【正文】 及產(chǎn)品定價(jià) 管理資金： 管理資金的日常運(yùn)作 財(cái)務(wù)管理處： 從事子公司的財(cái)務(wù)管理，公司預(yù)算與重大項(xiàng)目的投資管理 SHD/001115/SHORG(97GB) 24 管理信息部組織架構(gòu)，崗位職責(zé)和現(xiàn)存問(wèn)題 初步 現(xiàn)存問(wèn)題 管理信息部 部辦公室 計(jì)算機(jī)中心 系統(tǒng)科 軟件科 部辦公室： 部門工作標(biāo)準(zhǔn)制訂、機(jī)構(gòu)設(shè)置、子公司管理、營(yíng)運(yùn)指標(biāo)的管理，經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核，公司信息管理 系統(tǒng)科： 網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、數(shù)據(jù)庫(kù)維護(hù)、硬件維修、物資管理 軟件科： 應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)、 CAD及應(yīng)用軟件培訓(xùn) ? 部辦從事簡(jiǎn)單工作標(biāo)準(zhǔn)等公司文件的收集整理，其職能與計(jì)算機(jī)中心沒(méi)有聯(lián)系 ? 子公司管理與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核與其他部門職能交錯(cuò)，子公司管理不應(yīng)設(shè)在本部 ? 目前計(jì)算機(jī)中心僅局限于硬件維護(hù)，一些軟件開(kāi)發(fā)，信息管理功能很弱 SHD/001115/SHORG(97GB) 25 信息部組織架構(gòu)建議 主要改變建議 原因 信息技術(shù)部 信息管理科 初步 硬件科 軟件科 ? 取消部辦公室原相關(guān)職能劃歸總經(jīng)辦 ? 劃子公司管理歸財(cái)務(wù)總監(jiān)下，劃經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核歸人力資源部業(yè)績(jī)考核 ? 擬增加信息管理科，加強(qiáng)公司信息管理 – 軟件科：軟件開(kāi)發(fā)與應(yīng)用 – 更系統(tǒng)科為硬件科：硬件網(wǎng)絡(luò)設(shè)備維修，維護(hù)，物資管理 – 信息管理科：公司內(nèi)部信息流的建設(shè)，統(tǒng)一工作平臺(tái)的建設(shè) ? 總經(jīng)辦應(yīng)從事高級(jí)行政的管理工作 ? 各部門應(yīng)全權(quán)負(fù)責(zé)其定義職能 ? 應(yīng)撥專人專職從事信息系統(tǒng)的建設(shè)管理工作，以提高公司營(yíng)運(yùn)效率 信息管理科： 公司內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)的建立、維護(hù)，信息系統(tǒng)的建立、完善工作 硬件科： 設(shè)備維修維護(hù)、計(jì)算機(jī)的管理、及其它物資管理 軟件科： 軟件開(kāi)發(fā)與在公司的應(yīng)用推廣 SHD/001115/SHORG(97GB) 26 規(guī)劃部組織架構(gòu)，崗位職責(zé)和現(xiàn)存問(wèn)題 初步 現(xiàn)存問(wèn)題 戰(zhàn)略研究室： 市場(chǎng)研究，對(duì)市場(chǎng)現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研分析，（以前在市場(chǎng)營(yíng)銷部） 投資管理室： 負(fù)責(zé)子公司管理，在營(yíng)運(yùn)方面的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)設(shè)定，人事設(shè)定，收集子公司數(shù)據(jù)，決定重大事宜，如子公司的成立或解散 規(guī)劃室： 參與公司在技術(shù)改造項(xiàng)目，以及與外部相應(yīng)部門的聯(lián)絡(luò)工作（如資金獲取的接觸，公關(guān)及上層關(guān)系） ? 投資管理室進(jìn)行子公司的日常管理，造成子公司管理?xiàng)l線混亂 ? 規(guī)劃室主要只從事項(xiàng)目的參與工作 ? 戰(zhàn)略研究基本從事市場(chǎng)分析 戰(zhàn)略規(guī)劃部 戰(zhàn)略研究室 投資管理室 規(guī)劃室 SHD/001115/SHORG(97GB) 27 規(guī)劃部建議結(jié)構(gòu)及原因 主要改變建議 原因 戰(zhàn)略規(guī)劃部 戰(zhàn)略研究室 初步 投資管理室 ? 劃子公司管理歸總監(jiān)，投資管理應(yīng)進(jìn)行公司外部項(xiàng)目的分析及早期接觸 ? 取消規(guī)劃室，把與上級(jí)部門聯(lián)絡(luò)，公關(guān)部分職能劃歸總經(jīng)辦 ? 擴(kuò)大戰(zhàn)略研究室的研究范圍，著重于將來(lái)公司生存，方向，產(chǎn)品選項(xiàng)等戰(zhàn)略問(wèn)題 ? 明確投資室的職責(zé)，提高公司的資產(chǎn)運(yùn)作水平 ? 項(xiàng)目參與不增加項(xiàng)目?jī)r(jià)值 ? 為公司高層決策提供高層次的戰(zhàn)略分析 戰(zhàn)略研究室： 從事公司遠(yuǎn)景戰(zhàn)略的研究分析，包括產(chǎn)品趨勢(shì)市場(chǎng)走向，潛在合資伙伴分析等，為高層決策提供可靠的戰(zhàn)略依據(jù) 投資管理室： 從事重大項(xiàng)目前期的可行性分析，參與項(xiàng)目前期的接洽，談判事宜，為項(xiàng)目的正式成立及轉(zhuǎn)入正常運(yùn)作起承上啟下的作用 SHD/001115/SHORG(97GB) 28 目錄 ? 上柴組織結(jié)構(gòu)建議方案 ? 上柴業(yè)績(jī)管理流程建議方案 ? 上柴激勵(lì)機(jī)制建議方案 ? 上柴人力資源計(jì)劃設(shè)計(jì)原則 ? 附錄 –主要崗位職責(zé)描述，關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和激勵(lì)方案 SHD/001115/SHORG(97GB) 29 上柴業(yè)績(jī)管理體系現(xiàn)狀總結(jié) 設(shè)計(jì)目標(biāo) /原則 關(guān)鍵成功因素 基于對(duì)業(yè)務(wù)的深入了解 (包括市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)、財(cái)務(wù)等 )得出 具有挑戰(zhàn)性，激勵(lì)人員爭(zhēng)取更大的成功 透明、公開(kāi)的業(yè)績(jī)管理流程，統(tǒng)一的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)以加強(qiáng)內(nèi)部對(duì)比 定期評(píng)估以確保經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的全面實(shí)現(xiàn) 信息系統(tǒng)的有效建立及其他相關(guān)責(zé)任部門對(duì)業(yè)績(jī)監(jiān)控的支持 及時(shí)的反饋溝通機(jī)制 將業(yè)績(jī)效果和人員升遷、薪資發(fā)放直接掛鉤 激勵(lì)機(jī)制的設(shè)計(jì)對(duì)管理層有重大影響并且可行 上柴表現(xiàn) 制訂富有挑 戰(zhàn)性的目標(biāo) 嚴(yán)格、客觀的 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 有效的業(yè)績(jī) 監(jiān)控手段 實(shí)質(zhì)的業(yè)績(jī) 效果管理 1. 2. 3. 4. SHD/001115/SHORG(97GB) 30 上柴業(yè)績(jī)管理體系現(xiàn)存問(wèn)題和改進(jìn)建議 業(yè)績(jī)目標(biāo) 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 業(yè)績(jī)監(jiān)控 激勵(lì)機(jī)制 現(xiàn)存問(wèn)題 對(duì)上柴的建議 對(duì)市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)和財(cái)務(wù)狀況缺乏系統(tǒng)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治觯瑧?zhàn)略目標(biāo)不清晰 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不明確、挑戰(zhàn)性不夠 缺乏透明、公開(kāi)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)績(jī)?cè)u(píng)估流程 評(píng)估頻率太低，不足以確保經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的全面實(shí)現(xiàn) 缺乏專門的考核部門和信息系統(tǒng)以支持業(yè)績(jī)監(jiān)控 缺乏及時(shí)的反饋溝通機(jī)制 業(yè)績(jī)效果與人員升遷和薪酬基本脫節(jié) 現(xiàn)有激勵(lì)機(jī)制缺乏優(yōu)存劣汰原則，同級(jí)別員工固定工資差距小，無(wú)論業(yè)績(jī)好壞，浮動(dòng)獎(jiǎng)金占基本工資的比例基本一樣 amp。定性指標(biāo)包括與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致的軟性管理指標(biāo)等 ? 對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映，而不是對(duì)所有操作過(guò)程的反映 ? 由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的 ? 使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況 ? 使管理者能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題并采取行動(dòng) ? 有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行 ? 為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)的交流溝通提供一個(gè)客觀基礎(chǔ) ? 使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面 SHD/001115/SHORG(97GB) 35 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要由三種考核類別構(gòu)成 財(cái)務(wù)類指標(biāo) 目的 ? 全面衡量?jī)r(jià)值創(chuàng)造的能力 營(yíng)運(yùn)類指標(biāo) ? 利用最有效的營(yíng)運(yùn)杠桿確保戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)的完成 組織類指標(biāo) ? 在執(zhí)行公司戰(zhàn)略方針的同時(shí)創(chuàng)造良好的工作環(huán)境與企業(yè)文化 指標(biāo)舉例 ? 投資資本回報(bào)率(ROIC) ? 稅前利潤(rùn) (EBIT) ? 自由現(xiàn)金流 (FCF) ? 市場(chǎng)份額 ? 采購(gòu)成本 ? 顧客投訴次數(shù) ? 其他部門、公司對(duì)所提供的支持的滿意程度 SHD/001115/SHORG(97GB) 36 選擇關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)有三大步驟 第一步： 確定業(yè)務(wù)的價(jià)值樹(shù) 第二步： 找出具有重大影響的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 第三步： 給各崗位確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 價(jià)值體系 有重大影響的指標(biāo)項(xiàng)目 崗位關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 對(duì)業(yè)務(wù)管理重點(diǎn)影響大的指標(biāo) ? 相對(duì)可控的指標(biāo) ? 有很大的改善潛力 – 波動(dòng)性較大 – 與最佳做法之間的差距較大 部長(zhǎng) A ? ? 部長(zhǎng) B ? ? 科長(zhǎng) A ? ? 上柴總裁 ? ? ... 科長(zhǎng) B ? ? ? 一般以投資資本回報(bào)率 (ROIC)為分析起點(diǎn) SHD/001115/SHORG(97GB) 37 第三步：將關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)層層分解到公司各個(gè)層面，以業(yè)績(jī)管理代替“人管人”的情況 第一層關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 原則 ? 公司每一層面均有一套自己的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)被考核 ? 將下層的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)匯總即為上一層領(lǐng)導(dǎo)層的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，所以上一層領(lǐng)導(dǎo)可以完全通過(guò)對(duì)下一層關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的管控來(lái)實(shí)現(xiàn)管理 ? 通過(guò)透明的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)管控，容易發(fā)現(xiàn)問(wèn)題根源所在 東風(fēng)銷售 公司 ? 總銷售數(shù)量 ? 總銷售額 總經(jīng)理 技術(shù)部 采購(gòu) 制造 市場(chǎng)營(yíng)銷 ? 關(guān)鍵客戶銷售額 ? 銷售費(fèi)用 ? 公司的自由現(xiàn)金流 ? 公司的投資資本回報(bào)率 第二層關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 第三層關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 示例 配件銷售 公司 上柴董事會(huì) 進(jìn)出口 分公司 產(chǎn)品服務(wù) 中心 SHD/001115/SHORG(97GB) 38 同時(shí)，將公司 /部門指標(biāo)和個(gè)人關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)相結(jié)合將有利于公司內(nèi)部合作的加強(qiáng) 100% = 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的全部權(quán)重 402040100%40%60%? 上柴總裁 ? 各部門部長(zhǎng) ? 其他職員 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 上級(jí)部門業(yè)績(jī) 解釋 ? 被考核人的上各部門整體的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，主要為財(cái)務(wù)指標(biāo) ? 本部門業(yè)績(jī) ? 被考核人所在部門的整體業(yè)績(jī)表現(xiàn) ? 個(gè)人業(yè)績(jī) ? 被考核人個(gè)人的業(yè)績(jī)表現(xiàn) 個(gè)人所負(fù)責(zé)的范圍 本部門 上級(jí)部門 SHD/001115/SHORG(97GB) 39 CEO * 資料來(lái)源： Sales amp。 100%總額應(yīng)是業(yè)績(jī)考核達(dá) 100分的預(yù)期收入，平均業(yè)績(jī)考核分應(yīng)在 8595之間 資料來(lái)源： 麥肯錫分析 100%=T1 100%=T2 100%=T3 (a+b=1) b= a= 預(yù)期總薪酬 T SHD/001115/SHORG(97GB) 57 業(yè)績(jī)影響?yīng)劷? – 等級(jí) 4 + = 業(yè)績(jī)合同 獎(jiǎng)金 獲得標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)金額的百分比 * 薪酬曲線 舉例 $ 效益指標(biāo) 運(yùn)營(yíng)指標(biāo) 組織指標(biāo) __ __ __ __ __ __ __ __ __ % % % 總分 對(duì)特定職位 (如銷售 )和有重大貢獻(xiàn)者，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，獎(jiǎng)金不設(shè)上限 業(yè)績(jī)總分 200% 100% 0% 60 100 120 SHD/001115/SHORG(97GB) 58 業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金和超額獎(jiǎng)金的發(fā)放原則、計(jì)算公式 說(shuō)明 ? 基本目標(biāo)定為 KPI得分 100分 ? 挑戰(zhàn)目標(biāo)定為 KPI得分 120分 ? 上柴所有員工的 KPI得分應(yīng)在90分左右 ? 當(dāng)業(yè)績(jī)表現(xiàn)很差，低于或等于 60分時(shí)，不發(fā)放業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金 ? 當(dāng)業(yè)績(jī)表現(xiàn)達(dá)到 100分時(shí)，發(fā)放金額為預(yù)期業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金 ? 當(dāng)業(yè)績(jī)表現(xiàn)十分優(yōu)秀，超過(guò)基本目標(biāo)時(shí)，加速增加其超額獎(jiǎng)金，以鼓勵(lì)超額完成任務(wù)，達(dá)到挑戰(zhàn)目標(biāo) ? 當(dāng)業(yè)績(jī)表現(xiàn) KPI得分超過(guò) 120分時(shí)，超額獎(jiǎng)金不發(fā)生變化，仍為預(yù)期業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金的 200%，以控制激勵(lì)成本，但可通過(guò)表彰、休假、旅游等其它形式予以獎(jiǎng)勵(lì) ? 對(duì) KPI得分低于 60或超過(guò) 120的情況要特別關(guān)注，分析原因，做出必要的調(diào)整或升降職等安排 實(shí)際獎(jiǎng)金占預(yù)期業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金的百分比 考核得分 x 固定工資 業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金 超額獎(jiǎng)金 200% 100% 0% 60 100 120 + 計(jì)算公式 1. 總預(yù)期薪酬 T 薪酬構(gòu)成：固定工資比例 a 業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金比例 b 關(guān)鍵業(yè)績(jī)考核的總分： X 分 3. 計(jì)算對(duì)應(yīng)實(shí)際獎(jiǎng)金占預(yù)期業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金的百分比 (α) x?60 α=0% 60x?100 α = *100% 10060 x60 100x?120 α= *100% +100% 120100 x100 x120 α=200% 4. 實(shí)際薪酬： S S=（ a+ α*b)*T + + 其它激勵(lì) (機(jī)會(huì) ) A SHD/001115/SHORG(97GB) 59 考核內(nèi)容 權(quán)重 目標(biāo) * 業(yè)績(jī) * 得分 財(cái)務(wù)類指標(biāo) ? 公司投資資本回報(bào)率(ROIC) ? 公司利潤(rùn)總額（ EBIT） ? 公司自由現(xiàn)金流（ FCF） 營(yíng)運(yùn)類指標(biāo) ? 特大事故次數(shù) ? 職能部門管理費(fèi)用 ? 多缸中缸徑柴油機(jī)市場(chǎng)占有率 組織類指標(biāo) ? 員工滿意度 96 總分 X * 僅為假設(shè)情況 考核與薪酬評(píng)定實(shí)例 –總經(jīng)理 僅為說(shuō)明 被考核人其它情況： ? 被考核人的崗位：上柴總經(jīng)理 ? T=預(yù)期總薪酬 *= 15萬(wàn) /年 b= 預(yù)期浮動(dòng)薪酬 總薪酬 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的考核結(jié)果 最后考核結(jié)果及薪酬 1. 關(guān)鍵業(yè)績(jī)考核的總分 96分 2. 對(duì)應(yīng)實(shí)際獎(jiǎng)金占預(yù)期業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金百分比 A A= (根據(jù)不同區(qū)間對(duì)應(yīng)公式，換算出 A值 ) 3. 實(shí)際薪酬 =固定薪酬 +浮動(dòng)薪酬