【正文】 活 有關的商品價格的變化幅度。 經(jīng)常項目包括 ：貿易收支、勞務收支（運輸、旅游）和單方面轉移（匯款、捐贈）， 資本項目 反映一國利用外資和償還本金執(zhí)行情況， 包括 ：直接投資、政府與銀行借款及企業(yè)信貸 限在一年以下（包含一年）的屬貨幣市場，資本市場交易的金融工具期限在一年以上，當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割的市場是現(xiàn)貨市場，期貨市場中金融工具交割是在成交后某一約定時間進行的 ： 銀行間同業(yè)拆借 市場、 銀行間債券回購市場和票據(jù)市場 ； 資本市場包括 ： 股票市場、債券市場 。居民金融資產(chǎn)投資不僅包括現(xiàn)金、各類存款，還包括股票、 債券等。調整法定存款準備金率是存款準備金工具。 兼具債券和股票的特性。利率調整會影響銀行存款所付的利息和貸款收取的利息，即銀行的存款成本和貸款收益。一般戶 可辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。按 客戶類型 分為個人貸款和公司貸款， ：盡管 目前有能力償還 本息， 但存在 一些可能對償還產(chǎn)生 不利影響因素 的貸款。 是除貸款外最重要的 資金運用 渠道。 。 間接標價法 是以一定單位的本幣為標準，來計算 應收 若干單位的 外幣 ， 直接標價法下，匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣，即本國貨幣貶值；間接標價法下，匯率升高表示本國貨幣升值。銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票都是商業(yè)匯票，出票人一般是企業(yè)，支票由出票人簽發(fā)，出票人一般是單位或個人， 商業(yè) 信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項 能否收到 不承擔責任 。 是一種具有法律約束力的 中期周轉性 票據(jù)發(fā)行融資的承諾 ，票據(jù)發(fā)行便利是承諾業(yè)務的一種，不是中央銀行票據(jù)， 57. 承諾業(yè)務 是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務。 59. 露封和密封保管業(yè)務的區(qū)別 ，在于密封保管的客戶在將保管物品 交給銀行時先加以密封 。 進口押匯 是指銀行 應進口申請人 的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權歸 銀行 所有的協(xié)議后，銀行以 信托收據(jù) 的方式向其釋放單據(jù)并 先行對外付款 的行為。 銀行間債券市場 區(qū)別于交易所 債券市場， 屬于場外市場 ，投資者包括銀行、證券公司、保險公司、基金公司、財務公司等機構， 67. 金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得 人行的行政許可 ，但申 ４ 請行政許可前必須首先獲得其 監(jiān)管機構 的同意。 ，承擔 承兌 義務，應得到 期權費 。 、安全可靠、費用高 ，多用于 急需用款和大額匯款 。代發(fā)工資屬于代收代付業(yè)務，代理財政性存款屬于代理銀行業(yè)務，代銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務， 75. 基金托管業(yè)務需要銀行具有 托管資格 ，有關資金清算、資產(chǎn)估值、會計核算等業(yè)務由 托管銀行 辦理，商業(yè)銀行可以托管 全國社會保障基金、證券公司受托投資托管、合格境外機構投資者（ QFII） 證券投資托管、企業(yè)年金托管 等；基金托管業(yè)務包括 證券投資基金 托管 、開放式基金 和 其他 基金托管業(yè) 務。 11. 在貸款業(yè)務流程中需要審核 的內容 : 擔保的 質量和法律效力 、評估借款人的 信用等級 、借款人的 歷史還款 記錄、發(fā)放 公司貸款 時，要 預測借款人的 現(xiàn)金流量 一般包括催討清收、依法收貸、資產(chǎn)重組、貸款重組、債券轉股權、以資抵債、委托經(jīng)營、抵債返租、申請破產(chǎn)、呆賬核銷、資產(chǎn)置換、出售和變賣等 分為 國家助學 貸款和 一般商業(yè)性助學 貸款。 貨幣互換 通常 涉及兩種貨幣 ， 需要交換本金 ，用于對沖匯率風險 。 ：為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證 承擔首要的付款責任 、 .為出口商提供 打包融資 服務、 .對出口商可憑已裝船單據(jù)辦理 押匯融資 服務、 .為 信用證的使用 各方提供相關咨詢 業(yè)務 、代理保險和委托貸款都屬于銀行的代理業(yè)務。 貸款承諾 ，貸款承諾業(yè)務分為 項目貸款 承諾、 開立信貸證明、客戶授信額度 和 票據(jù)發(fā)行便利 ，針對 個人客戶 。 、接入條件、服務方式、接入費用、申辦和使用等方面均有別于電 話銀行。電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行、電話銀行 /客戶服務中 心、手機銀行、自助終端。 40. 保理業(yè)務是一項集貿易 融資、 商業(yè) 資信調查 、 應收款管理 及信用風險 擔保 于一體的綜合性金融服務。外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付。 、吸收銀行部分 流動性 、 回籠基礎貨幣 以調節(jié)市場 貨幣 供應量 的短期債券。 20. 信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向 受益人 開立的載有一定金額，在一定期限內憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件，是一種 有條件 的銀行 支付承諾 。 一次性 簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內，允許借款人 多次提取 貸款、 逐筆歸還 貸款、 循環(huán)使用 貸款的流動資金貸款。 與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務關系中，開證行通常是第二付款人 ，即只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊付。通常是由 債務人 所在國家的行為引起的，超出了 債權人 的控制范圍， 聲譽風險 看作對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業(yè)務性質要求它 能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。 風險管理委員會 的職能是 根據(jù)風險管理部門 提供的 信息 ， 做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策 ，在實際操作過程中，銀行的風險管理部 門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談 風險是風險管理的 最基本 要求。 附屬資本 包括：重估儲務、一般儲備、優(yōu)先股、可轉換債券、長 期次級債務 動態(tài) 報表，反映的是 現(xiàn)金流動 狀況，而不是會計利潤，強調的是現(xiàn)金有沒有收付，而不是權利義務的轉移。 ： 內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善 。 經(jīng)濟資本 :衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是 防止倒閉的最后防線，也稱為風險資本 。 2）在 最低資本要求的基礎上， 提出了監(jiān)管部門 監(jiān)督檢查和市場約束 的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”（即新增了 外部監(jiān)管和市場約束 ）。 、投資和籌資產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，及現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的凈變動額，而不是利潤。 “ 終止法人資格 ”。 省一級 派 出機構負責人批準， 有權查詢 涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)人的賬戶 涉嫌轉移或者隱匿違法資金 的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構 負責人 批準，可 申請司法機關 凍結 ，第三方未采取符合本法要求的客戶身份識 別措施的，由 金融機構 承擔責任。但 貸款人 對此負有 通知義務和舉證 責任，貸款人沒有明確證據(jù)中止履行的，應當承擔違約責任。銀行無權扣押保證人財產(chǎn)。 以公司的 外部控制或附屬關系 為標準，公司分為 母公司和子公司 ， 子公司具有法人資格 。據(jù)此， 顯示公平 的行為被撤銷才是無效的，而不是自始至終無效 、法人、其他組織之間 設立、變更、終止民事權利義務 關系的協(xié)議?？梢?裁定宣告破產(chǎn)是人民法院的職責 ，股東權利： 享有資產(chǎn)收益 、 參與重大決策 和 選擇管理者 等權利， 募集 設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的 實收 股本總額。 ，包括“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)” 。債權人行使優(yōu)先受償權利未能完全受償?shù)膫鶛嘧鳛?普通 債權。 出票 是指 出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付 收款人的行為，持票人按規(guī)定提示付款的，付款人必須在 當日足額 付款 68. 《票據(jù)法》票據(jù)包括匯票、本票、支票 69. 《擔保法》于 1995年通過并實施。以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理 出質登記 時設立。 非法吸收公眾存款罪侵犯 的客體是國家的 銀行管理制度 。 。 3.《銀監(jiān)督法》規(guī)定，對 發(fā)生風險 的銀行業(yè)金融機構進行 處置 的方式主要有 接管、重組、撤銷和依法宣告破 產(chǎn) 。 11銀監(jiān)管理機構應當責令，如實披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以 及其他重大事項等信息。其中：交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊（不含其下屬的各類企事業(yè)單位）的，如未發(fā)現(xiàn)交易可以的，免于大額交易報告，據(jù)此國家行政機關的下屬事業(yè)單位不在免于報告之列 ：一是有 嚴格 的 銀行保密法 ，二是有 寬松的金融規(guī)則 ，三是有 自由的公司法和嚴格的公司保密 法，這些地方允許建立空殼公司，信箱公司等不具名公司 ：借用金融機構、保密天堂、空殼公司、現(xiàn)金密 集行業(yè)、偽造商業(yè)票據(jù)、走私、利用犯罪所得購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)、通過證券和保險業(yè)洗錢。 ： 代理人無代理權 ； 相對人主觀 上為 善意 ； ７ 客觀上有使相對人相信無權代理人具有代理權的情形； 相對人 基于這個客觀情形 而 與無權代理人 成立民事行為。包括：因重 大誤解訂立 的合同； 顯示公平 的合同；因 欺詐 而 訂立 的合同；因 脅迫而訂立 的合同； 乘人之危 的合同。 29. “對公司增加或者減少注冊資本作出決議”是有限責任公司 股東會行使的職權， 董事會 的職責： 決定 公司 內部管理機構的設置 、 .執(zhí)行股東會決議 、 .制定 公司的 基本管理制度 作出 修改章程 、 增減注冊資本 的決議，以及公司 分并、分立、解散 或者 變更形式 的決議必須經(jīng)出席會議的股東 所持表決權 的 三分之二 以上通過?！便y行業(yè)金融機構的破產(chǎn)，是指銀行業(yè)金融機構符合規(guī)定的情形，經(jīng) 金融監(jiān)督管理機構 向法院提出對其 重整 或者 破產(chǎn)清算 的申請后，被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為。 ： 匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉讓的基金份額、股權；可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權等知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權；應收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產(chǎn)權利， 土地所有權不得抵押、質押。就作為金融犯罪對象的人而言，不僅包括自然人，也包括遭受金融詐騙的單位、非法吸收公眾存款所涉及的“公眾”等；就作為金融犯罪對象的金融工具而言，具體包括貨幣、 金融票證、有價證券、信用證、信用卡等。 先履行抗辯權 ，或稱 不安抗辯權 ，是指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一：（ 1）經(jīng)營狀況嚴重惡化；（ 2）轉移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務；（ 3）喪失商業(yè)信譽；（ 4）有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可以 中止（暫時停止） 交付約定款項， 并要求借款人提供適當 擔保 。合同成立和合同生效是有區(qū)別的，不能等同。 內部管轄關系 為標準，可將公司分為 總公司和分公司 。 27. 保證是擔保的一種方式，即由第三人作為保證人，當債務人不履行債務時，按照約定由保證人履行債務。 ： 規(guī)范 職業(yè) 行為 ， 提高 整體 素質 和職 業(yè)道德水準 ，建立健康的 企業(yè)文 化和 信用文化 ， 維護 銀行業(yè)良好 信譽 ， 促進健康發(fā)展 3. “守法合規(guī)”是指遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度。經(jīng)營者不得采用財務或其他手段進行賄賂以達到銷售或購買產(chǎn)品或服務的目的 8.“熟知業(yè)務”要求熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風險、法律關系、業(yè)務處理流程及風險控制框架。 20. 應當遵守所在機構關于接受媒體采訪的規(guī)定，不得擅自代表所在機構接受新聞媒體采訪或，或擅自代表所在機構對外發(fā)布信息 ，并接受所在機構、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構和社會公眾的監(jiān)督。 9.“同業(yè)競爭”原則規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務中不得違反監(jiān)管部門的規(guī)定，采取降低貸款條件爭攬客戶，在辦理銀行卡業(yè)務中不 ８ 得在已經(jīng)開展銀行卡聯(lián)網(wǎng)的地區(qū)安裝具有排他性的 POS 機，在業(yè)務宣傳中 不得對同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機構進行歪曲、詆毀 10. “接受監(jiān)管”原則規(guī)定，應當嚴格遵守法律法規(guī)，對監(jiān)管機構坦誠和誠實。 1. “崗位職責”原則規(guī)定，不得違反內部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章等交與其他人員。 4. “了解客戶”原則規(guī)定，客戶由他人代理辦理業(yè)務的，銀行應當同時對代理人和被代理 人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。 11. “配合非現(xiàn)場監(jiān)管”原則規(guī)定，應當保證所提供數(shù)據(jù)、信息完整、真實、準確。 10. 通貨膨脹率是衡量物價穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟指標 。 、匯率、證券價格等 重要價格信號的功能，而非決定商品價格的功能 ，也就是場外交易市場，不屬于場內市場。 ：選擇相應的 匯率制度 ；確定適當?shù)?匯率水平 ； 促進國際收支平衡 。個人助學貸款的還款保障是國家提供風險補償專項資金。 、安全可靠，多用于急需用款和大額匯款 40. 信用證是銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人（即收款人）開立的載有一定金額，在一定期限內憑 規(guī)定的單據(jù) 在 指定地點 付款的書面保證文件，是一種 有條件 的銀行支付承諾， 、綜合理財服務等。 由“資產(chǎn) =負債 +股東權益”可知，總資產(chǎn)大于或等于股東權益，所以 資本利潤率 ROE 一般大于資產(chǎn)利潤率 ROA。 63. 破產(chǎn)財產(chǎn)的分配順序 : 應當劃人 職工 個人賬戶的基本 養(yǎng)老保 險，破產(chǎn)人所欠 稅款 ， 普通 破產(chǎn) 債權 一般保證和連帶保證 。 “監(jiān)管規(guī)避”要求，不得向客戶 明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定 “信息保密”原則