【正文】 KPI數(shù)據(jù) 將 KPI數(shù)據(jù)和分析結(jié)果按要求輸出 管理信息系統(tǒng) . . . . . KPI報告 集團公司 ROIC=… … 凈利 =… … 業(yè)績合同 集團總裁 財務(wù)類指標(biāo) ROIC=… … 凈利 =… … KPI類別 業(yè)績合同 KPI 權(quán)重 效益類 營運類 組織類 輸入KPI報告 輸入業(yè)績合同 11 SEPG的最高領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)抓住管理過程中的關(guān)鍵要素清單 – 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 項目組合 SEPG項目投資 總包商利潤 項目運營利潤 稅息前利潤 利潤總額 凈利潤 勞動力成本占總成本的比例 總部管理費用占 總成本的比例 固定資產(chǎn)投資 運營資本 KPI Project pipeline Project equity Master contractor margin Oamp。業(yè)務(wù)流程 ?項目管理 182。SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 0 管理流程部分主要內(nèi)容 182。日常管理流程 ?資金管理流程 ?人力資源實施流程 182。它一般包括以下八個部分： 1. 職位名稱和上、下級匯報關(guān)系 2. 使命與職責(zé) 3. 主要工作 4. 主要工作關(guān)系 5. 領(lǐng)導(dǎo)或參與的主要程序 6. 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 7. 成功標(biāo)志 8. 技能與經(jīng)驗要求 目的 要素 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 3 設(shè)計崗位定義時應(yīng)該做的分析 分析此崗位如何創(chuàng)造價值 分析此崗位本年度的主要職責(zé) 找出關(guān)鍵成功因素 確定業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo) 確定主要工作關(guān)系 確定主要技能要求 總結(jié)崗位職責(zé) 填寫標(biāo)準(zhǔn)崗位定義模板 分析此崗位長期的成功標(biāo)志 ? 2年后的預(yù)測 ? 例如：管理現(xiàn)有業(yè)務(wù) ? 例如： – 管理能力 – 技術(shù)知識 ? 例如： – 現(xiàn)有業(yè)務(wù)的利潤率 ?職位和上、下級 ?使命與職責(zé) ?主要工作 ?主要關(guān)系 ?領(lǐng)導(dǎo)或參與的主要程序 ?關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI) ?成功標(biāo)志 ?技能與經(jīng)驗要求 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 4 撰寫崗位定義的程序 分析崗位定義的各方內(nèi)容 改寫崗位定義 人力資源部審閱崗位定義 該崗位的上級、平級和下級審閱崗位定義 審核崗位定義的質(zhì)量并存檔 ? 確認崗位定義的準(zhǔn)確性 ? 現(xiàn)任者 ? 確保崗位定義符合要求 ? 人力資源部 ? 在 SEPG內(nèi)部相關(guān)部門達成共識 ? 相關(guān)人員和人力資源部 閱讀存檔的崗位定義 ? 管理檔案 ? 如沒有，則由人力資源部起草 ? 人力資源部 調(diào)出現(xiàn)有崗位定義 工作內(nèi)容 負責(zé)人 ? 對崗位進行分析 (見前頁 )并達成共識 ? 現(xiàn)任者與人力資源部合作 ? 根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式改進崗位定義 ? 現(xiàn)任者與人力資源部合作 ? 確保崗位定義的質(zhì)量 ? 更新檔案 ? 人力資源部 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 5 人力資源規(guī)劃詳解 ?人力資源管理詳解 –崗位定義 –KPI系統(tǒng) –業(yè)績合同 –職位等級系統(tǒng) –薪酬系統(tǒng) 6 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)是通過發(fā)現(xiàn)業(yè)績根本驅(qū)動因素而設(shè)定的 找到業(yè)績最根本的驅(qū)動因素 收入 成本 固定資產(chǎn) 運營成本 稅息前 收息 投資 資本 ROIC 投入資本回報率 轉(zhuǎn)化成各種指標(biāo) 舉例 項目組合 總包商利潤 分包商價格 人力成本 項目運營利潤 設(shè)計 KPI 將各種指標(biāo)轉(zhuǎn)化為KPI用于衡量財務(wù)、運營等各方面業(yè)績 為管理層最關(guān)心的數(shù)據(jù) 反應(yīng)業(yè)績變化的驅(qū)動因素 協(xié)助找出變革行動 7 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)的用途主要為兩方面 業(yè)務(wù)單元 銷量 現(xiàn)金成本 管理費用 投資額 原始數(shù)據(jù) 處理原始數(shù)據(jù) 計算 KPI 分析 KPI數(shù)據(jù) 將 KPI數(shù)據(jù)和分析結(jié)果按要求輸出 管理信息系統(tǒng) . . . . . KPI報告 集團公司 ROIC=… … 凈利 =… … 業(yè)績合同 集團總裁 財務(wù)類指標(biāo) ROIC=… … 凈利 =… … 輸入 KPI報告 輸入業(yè)績合同 8 管理信息系統(tǒng)主要通過關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI*)報告向高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)來源 主要工作 參與人 輸出 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇 KPI并列成清單 總裁 高級副總裁 /財務(wù)總監(jiān) 高級副總裁 /人力資源 高級副總裁 /規(guī)劃發(fā)展 KPI清單 相關(guān)部門 (財務(wù)、人力資源部 )解釋 KPI清單，明確 KPI的計算和分析方法，以及原數(shù)據(jù)來源 信息技術(shù)部設(shè)計KPI的報告格式 財務(wù)部 人力資源部 相關(guān)業(yè)務(wù)部門 信息技術(shù)部 KPI解釋清單 KPI報告模板 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)清單 信息技術(shù)部在相關(guān)部門的幫助下設(shè)計KPI報告 信息技術(shù)部門根據(jù)KPI原始數(shù)據(jù)來源和使用人需要設(shè)計并完成數(shù)據(jù)輸入和輸出 定期輸出 KPI報告至使用人 信息技術(shù)部根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用者需求，完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計 完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施，保證系統(tǒng)的保密性 信息技術(shù)部 所有相關(guān)部門 KPI系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計 定期和按要求不定期的將 KPI提交至使用人 信息技術(shù)部 KPI定期及不定期報告 供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門提供數(shù)據(jù) 9 不同層級的管理層都有自己的 KPI系統(tǒng) 舉例說明 總裁及高管會成員 業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)人 一線領(lǐng)導(dǎo)人 業(yè)務(wù)單元利潤率 業(yè)務(wù)單元投資資本回報率 項目按時完成率 項目按預(yù)算完成率 項目質(zhì)量 一致共享的數(shù)據(jù)庫 集團及各業(yè)務(wù)單元投資資本回報率 集團及各業(yè)務(wù)單元凈現(xiàn)金量 每個管理層次 都應(yīng)有適當(dāng)定義和分解的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(KPI)。E Operating capital 定義 正在進行或開發(fā)的各類項目數(shù)量 SEPG在項目中投入的股本 項目總投資 分包商價格 項目運營收入 項目運營成本 營業(yè)利潤 +財務(wù)費用 稅前凈利潤 凈利潤 勞動力成本 *占總成本的比例 總部管理費用占總成本的比例 固定資產(chǎn)凈值 運營資本 考核目的 衡量公司獲取項目的能力 衡量資本運用的合理性 衡量與項目預(yù)算和實施的業(yè)績 衡量項目運營的業(yè)績 衡量產(chǎn)生利潤的能力 衡量產(chǎn)生利潤的能力 衡量產(chǎn)生純利潤的能力 衡量勞動力成本的控制能力及利用人力資源的效率 衡量對管理成本的控制能力及效率 衡量資本運用的合理性 衡量資本運用的合理性 考核日期 月 月 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 年 年 備用 12 SEPG的最高領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)抓住管理過程中的關(guān)鍵要素清單 – 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (續(xù) ) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 自由現(xiàn)金流 杠桿比率 已獲利息倍數(shù) (利息覆蓋倍數(shù) ) 平均籌資成本 按時出具財務(wù)報告 銀行存款余額 投資資本回報率 投資者回報率 KPI Free cash flow Leverage ratio Interest coverage Average financial cost Timeliness of financial report Cash balance in bank ROIC ROE 定義 稅息前利潤 X(1所得稅率 ) +折舊和攤銷 資本支出 營運資本變化量 有息債務(wù) ***/(有息債務(wù) +股東權(quán)益 ) 稅息前利潤 /應(yīng)計利息 本年度所籌獲各類資本的成本的加權(quán)平均 財務(wù)報告產(chǎn)生的及時性 閑置在銀行中的現(xiàn)金 稅息前利潤 X(1所得稅率 ) /(平均固定資產(chǎn)凈值 +平均運營資本**) 凈利潤 /股東權(quán)益 考核目的 衡量創(chuàng)造現(xiàn)金收入的能力 衡量償債能力和資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化能力 衡量支付利息的能力 衡量集團整體融資成本是否合理 衡量財務(wù)報告匯報體系是否合理 合理現(xiàn)金使用合理性 衡量資本創(chuàng)造回報的能力 衡量投資者回報的能力 考核日期 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 年 年 * 包含工資，福利費，工會經(jīng)費，職工教育經(jīng)費，失業(yè)保險金，住房公積金以及任何給員工的福利 ** 營運資本 =流動資產(chǎn)，流動負債，流動負債中不含短期負債和一年內(nèi)到期的長期負債。如連續(xù)兩年得分低于 50分則應(yīng)辭退 業(yè)績合同分?jǐn)?shù) 資料來源： 麥肯錫分析 舉例 +100%業(yè)績獎金 +100%股票期權(quán) 觀察 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 53 業(yè)績影響基本工資 –等級 4 上年業(yè)績合同 人民幣 基本工資薪酬曲線 舉例 130% 100% 0 50 100 總分 150 基本工資 上限 下限 37,000 48,100 + = 觀察 * 效益指標(biāo) 運營指標(biāo) 組織指標(biāo) __ __ __ __ __ __ __ __ __ % % % 總分 * 得分低于 50分者應(yīng)列入“觀察”類，以期業(yè)績有所進