【正文】 監(jiān)督各部門 /公司 /房地產集團執(zhí)行，發(fā)布環(huán)節(jié)責任人是董事長，監(jiān)督環(huán)節(jié)責任人是總經濟師，執(zhí)行環(huán)節(jié)責任人是各部門、公司、房地產集團經理 4 相關流程交付品 ? 《 年度計劃預算 》 流程說明文件 13 年度計劃預算調整流程 年度計劃預算調整流程 編號： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調控制部門：集團財務部 總責任人：總經濟師 審核 : 簽署： 決策委員會 集團財務部 各部門、房地產集團、業(yè)務公司 項目公司 責任人 備注 集團各部門及子公司、房地產集團負責人 集團各部門及子公司、房地產集團負責人 財務部經理 總經濟師溝通董事長決策 集團各部門及子公司、房地產集團負責人 總經濟師 董事長 集團各部門及子公司、房地產集團負責人 公司按月總結，各區(qū)域公司、房地產集團、業(yè)務公司按季度總結，調整工作以完成預算 出修改建議，配合集團六月份預算年終平衡調整 算的公司與財務部門及董事長進行雙向溝通 調整集團年度計劃預算 評審 調整部門 /公司年度計劃預算 否決 通過 預算平衡溝通 半年度提出部門、公司、房地產集團計劃預算修改申請與調整建議 定期總結預算執(zhí)行情況，調整工作 匯總預算調整初稿 執(zhí)行年度計劃預算 備案調整 3 發(fā)布年度計劃預算 監(jiān)督執(zhí)行 年度總結 1 2 14 年度計劃預算調整流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團計劃預算調整，明確相關權限職責與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團，自 2021年 7月 1日起執(zhí)行。該環(huán)節(jié)責任人是集團總經濟師 ? 提交決策委員會審批，決定預算調整或定稿。每年一月績效考核開始時點適用本流程 2 職責 ? 流程的總責任人是行政人事總監(jiān) ? 人力資源部為流程控制協(xié)調部門，主持績效考核、溝通、獎懲建議 ? 各部門、業(yè)務公司、房地產集團配合，負責制定本部門 /公司計劃預算并參與預算協(xié)調會議 3 流程概要 ? 人力資源部一月第一周發(fā)布考核工具與考核通知到各部門、公司，該環(huán)節(jié)責任人是行政人事總監(jiān) ? 被考核人三個工作日內填寫考核表格，進行自評，考核人一周內完成對別考核人評分并溝通 ? 人力資源部三個工作日聶匯總考核結果，該環(huán)節(jié)責任人是人力資源部經理 ? 人力資源部主持召開績效考評會議進行 360度全方位綜合評定，兩日內確定考評結果，該環(huán)節(jié)責任人是人力資源部經理 ? 人力資源部一周內制定考評報告和獎懲建議方案報決策委員會審批 ? 決策委員會審批通過或提出修改建議，決策與修改周期為一周 ? 人力資源部監(jiān)督考核考核結果執(zhí)行，該環(huán)節(jié)責任人是人力資源部經理 4 相關流程交付品 ? 《 獎懲方案 》 ： 流程說明文件 21 資金管理流程 資金管理流程 編號： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調控制部門：集團財務部 總責任人：財務總監(jiān) 審核 : 簽署： 董事長 集團財務部 下屬公司 責任人 備注 各下屬公司負責人 各下屬公司負責人 財務總監(jiān) 董事長 財務總監(jiān) 集團 年度資金使用計劃 提出資金使用申請 審批 權限內 /通過 集團范圍內資金調配 按計劃在權限內使用資金 審批 否決 權限外 /否決 公司年度資金使用計劃 通過 計劃外或計劃內權限外 22 資金管理流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團資金管理工作，明確相關權限職責與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團，自 2021年 7月 1日起執(zhí)行。 4 相關流程交付品 流程說明文件 23 資產管理流程 資產管理流程 編號： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調控制部門：資產管理部 總責任人：資產管理部經理 審核 : 簽署： 決策委員會 資產管理部 集團財務部 其他部門、房地產集團、下屬公司 責任人 備注 資產管理部經理 資產管理部經理 資產管理部經理 董事長 資產管理部經理 集團、公司財務部經理 括資產出售、置換、抵押等 資產信息 匯總資產信息 資產帳面信息 分析資產狀況 提出資產處置建議 評審 批準 否決 資產處置 維持現(xiàn)狀 或 帳務處理 帳務處理 24 資產管理流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團資產管理工作，明確相關權限職責與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團，自 2021年 7月 1日起執(zhí)行。該環(huán)節(jié)責任人是資產管理部經理 ? 決策委員會審批資產處置建議，否決、修改或通過。該環(huán)節(jié)責任人是公司財務部經理 ? 集團財務部審核財務報表、信息及財務狀況分析報告，每月十五日出具月度財務狀況分析報告，該環(huán)節(jié)責任人是集團財務部經理 ? 集團財務部審核財務報表、信息及財務狀況分析報告，每年四月十五日和十月十五日內出具第一和第三季度財務狀況分析報告，該環(huán)節(jié)責任人是集團財務部經理 ? 集團財務部審核財務報表、信息及財務狀況分析報告，每年七月十五日之前出具半年財務狀況分析報告，該環(huán)節(jié)責任人是集團財務總監(jiān) ? 集團財務部審核財務報表、信息及財務狀況分析報告，次年二月三十日之前出具年度財務狀況分析報告及財務報表，該環(huán)節(jié)責任人是集團財務總監(jiān) 4 相關流程交付品 ? 《 財務狀況分析報告 》 ： 流程說明文件 27 財務審計流程 財務審計流程 編號： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調控制部門：審計監(jiān)察中心 總責任人：審計監(jiān)察中心總監(jiān) 審核 : 簽署： 決策委員會 審計監(jiān)察中心 外部審計機構 各下屬公司財務部 責任人 備注 審計監(jiān)察中心總監(jiān) 董事長 審計監(jiān)察中心總監(jiān) 區(qū)域公司財務經理 審計監(jiān)察中心總監(jiān) 審計監(jiān)察中心總監(jiān) 董事長 審計監(jiān)察中心總監(jiān) 審計監(jiān)察中心總監(jiān) 審計監(jiān)察中心負責，如需外審，由審計監(jiān)察中心選擇、配合并管理外部審計機構完成審計 主要審計意見報決策委員會審批，決策委員會就重大事項 與被審計對象做相應溝通后提出處理建議與要求 提出審計要求 執(zhí)行審計決議 組建審計小組，下達審計通知 制定并下達審計決議（處理意見） 制定審計計劃 評審 盡職調查 擬訂審計報告 評審 準備審計資料 監(jiān)督審計決議執(zhí)行 1 提出審計決議要求 否決 通過 2 28 財務審計流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團審計工作，明確相關權限職責與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團，自 2021年 7月 1日起執(zhí)行。外部審計情況下，外部審計機構五個工作日內成立外部審計小組，審計監(jiān)察中心配合并監(jiān)督工作。該環(huán)節(jié)責任人是房地產集團總經理 ? 營銷策劃中心 /戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭與研發(fā)技術中心、預算決算中心、集團財務部及外部設計單位共同成立項目評估小組 ? 營銷策劃中心 /戰(zhàn)略發(fā)展部負責可行性研究總論撰寫，領導項目小組于十五個工作日內共同完成項目 《 可行性研究報告 》。該環(huán)節(jié)責任人是 合同主持部門經理 /總監(jiān) ? 總裁辦公室在與合同主持部門溝通確認需求的基礎上，調整并提供該合同范本。同時，研發(fā)技術中心根據市場定位，主持制定初步方案，該環(huán)節(jié)負責人是研發(fā)技術中心總監(jiān) ? 營銷策劃中心主持制定配套方案，研發(fā)技術中心完成配置方案，該環(huán)節(jié)周期為一周，責任人為營銷策劃中心總監(jiān) ? 營銷策劃中心負責盈虧平衡分析，預算決算中心、營銷策劃中心與研發(fā)技術中心以及區(qū)域公司配合人員、外部合作單位共同完成成本測算，該環(huán)節(jié)負責人為各相關中心總監(jiān) ? 集團財務部負責集團財務狀況分析，并最終完成可研報告的投資估算部分，該環(huán)節(jié)時間為一周，責任人為財務總監(jiān) ? 戰(zhàn)略發(fā)展部 /營銷策劃中心三個工作日內完成匯總并擬訂可行性研究報告，報決策委員會審批 ? 決策委員會決策投資、否決或修改可研報告，決策周期為三天，責任人是集團董事長 4 相關流程交付品 ? 《 可行性研究報告 》 ：較深入的定位、主題、方案、成本、經濟，完成項目估算 流程說明文件 42 流程需要持續(xù)改進，本次項目建立和規(guī)范了流程體系，隨著公司未來的發(fā)展，還需要進一步的流程優(yōu)化甚至重組 業(yè)務流程重組 業(yè)務流程優(yōu)化 業(yè)務流程建立和規(guī)范 優(yōu)化階段 評估現(xiàn)有流程的績效，在現(xiàn)有流程環(huán)境下，優(yōu)化流程，提高流程的運作效率，降低流程成本 戰(zhàn)略轉型階段 全面評估流程，根據戰(zhàn)略重新涉及和整合流程，適應新的戰(zhàn)略和變化 規(guī)范階段 建立規(guī)范化的流程，使工作例行化，并減少不增值的活動 凱捷認為，業(yè)務流程建設按變革程度可分為以下三個層次 在組織結構調整的前提下，以價值鏈為基礎，對業(yè)務流程體系進行梳理和規(guī)范 本次項目目標