【正文】 業(yè)務系統(tǒng)中權限、參數(shù)設置的合規(guī)性，并調取相關交易數(shù)據，將其與相應的業(yè)務憑證或其他工作記錄相比對，以驗證相關業(yè)務是否按規(guī)則運行。合規(guī)管理有效性評估報告至少應包括：評估依據、評估范圍和對象、評估程序和方法、評估內容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。 第二十六條 證券公司應當針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責任部門和時間表。 第四章 評估問責 第二十九條 證券公司應當將合規(guī)管理有效性評估結果納入公司管理層、各部門和分支機構及其工作人員的績效考核范圍。 第五章 附則 第三十一條 本指引所稱 “公司主要負責人 ”是指公司董事長或總經理，或實際履行前述職務的人員。 第三十四條 本指引自發(fā)布之日起施行。 此外，評估小組還注意到，公司合規(guī)管理尚存在以下待改進的薄弱環(huán)節(jié)： 合規(guī)管理環(huán)境方面 合規(guī)管理職責履行方面 經營管理制度與機制的建設及運行方面 本次評估具體情況詳見后附合規(guī)管理有效性評估報告說明。 XX公司合規(guī)管理有效性評估小組 二零 年 月 日 評估小組成員（簽名） 公司 20 年度 合規(guī)管理有效性評估報告說明 根據中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱 “證監(jiān)會 ”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱 “協(xié)會 ”）《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》等法 律、法規(guī)和準則的要求，我們對本公司（以下簡稱 “公司 ”） 20**年度合規(guī)管理的有效性進行了評估。包括但不限于：公 司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。包括但不限于：各項經營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準則相一致，是否能夠根據外部法律、法規(guī)和準則的變化及時修訂、完善。 三、合規(guī)管理有效性評估的程序和方法 合規(guī)管理有效性評 估工作按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》、《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》及公司內部合規(guī)管理有效性評估辦法規(guī)定的程序執(zhí)行 [描述公司開展合規(guī)管理有效性評估工作的基本流程，包括準備階段、實施階段、報告階段、整改階段 ]。 六、上一年度未完成整改問題的后續(xù)整改情況 針對上年度合規(guī)管理有效性評估報告中所述期末未完成整改事項，具體描述本年度整改情況。 八、期后事項 自合規(guī)管理有效性評估報告基準日至合規(guī)管理有效性評估報告發(fā)出日間 [是 /否 ]發(fā)生對合規(guī)管理有效性評估產生影響的重大變化 [如重大違規(guī)事項，及該事項的影響及公司擬采取的措施 ]?！蹲C券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》明確要求證券公司應當對公司合規(guī)管理的有效性進行評估，對合規(guī)管理有效性的全面評估，每年不得少于一次。 第二，《指引》應當與現(xiàn)有的監(jiān)管制度保持一致，同時又為行業(yè)發(fā)展留出空間，允許一定的業(yè)務發(fā)展彈性。 第五，《指引》應當建立綜合評估、分層使用的制度安排，在評估內容、評估報告的 格式設計以及評估底稿的設計上綜合覆蓋監(jiān)管機構、自律組織和證券公司自身的關注要點，兼顧公司內、外部主體的不同使用需要，體現(xiàn)較大的靈活性。 四是在評估結果的使用方面，綜合考慮不同主體的差異化需求，建立靈活、實用的評估結果展現(xiàn)形式。公司合規(guī)管理應當與公司治理結 構相結合。對于合規(guī)管理有效性專項評估，《指引》留出了較大的彈性空間，允許 證券公司自主決定評估的組織形式、范圍和內容等。對合規(guī)管理職責履行情況的評估應當重點關注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、 反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。 在評估程序方面，《指引》將整個進程 劃分為評估準備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。 關于評估方法，《指引》一方面在正文中對公司可以采用的評估方法加以列舉，并對抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據測試法的定義及使用情形做 出描述，另一方面在附件的評估參考表中對每一評估點均給出較為具體的參考評估方法，以便為證券公司提供更為詳細的指導。報告正文主要用于揭示評估發(fā)現(xiàn)問題，內容相對簡單；報 告說明的內容則更為豐富，應當詳細描述評估情況。但由于當前我國證券公司在業(yè)務范圍、內控機 制和管理水平等方面存在差異，各證券公司在實施過程中可以以《指引》的規(guī)定為基礎，結合自身管理的實際需要進一步細化和擴充相關措施，增強《指引》的針對性和實效性。 A、評估范圍和對象 B、評估程序和方法 C、 發(fā)現(xiàn)的問題及改進建議 D、評估依據 按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，關于合規(guī)管理有效性評估的評估復核，下列選項中錯誤的是（） A、評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復核應當實行回避制度 B、證券公司應針對評估期間內發(fā)生的合規(guī)風險事項開展重點評估 C、評估小組成員可參與其所在部門或者分管部門的評估底稿的復核 D、證券公司應當對自評底稿進行復核 下列關于合規(guī)管理有效性評估與內控評價關系的各種說法中，正確的有（） A、合規(guī)管理有效性程度是內控評價的重要內容 B、證券公司必須單獨 開展合規(guī)管理有效性評估 C、證券公司可以將合規(guī)管理有效性評估納入公司內控評價中一并進行 D、合規(guī)管理的有效性程度是決定公司內部控制是否有效的關鍵因素 按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評估應當采取的方法有（） A、文本審閱 B、訪談 C、問卷調查 D、知識測試 證券公司成立的證券業(yè)務子公司，如證券資產管理公司等，無需按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》開展合規(guī)管理有效性評估。 1判斷證券公司合規(guī)管理是否有效，最終應看證券公司是否實現(xiàn)合規(guī)經