【正文】 的風險防范能力，我行從四個方面入手控制運營風險。四是強化處罰力度，依據(jù)檢查出的問題，我行共對 XX 人次進行積分處理，并罰款 XX元。布置安排對 XX 年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進行了再檢查。針對個別未整改到位的問題，督促制定下一步具體整改措施。 三、 XX 年的工作目標、措施。 配合總行做好審計系統(tǒng)建設的推進工作。一是日常學習。三是組織審計人員到審計管理水平高的兄弟分行學習交流，從而提高自身的管理和專業(yè)水平。二是每季度深入推行信貸業(yè)務的檢查，以檢查貸款檔案、貸款新規(guī)執(zhí)行、敞口銀承、貼現(xiàn)業(yè)務的回款為重點，抽取一定比例深入借款人企業(yè)進行實地檢查，提高檢查質(zhì)量和效果。根據(jù)總行財務制度及相關(guān)規(guī)定，主要突出有未按規(guī)定公開招投標，資金的使用是否真實、合理，設備的采購是否進行市場詢價等方面審查 網(wǎng)點建設；對專業(yè)性較強的建設項目，聘請外部審計單位對其進行階段性審計。依照內(nèi)控評價 方案，分內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、控制活動、信息交流與反饋、監(jiān)督評審五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。拓展了評價范圍，提升了評價層次。 今年 8 月份對支行集中采購管理情況進行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實。 領(lǐng)導重視，強化整改意識。 精心組織，確保整改實效。 強化責任，落實整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的回頭看活動，真正實現(xiàn)了整改促完善、整改促提高、整改促進步的目標。審計科在省、市聯(lián)社的部署下，加大審計檢查工作力度和頻率，充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，努力查錯糾弊，堵塞漏洞，有效促進了我市信用社各項業(yè)務的規(guī)范、穩(wěn)定、 健康有序發(fā)展。 二、審計工作具體內(nèi)容 （一）抓決算真實性審計，為經(jīng)營管理目標的制定提供了決策依據(jù)。共審計信用社主任、副主任 19 名，主管會計 12 名，重點對其任職期間的各項業(yè)務經(jīng)營完成情況、責任貸款收回情 況、干群關(guān)系、各項制度落實及執(zhí)行力度等方面進行了審計，共審計出問題 56 項。 （四）抓免責貸款審計，提高信貸員工作積極性。共審計了 4 個信用社 5 名正副主任，審計出跨區(qū)貸款 34筆，金額 萬元、壘大戶貸款 48 筆、金額 萬元、以貸收息金額 萬元、以貸盤活不良資產(chǎn) 萬元等多種問題，真實反映這些信用社主任、副主任在任職期間執(zhí)行上級聯(lián)社各項規(guī)章制度情況，實事求是、客觀公正的評價干部任期經(jīng)濟責任和經(jīng)營業(yè)績。 （七）抓強制休假審計，防范經(jīng)營風險。 （八）抓大額貸款到期未收回審計，防范信貸風險。通過與其它部門的合作，有效的促進了聯(lián)社整體工作的開展。 總之，一年來，我社審計工作在聯(lián)社領(lǐng)導的正 確領(lǐng)導下，做了一定的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務，較好的發(fā)揮了審計的監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。現(xiàn)將一年來的審計工作情況總結(jié)如下： 一、審計工作概況 ＃＃年審計科認真學習省市聯(lián)社相關(guān)規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結(jié)合我市實際情況，確定以序時審計為基礎(chǔ) ,專項審計為重點的工作方針，先后對我市 11 個信用社進行了全面的序時審計，在進行序時審計的同時，根據(jù)省、市二級聯(lián)社的要求以及業(yè)務發(fā)展的需要 及時組織完成專項審計 12 項，同時配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關(guān)部門完成相關(guān)檢查工作 8 項。為全面掌握＃＃年會計決算情況，真實反映財務狀況和經(jīng)營成果，＃＃年 1 月 1 日，我們抽調(diào) 20 人分 5 個組對全市信用社＃＃年會計決算真實性進行了審計，重點審計了存款、貸款、股金、應收應付款、各項財務收支、＃＃年績效考核、＃＃年當年到期未收回貸款等的真實性并對審計查出的問題進行了整改，為＃＃年經(jīng)營管理目標的制定提供了決策依據(jù)。在審計過程中，我們本著實事求是，客觀公正的原則，真實地反映了其任職期間經(jīng)營管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。＃＃年 3 月 4日至＃＃年 3 月 20 日，我們分 5 個組對全市 23 個信用社審報的免責貸款 進行了審計，對符合免責條款的 9 個信用社 13 筆共計 22 萬元的貸款進行了免責認定，界定了工作責任。 （六）抓序時審計，規(guī)范經(jīng)營。自＃＃年 8 月至＃＃年12 月，我們根據(jù)全市強制休假情況，分三批，對全市的所有參與強制休假人員進行了強制休假審計。＃＃年 10 月， 我們對全市正?？颇恐?5 萬元以上的到期未收回大額貸款進行了審計，共審計了 9 個信用社 37 筆金額 534 萬元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對存在的風險進行了評估，對可能存在的信貸風險及時的進行了預警。 三、工作中存在的問題和以后的打算 過去的一年，我們雖然做了一定的工作，取得了一定的成績，但是也存在一些不足。今后，我們將加強學習，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務能力，加大審計力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務經(jīng)營穩(wěn)步健康推進保駕護航。為了確保審計質(zhì)量，在每次審計工作進行前都要確定重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次審計檢查工作高效、及時、準確地進行。 （二）抓離任審計，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。 （ 三）抓績效工資審計，確保本年績效考核辦法落到實處。 （五）抓任期經(jīng)濟責任審計，正確的評價干部任期經(jīng)濟責任和經(jīng)營業(yè)績。為防 范金融風險，促進我社各項業(yè)務健康快速發(fā)展，自＃＃年 5 月至＃＃年 12 月，我們對全市 11 個信用社進行了全面的序時審計，對被審計信用社的執(zhí)行政策情況、業(yè)務經(jīng)營情況、內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行了全面的審計。共審計強制休假人員 319 人，審計面達到了應審計人員的 100%。 （九）協(xié)調(diào)配合抓審計。一是序時審計進度有待進一步加快；二是審計力度還有待加強。 **信用聯(lián)社審計科＃＃年十二月十七日