng)?bào)中心發(fā)來(lái)的銀行匯票未用退回報(bào)文，逐筆確認(rèn)無(wú)誤后，進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)分錄為： 借： 存款 匯 票處理中心戶 貸：大額支付往來(lái) 人民銀行上海分行戶 借：大額支付往來(lái) 行所在地人行戶 貸： 存款 行戶 (簽發(fā)行 ) 賬務(wù)處理完成后，國(guó)家處理中心將銀行匯票未用退回資金報(bào)文發(fā)送收?qǐng)?bào)中心，轉(zhuǎn)發(fā)接收清算行 (接收行 )，經(jīng)逐筆確認(rèn)后，進(jìn)行賬務(wù)處理。 五、銀行匯票掛失的處理 按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，填明 “現(xiàn)金 ”字樣和代理付款人的銀行匯票喪失，持票人可以向簽發(fā)行和代理兌付行申請(qǐng)掛失，辦理公示催告，票據(jù)權(quán)利人屆時(shí)憑法院裁定書(shū)向簽發(fā)行申請(qǐng)退款，簽發(fā)行按匯票未用退回處理，代理兌付行不能辦理掛失的銀行匯票的解付。 2．借記清算賬戶、貸記本行有關(guān)賬戶的，人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)將借記清算賬戶的單邊業(yè)務(wù)報(bào)文加編地方密押，發(fā)送發(fā)報(bào)中心。人民銀行收到此信息后，通知商業(yè)銀行籌措資金，待清算賬戶頭寸足夠支付時(shí)，再按上述程序處理。國(guó)家處理中心收到報(bào)文，確認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)分錄為： 借： 存款 行戶 貸：匯總平衡科目 人民銀行 行戶 同時(shí)，通知管理該清算賬戶的人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)，提示 “處理成功 ”。 如被借記清算賬戶頭寸不足，國(guó)家處理中心應(yīng)提示發(fā)出支付指令的人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén) “余額不足支付，指令失效 ”。發(fā)報(bào)中心收到報(bào)文，檢查無(wú)誤后，發(fā)送國(guó)家處理中心。待該商業(yè)銀行籌足資金后，立即借記該清算