【正文】 69 資金使用方案 69 第 11 章 財務(wù)評價 70 財務(wù)評價依據(jù) 70 評價范圍和方法 70 收入估算 71 成本費(fèi)用估算 71 財務(wù)評價報表及指標(biāo) 72 財務(wù)評價報表 72 財務(wù)評價指標(biāo) 84 財務(wù)評價結(jié)論 85 第 12 章 效益分析 86 經(jīng)濟(jì)效益 86 社會效益 86 第 13 章 項目風(fēng)險分析及對策 89 政策風(fēng)險 89 技術(shù)風(fēng)險 89 市場風(fēng)險 89 人才風(fēng)險 90 管理風(fēng)險 90 第 14 章 相關(guān)附件 91 附表 91 企業(yè)相關(guān)附件 91 第 1 章 項目簡介 項目名稱 網(wǎng)頁游戲 XX 產(chǎn)業(yè)化項目。除了開發(fā)商與運(yùn)營商的 收益外，網(wǎng)頁游戲的 IGA 廣告模式為廣大商家提供廣告平臺，進(jìn)而帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的平衡和諧的發(fā)展，同時可以帶來大量的廣告費(fèi)收入。 網(wǎng)頁游戲本身能刺激周邊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有數(shù)據(jù)顯示，周邊產(chǎn)品的產(chǎn)值至少 能占到游戲本身收入的 20%50%。 培育網(wǎng)頁游戲設(shè)計與技術(shù)研發(fā)人才 產(chǎn)品增加市場擴(kuò)，建立面向各類院校，鼓勵各類院校培養(yǎng)游戲人才培育創(chuàng)意/制作 /技術(shù)和經(jīng)營人才；合作，采用“教學(xué)工廠”先進(jìn)模式，給學(xué)生一個企業(yè)模擬環(huán)境，人才 目前， XX 游戲的海外市場表現(xiàn)不俗，已擁有 18 個海外語言版本，用戶遍布世界各大洲。 第 2 章 項目建設(shè)的背景和必要性 項目建設(shè)的背景 戲發(fā)展概況 網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)是一個新興的朝陽產(chǎn) 業(yè)，經(jīng)歷了 20 世紀(jì)末的初期形成階段，以及近幾年的快速發(fā)展，現(xiàn)在中國的網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)處在成長期并快速走向成熟期的階段。其中：國產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)游戲市場規(guī)模達(dá)到 億元人民幣，同比增長 %，占總體市場規(guī)模的 %。它任何地方任何時間任何一臺能上網(wǎng)的電腦可以快樂地游戲 自 2020 年左右隨著時間費(fèi)轉(zhuǎn)向道具收費(fèi)從網(wǎng)絡(luò)社區(qū)演化而來的互動性游戲類型在短短數(shù)年時間內(nèi)迅速發(fā)展，占領(lǐng)著屬于自己的市場份額。網(wǎng)頁游戲數(shù)量也從 2020 年底的 263 款迅速增長到 2020 年底的 516 款，推出速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過 MMORPG 游戲。而且，作為文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)正在和電影、電視、音樂等傳統(tǒng)文化娛樂產(chǎn)業(yè)不斷融合，進(jìn)一步擴(kuò)大它對中國社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響力。 第二，網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)處于技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)等產(chǎn)業(yè)價值鏈高端環(huán)節(jié)，以創(chuàng)意為源頭，同時和信息技術(shù)緊密結(jié)合，是一個具備高附加值的知識密集型產(chǎn)業(yè)，是一個低耗能的產(chǎn)業(yè)。而且，由于網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)對于人才的需求是從低端到高端多層次的需求， 2020 年僅網(wǎng)絡(luò)游戲行業(yè)內(nèi)新增就業(yè)崗位就超過了 1 萬個。 XX 市政府大力支持網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)產(chǎn)業(yè) 《 XX 互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)振興發(fā)展規(guī)劃（ 2020― 2020 年）》加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)內(nèi)容的深度開發(fā)和利用，豐富網(wǎng)絡(luò)娛樂和網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容產(chǎn)品，注重產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，形成互動、協(xié)調(diào)發(fā)展的態(tài)勢。對進(jìn)入基地從事動漫畫、網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)、創(chuàng)意設(shè)計等政府鼓勵發(fā)展行業(yè)的企業(yè)，在文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金中適當(dāng)補(bǔ)貼房租、水電等費(fèi)用。 另一方面，互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用仍以娛樂類應(yīng)用為主。不少互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)已經(jīng)看到了移動互聯(lián)網(wǎng)市場的巨大商機(jī)，一些網(wǎng)絡(luò)廠商也開始涉足手機(jī)網(wǎng)游業(yè)務(wù)。 項目建設(shè)的必要性 市經(jīng)濟(jì)發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)極大地改變了傳統(tǒng)資源配置方式產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)格局，促進(jìn)經(jīng)營管理模式和生產(chǎn)組織形態(tài)的創(chuàng)新，不斷催生新的商業(yè)模式和業(yè)態(tài)。據(jù)統(tǒng)計，網(wǎng)絡(luò)游戲行業(yè)每收入 1 元，對電信產(chǎn)業(yè)的直接貢獻(xiàn)（包括寬帶接入、服務(wù)器托管等）超過 5 元，對 IT 軟硬件的貢獻(xiàn)超過 2 元，對游戲相關(guān)媒體及出版、周邊產(chǎn)品的貢獻(xiàn)超過 1 元。積極開發(fā)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容衍生產(chǎn)品，加強(qiáng)動畫業(yè)衍生產(chǎn)品、游戲衍生產(chǎn)品以及游戲周邊服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)教育相關(guān)電子產(chǎn)品等產(chǎn)品和服務(wù)的開發(fā)，促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的的需要 2020 年，國務(wù)院常務(wù)會議討論并原則通過《文化產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃》。 目前 XX 文化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，文化制造業(yè)所占比例過大，文化服務(wù)業(yè)比重則明顯偏低。 隨著高新技術(shù)向文化領(lǐng)域的廣泛滲透，以及全球經(jīng)濟(jì)的一體化，文化產(chǎn)業(yè)作為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)迅速崛起，在優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推動經(jīng)濟(jì)增長上顯示出獨(dú)特的優(yōu)勢?！暗碗y度”逐漸成為導(dǎo)致網(wǎng)頁游戲同質(zhì)化嚴(yán)重，低質(zhì)量產(chǎn)品泛濫的一大原因?？陀^上，高級人才和頂尖技術(shù)的稀少，限制了網(wǎng)頁游戲研發(fā)能力的進(jìn)步；主觀上，網(wǎng)頁游戲廠商對自主研發(fā)的重視度較低，往往將網(wǎng)頁游戲作為快速盈利的手段，忽視網(wǎng)頁游戲的內(nèi)容策劃和品質(zhì)提升。無論是從用戶需求、還是從國外網(wǎng)頁游戲發(fā)展經(jīng)驗來看，現(xiàn)階段的中國網(wǎng)頁游戲市場，都需要多元化、高品質(zhì)的游戲產(chǎn)品來開拓市場。借此，可以提高我國相關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量，豐富市場，增加行業(yè)競爭力，達(dá)到行業(yè)內(nèi)部良性的競爭機(jī)制和創(chuàng)新機(jī)制，并進(jìn)一步促進(jìn)技術(shù)的推廣與進(jìn)步，加快創(chuàng)新性產(chǎn)品和技術(shù)的產(chǎn)生。根據(jù)相關(guān)調(diào)查，網(wǎng)頁游戲的主要玩家群是上班白領(lǐng)和學(xué)生群體，各占 %和 %上班白領(lǐng)工作壓力大，玩游戲的時間和精力都很有限可是娛樂和減緩工作中的壓力需求，對于上班白領(lǐng)來說是不可缺少的。網(wǎng)絡(luò)游戲產(chǎn)業(yè)未來的發(fā)展方向?qū)⑹嵌嘣?，多平臺的，市場的增長也將主要來自于用戶群體的開拓而非用戶的深度挖掘，預(yù)計到 2020 年，網(wǎng)絡(luò)游戲的市場規(guī)模將達(dá)到 686 億元。無疑，中國大陸的網(wǎng)絡(luò)游戲市場成為了極其誘人的巨大蛋糕，并且發(fā)展?jié)摿κ?。在未來幾年中，傳統(tǒng)的大型網(wǎng)游（ MMOG）依然是市場主流，而網(wǎng)游市場最大的增長點(diǎn)將出現(xiàn)在手機(jī)游戲領(lǐng)域，由于手機(jī)終端在中國具有極高的普及率，一旦資費(fèi)瓶頸被突破，這一市場的潛力則不可估量。 圖 33 20202020 年中國網(wǎng)頁游戲市場規(guī)模 就用戶規(guī)模來看， 2020 年中國網(wǎng)頁游戲的用戶規(guī)模已經(jīng)突破千萬達(dá)到 1550萬人，到 2020 年用戶規(guī)模達(dá)到 2520 萬人，同比增長 %保守估計，隨后的三年中網(wǎng)頁游戲的用戶以每年 500 萬人的速度增長，預(yù)計到 2020 年將突破 6000萬人，達(dá)到 6130 萬人。 除了畫面受到游戲載體的限制無法與傳統(tǒng)大型網(wǎng)絡(luò)游戲媲美以外，在真正的內(nèi)容方面，已經(jīng)基本不遜色于大多數(shù)的傳統(tǒng)網(wǎng)游。機(jī)房內(nèi)墻壁和頂棚應(yīng)滿足使用功能要求，表面應(yīng)平整、光滑、不起塵、避免眩光、并應(yīng)減少凹凸面。公司在此認(rèn)識上，開展市場滲透戰(zhàn)略，網(wǎng)頁游戲細(xì)分市場的注冊用戶過渡成為 XX 的忠實用戶。 廠商通過與各個網(wǎng)站主聯(lián)合運(yùn)營，在各個網(wǎng)站的論壇增設(shè)游戲服務(wù)器快捷入口，用戶通過聯(lián)合運(yùn)營網(wǎng)站的端口進(jìn)入游戲，產(chǎn)生的消費(fèi)按一定比例分配給運(yùn)營伙伴。 免費(fèi)游玩――積聚人氣，吸引大量用戶進(jìn)入，無門檻 道具收費(fèi)――道具有基本道具和高級道具之分，高級道具需要付費(fèi)才能擁有，擁有高級道具，能縮短用戶通關(guān)時間，增加游戲樂趣。 推廣渠道類別的豐富，使 XX 能廣泛而深入的呈現(xiàn)在目標(biāo)客戶面前。根據(jù)各個聯(lián)運(yùn)平臺的定位和性質(zhì)不同，所采取的推廣方式也不同；大體根據(jù)運(yùn)營平臺特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)計推廣方式，使 XX 的網(wǎng)絡(luò)廣告形式多樣。 廢氣污染 本項目在安裝、測試、運(yùn)營過程中，不產(chǎn)生工業(yè)廢水。 染 本項目在安裝、測試、運(yùn)營過程中沒有使用重型設(shè)備和高噪音設(shè)備，運(yùn)營中的噪音均低于國家控制標(biāo)準(zhǔn)。 能分析 本項目屬于研發(fā)類項目，不生產(chǎn)實際有形產(chǎn)品，所用設(shè)備均為計算機(jī)設(shè)備，因此，本項目生產(chǎn)和運(yùn)營過程的主要能耗為電力和水。 水措施 節(jié)能措施 （ 1）建立完善的節(jié)能制度 建立嚴(yán)格、完善的能源管理制度，制定用電用水管理規(guī)章制度。要求建筑外形工整，造型簡單，外墻面少；使用新型墻體材料； 各機(jī)房布置要盡量靠近負(fù)荷中心，以便縮短管線，節(jié)約能源；服務(wù)器布置和設(shè)計充分考慮節(jié)能因素。 消防 機(jī)房的消防管理工作應(yīng)放在最重要的位置上。 按照國家有關(guān)規(guī)定布置消防設(shè)施器材、安全疏散指示標(biāo)志，定期組織檢查維修，確保消防設(shè)施和消防器材完好有效。 本項目用建筑已采取如下消防措施： （ 1））））））））） 項 目 數(shù)量 單位 單價 元 合計（萬元） 備 注 一 建安工程費(fèi) 1000 m2 1 裝飾工程 1000 m2 2 安裝工程 1000 m2 消防系統(tǒng)（原有部分調(diào)整，機(jī)房部分新增加） 1000 m2 按一級消防標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計 信息與監(jiān)控系統(tǒng) 1000 m2 空調(diào)通風(fēng)系統(tǒng)（原有部分調(diào)整，機(jī)房部分新增加） 1000 m2 包括機(jī)房冷卻設(shè)備和通風(fēng)設(shè)備等 二 工程建設(shè)其他費(fèi) 計費(fèi)依據(jù) 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 一 *% 財建 [2020]394 號 2 建設(shè)單位臨時設(shè)施費(fèi) 一 *% 按 XX 市有關(guān)規(guī)定 3 工程設(shè)計費(fèi) 一 % 計價格 [2020]10 號 4 竣工圖編制費(fèi)用 設(shè)計費(fèi) *8% 計價格 [2020]10 號 5 施工圖預(yù)算編制費(fèi)用 一 *% 深物價 [1998]120 號 6 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 一 *% 深價[2020]183 號 7 工程招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi) 一 % 粵價[2020]386 號 8 工程保險費(fèi) 一 *% 按 XX 市有關(guān)規(guī)定 9 工程安全監(jiān)督費(fèi) 一 *% 深物價 [1999]129 號 10 白蟻防治費(fèi) 3 元／平方米 深價 [2020]8 號 三 建安工程投資 一 +二） 投資項 投資預(yù)算 數(shù)量 單價（萬元） 總計（萬元） 1 機(jī)柜 100 2 服務(wù)器 300 3 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備 6 4 系統(tǒng)軟件 1（套） 總計 不可預(yù)見費(fèi)用 不可預(yù)見投資按照建安工程費(fèi)用和設(shè)備購置費(fèi)用之和的 5%計取，則需投資 萬元。項目建設(shè)資金籌措方案如下： （ 1）公司自有資金：公司用于項目投資的自有資金 萬元，自有資金投入占項目總投資的比例為 %。 （ 2）項目建設(shè)方案。 稅費(fèi)計 算 本項目為互聯(lián)網(wǎng)項目，屬于高科技文化產(chǎn)業(yè)項目，項目收益主要繳納增值稅，企業(yè)所得稅。通過本項目投資后，對新增運(yùn)營能力進(jìn)行模擬測算，分別得到“現(xiàn)狀”、“無項目”、“ 有項目”的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 “有項目”：本項目建成后，經(jīng)預(yù)測，將達(dá)到年營業(yè)收入 億元人民幣，每天 1320 萬用戶， 億注冊用戶，同時在線 120 萬用戶的規(guī)模。 成本費(fèi)用估算 工資及福利費(fèi) 按目前國內(nèi)同業(yè)平均工資標(biāo)準(zhǔn)測算，本項目需要研發(fā)人員 122 人，管理及其他人員 188 人，共計 310 人，年 /人均工資及福利費(fèi)按 萬元計，共計 2600萬元。 折舊與攤銷 固定資產(chǎn)按直線法計算折舊 費(fèi)。 其他費(fèi)用 正常年份每年 156 萬元。 第 12 章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益 XX 網(wǎng)頁游戲從上市開始，每逢玩家點(diǎn)擊就會帶來相應(yīng)的廣告收益；而隨著玩家的深入，每次有玩家參與游戲，都會花費(fèi)一定的道具費(fèi)用以及相關(guān)裝備費(fèi)用，進(jìn)而帶來收益。據(jù)調(diào)查，網(wǎng)絡(luò)游戲?qū)τ谥苓叜a(chǎn)業(yè) 的帶動作用巨大。在日本，游戲與周邊產(chǎn)品銷售額的比率達(dá) 37；而在歐美，游戲、動畫與其周邊的收 益比例接近 19。這在網(wǎng)頁游戲里面，目前走出國門的產(chǎn) 品不多。從技術(shù)研發(fā)至產(chǎn)品的創(chuàng)意策劃， XX 系列已成為同行業(yè)樹立模仿的目標(biāo)，引領(lǐng)行業(yè)方向。目前項目所需技術(shù)完全由 公司研發(fā)團(tuán)隊自主創(chuàng)新、自主研發(fā)而成，現(xiàn)時技術(shù)層面基本無風(fēng)險。 市場風(fēng)險 本項目的成功運(yùn)營取決于客戶需求定位的切入點(diǎn)，是否能滿足目標(biāo)人群或企業(yè)的需求，以及政府政策引導(dǎo)和項目自身的市場推廣力度和拓展能力。針對人才流失和引進(jìn)風(fēng)險，公司應(yīng)為員工提供良好舒心的工作環(huán)境 ，尊重人才，為人才提供良好的硬環(huán)境和軟環(huán)境，同時加大人才引進(jìn)和培養(yǎng)力度。公司技術(shù)顧問將對項目實施過程中的技術(shù)關(guān)鍵點(diǎn)擊難度進(jìn)行指導(dǎo)；有效的組織研發(fā)隊伍。