【正文】 銀行借款 萬(wàn)元 25000 5 設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 萬(wàn) 輛 15 6 年銷售收入 萬(wàn)元 112340 正常年份 7 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 88519 正常年份 8 所得稅 萬(wàn)元 5736 正常年份 9 年凈利潤(rùn) 萬(wàn)元 17209 正常年份 10 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 11 所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 64285 12 所得稅前投資回收期 年 含建設(shè)期 13 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 6 14 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 38476 15 所得稅后投資回收期 年 含建設(shè)期 16 總投資收益率 % 正常年份 17 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 % 正常年份 18 盈虧平衡點(diǎn) (BEP) % % 表 12 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表 序號(hào) 名 稱 單位 數(shù)量 備 注 1 建設(shè)用地面積 ㎡ 664667 2 總建筑面積 ㎡ 367954 辦公樓地下面積 698 ㎡ 3 其中：生產(chǎn)車間 ㎡ 311172 辦公及其它 ㎡ 56782 地下面積 698 ㎡ 建筑基底總面積 ㎡ 315854 4 道路及廣場(chǎng)面積 ㎡ 90000 5 綠地總面積 ㎡ 179989 6 容積率 7 建 筑密度 % 8 綠地率 % 9 停車泊位數(shù) 輛 138 大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 7 第二章 項(xiàng)目 背景 及必要性 一、 項(xiàng)目提出的背景 近年來(lái)年我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)保持平衡較快增長(zhǎng)，繼 2020 年第一季度的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率接近 11%之后，中國(guó)第二季度的 GDP 還是比上年同期增加了 %。 四、主要結(jié)論 本項(xiàng)目 屬于自主創(chuàng)新項(xiàng)目，環(huán)松公司現(xiàn)有多種產(chǎn)品的生產(chǎn)專利，生產(chǎn)的產(chǎn)品全部出口國(guó)外， 環(huán)松公司生產(chǎn)的 同類型的產(chǎn)品是國(guó)內(nèi)唯一的； 本項(xiàng)目 的技術(shù)含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、原材料利用率高，是 重慶環(huán)松科技工業(yè)有限公司 提升產(chǎn)品檔次、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的一項(xiàng)重大 擴(kuò)建 項(xiàng)目。在他的帶領(lǐng)下，環(huán)松集團(tuán)在 18 年的時(shí)間里從一個(gè)十幾人的小工廠發(fā)展為現(xiàn)在資產(chǎn)數(shù)億元、員工上千的大型摩托車生產(chǎn)企業(yè)。公司銀行信用良好，為 AAA 級(jí)。 大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 3 近年集團(tuán)公司積極應(yīng)對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的變化趨勢(shì)，把握加入WTO 的絕佳機(jī)遇，堅(jiān)持走外向型發(fā)展之路，積極開拓國(guó)際市場(chǎng)，取得了較好的業(yè)績(jī)。 集團(tuán)公司在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)擁有較強(qiáng)的品牌優(yōu)勢(shì)，年銷量已突破 30 萬(wàn)輛 。公司總部位于重慶市九龍坡區(qū)華巖鎮(zhèn)石堰工業(yè)園區(qū)內(nèi)，占地 200 余畝，擁有總建筑面積 4 萬(wàn)余平方米國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代化廠房。 （ 八 ）項(xiàng)目總投資及資金 籌措 項(xiàng)目總投資為 56550 萬(wàn)元。 （ 七 ）項(xiàng)目建設(shè)工期 本項(xiàng)目建設(shè)工期為 4 年 （ 2020 年 9 月 28 日 至 2020 年 9 月 28） 。集團(tuán)主要從事摩托車整車、發(fā)動(dòng)機(jī)及其零部件生產(chǎn)。具備生產(chǎn)摩托車整車 50 萬(wàn)輛， 36CC—400CC 排量發(fā)動(dòng)機(jī) 60 萬(wàn)輛 ，車架油箱等金屬摩托車配件 40 萬(wàn)套，塑料件 60 萬(wàn)套，及其相應(yīng)的涂裝生產(chǎn)的生產(chǎn)能力。產(chǎn)品獲 “中國(guó)消費(fèi)者信得過(guò)產(chǎn)品 ”稱號(hào)， 2020 年順利通過(guò)了國(guó)家生產(chǎn)準(zhǔn)入考核并全面實(shí)施了歐 Ⅱ 排放標(biāo)準(zhǔn)切換，是國(guó)家發(fā)改委第一批公告目錄摩托車生產(chǎn)企業(yè)。公司目前大部分出口產(chǎn)品都通過(guò)了 EMARK、 EPA 認(rèn)證。 李松董事長(zhǎng)具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和敏銳的市場(chǎng)判斷力。 三、報(bào)告編制依據(jù) 《重慶市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》； 國(guó)家 發(fā)改委 、 原 建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、 原國(guó)家計(jì)委頒發(fā)的 《 投資項(xiàng)目可行性研究指南》； 國(guó)家頒發(fā)的有關(guān)建筑、電氣、消防、給排水等各專業(yè)設(shè)計(jì)規(guī)程、規(guī)范和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn) ； 國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定及政策 。 五、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 11， 12。許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為， 2020 年的順差預(yù)計(jì)將超過(guò) 1500億美元。但近年隨著國(guó)內(nèi)原材料價(jià)格上漲和勞動(dòng)力成本不斷上升，加上國(guó)際主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手把產(chǎn)品放到成本較低的國(guó)家或地區(qū)生產(chǎn)，形勢(shì)相當(dāng)嚴(yán)峻，所以創(chuàng)造或引進(jìn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)技術(shù)，走差異化的品牌定位策略是企業(yè)立于 不敗之地的關(guān)鍵。在這一背景下，重慶環(huán)松工業(yè)（集團(tuán)）有限公司針對(duì)國(guó)際市場(chǎng)對(duì)割 草車、雪橇車、高速摩托艇、大排量全地形車 (ATV)等產(chǎn)品的需求，經(jīng)過(guò)多輪慎審的市場(chǎng)考察，在國(guó)內(nèi)設(shè)計(jì)、研發(fā)、制造割草車、雪橇車、高速摩托艇、大排量全地形車 (ATV)，并將產(chǎn)品的 98%出歐、美、中東及東南亞國(guó)家。制度完善、執(zhí)行到位、責(zé)權(quán)清晰、獎(jiǎng)懲有力。近年來(lái)，又將信息 化技術(shù)應(yīng)用到企業(yè)管理中，促使企業(yè)上臺(tái)階、上等級(jí)，使企業(yè)逐步進(jìn)入現(xiàn)代化管理行列。造就了一批經(jīng)驗(yàn)豐富的工程技術(shù)人員隊(duì)伍，并擁有一支素質(zhì)過(guò)硬的職工隊(duì)伍，他們?cè)诟髯缘膷徫簧?，盡職盡責(zé)，努力奉獻(xiàn)。有專業(yè)的外貿(mào)子公司，擁有豐富外貿(mào)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)業(yè)務(wù)人員 50 余名，銷售網(wǎng)絡(luò)遍及歐美及東南亞市場(chǎng)，擁有豐富的外貿(mào)業(yè)務(wù)、管理經(jīng)驗(yàn)，是一個(gè)高素質(zhì)的專業(yè)外貿(mào)管理團(tuán)隊(duì)。目前，環(huán)松集團(tuán)的割草車、全地形車 (ATV)等產(chǎn)品遠(yuǎn)銷美國(guó)、歐洲、東南亞、非洲等全球主要的消費(fèi)市場(chǎng)。以上產(chǎn)品為摩托車產(chǎn)品衍生產(chǎn)品，在原有技術(shù)基礎(chǔ)之上，綜合運(yùn)用了多項(xiàng)汽車、摩托車最前沿的先進(jìn)技術(shù)，包括采用先進(jìn)的平衡軸技術(shù)，解決發(fā)動(dòng)機(jī)振動(dòng)；采用精密的機(jī)油過(guò)濾裝置、優(yōu)化潤(rùn)滑冷卻系統(tǒng)；內(nèi)置倒檔、雙鼓變速機(jī)構(gòu)；最新的油溫冷卻技術(shù)；水冷技術(shù)、多氣門技術(shù)、四驅(qū)技術(shù)；摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)的測(cè)試技術(shù)，鋁合金及覆蓋件表面的噴涂技術(shù)。 企業(yè)技術(shù)實(shí)力強(qiáng) 重慶環(huán)松工業(yè)（集團(tuán)）有限公司擁有雄厚的科研隊(duì)伍，擁有市級(jí)技術(shù)中心一座和專業(yè)研發(fā)人員 85 人，具有較強(qiáng)的新產(chǎn)品開發(fā)能力。 大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 12 公司與天津大學(xué)、重慶大學(xué)、天津內(nèi)燃機(jī)研究所、國(guó)家摩托車檢測(cè)中心等全國(guó)多家大專院校，研究機(jī)構(gòu)和國(guó)際上的知名企業(yè)建立了長(zhǎng)期的技術(shù)合作關(guān)系，增強(qiáng)了企業(yè)產(chǎn)品升級(jí)上檔，擴(kuò)大先進(jìn)產(chǎn)品的出口和適應(yīng)全球性采購(gòu)的能力，企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中擁有堅(jiān)實(shí)可靠的技術(shù)后盾。建立相適應(yīng)的規(guī)模，提高裝備水平，提高技術(shù)水平，參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)才能生存下去，并有長(zhǎng)足 的發(fā)展。 割草車在歐美國(guó)家是普通家庭的必備家用工具，雪橇車、高速摩托艇是西方發(fā)達(dá)國(guó)家近幾年興起的休閑運(yùn)動(dòng)，在比較崇尚娛樂(lè)休閑的美洲、歐洲地區(qū)具有非常大的市場(chǎng)需求 ， 全地形車 (ATV)、摩托艇等大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 13 還 可以作為部隊(duì)、公安的巡邏、偵察、救援、移動(dòng)發(fā)射等任務(wù)的交 通工具 。因此以重慶環(huán)松科技工業(yè)有限公司為代表的中國(guó)廠商生產(chǎn)上述的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品是解決市場(chǎng)供求矛盾的有效途徑。給當(dāng)?shù)貛?lái)大量的稅收收入，并能迅速帶動(dòng)相關(guān)配套產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。其從原材料需求到產(chǎn)品投放市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)性非常強(qiáng)，是一個(gè)產(chǎn)業(yè)群體。 大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 15 第 三 章 市場(chǎng) 分析 和產(chǎn)品 方案 一、 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) （一） 市場(chǎng)概述 及發(fā)展趨勢(shì) 沙灘車（ ATV）、 雪橇車、 高速摩托艇產(chǎn)品使用年限較短，更新?lián)Q代快，隨著近年世界經(jīng)濟(jì)的好轉(zhuǎn)，未來(lái) 5 年還會(huì)有較大的發(fā)展。 在摩托車產(chǎn)品國(guó)內(nèi)及國(guó)際市場(chǎng)的利潤(rùn)空間日益減少的今天，沙灘車（ ATV）、摩托艇等新型產(chǎn)品是企業(yè)生存發(fā)展的新的增長(zhǎng)點(diǎn)，高技術(shù)含量保證了這些產(chǎn)品在較長(zhǎng)一段時(shí)間里不會(huì)進(jìn)入過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)的惡劣環(huán)境中，目前進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)很小。 沙灘車源于美國(guó)，一般采用鋁合金和鋼結(jié)構(gòu)構(gòu)筑骨架，就像鏤空的吉普車，輕巧實(shí)用，駕駛簡(jiǎn)單，不同車型的最高時(shí)速在 30～ 60公里不等，能滿足不同年齡消費(fèi)者運(yùn)動(dòng)娛樂(lè)的需要。我們?cè)O(shè)定一個(gè)平均增長(zhǎng)率，計(jì)算出各年的大致銷量情況如下，見表 31?？偟膩?lái)看，未來(lái)四年，全球沙灘車的市場(chǎng)容量將至少在 550萬(wàn)輛左右。近年來(lái)，對(duì)運(yùn)動(dòng)型沙灘車的需求日趨增長(zhǎng)，產(chǎn)生了比實(shí)用型用戶年輕的，平均年齡三十 歲的沙灘車用戶市場(chǎng)。 中國(guó)沙灘車的競(jìng)爭(zhēng)力 目前，美國(guó)市場(chǎng)上的沙灘車生產(chǎn)廠商主要包括：本田南卡羅來(lái)納州制造公司（ HSC），該公司自從 1998年 7月 1日開始運(yùn)營(yíng)以來(lái)，到 2020年已經(jīng)生產(chǎn)了 100萬(wàn)輛沙灘車；還有來(lái)自臺(tái)灣的沙灘車生產(chǎn)商。我國(guó)的沙灘車企業(yè)已逐漸成 長(zhǎng)起來(lái)。 大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 20 由此可見，我國(guó)生產(chǎn)的沙灘車產(chǎn)品在美國(guó)市場(chǎng)很受歡迎。 中國(guó)沙灘車的市場(chǎng)前景 目前中國(guó)的摩托車主要出口市場(chǎng)為東南亞、南美和歐美。沙灘車的價(jià)格從幾百美元到幾千美元不等， “這遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)外的其他沙灘車。大排量水冷沙灘車是主打國(guó)外市場(chǎng)的拳頭產(chǎn)品，廣州板塊的 ATV起點(diǎn)就比較高，但是目前在國(guó)內(nèi)普及工作做得不是很好。摩博會(huì)最后一天，從現(xiàn)場(chǎng)傳來(lái)好消息 ———重慶產(chǎn)沙灘車成摩博會(huì)一大亮點(diǎn)。 ”據(jù)悉，目前國(guó)內(nèi)出口的沙灘車有 30多萬(wàn)輛，其中約 9萬(wàn)輛銷往了美國(guó)。 ATV供應(yīng)商大多是從事摩托車 制造業(yè)供應(yīng)商中產(chǎn)生的，憑借著摩托車制造業(yè)相關(guān)領(lǐng)域?qū)ｉL(zhǎng)，為他們提供必要的知識(shí)擴(kuò)大應(yīng)用到 ATV制造 業(yè) . 最近 ,大批汽車零件大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 22 制造公司也開始轉(zhuǎn)向兼營(yíng) ATV。由于出口預(yù)期是將出現(xiàn)廣泛的出口增長(zhǎng) ,供應(yīng)商將積極擴(kuò)大生產(chǎn)供應(yīng)能力，提升制造設(shè)備和技術(shù)和引進(jìn)質(zhì)量控制體系，在重慶和 浙江 地區(qū)，產(chǎn)業(yè)化的趨勢(shì)最為明顯。主要生產(chǎn)工藝流 程在大、中、下不同規(guī)模的制造業(yè)企業(yè)中反映出不同的定位和選擇，并成為他們及其關(guān)注的重點(diǎn)。 ATV 在中國(guó)生產(chǎn)主要集中在兩個(gè)主要地點(diǎn) . 重慶 ,這是世界上最大的城市 ,去年生產(chǎn)了 10 萬(wàn)多 ATVs,約占整個(gè)中國(guó) ATV 產(chǎn)量的半數(shù)左右。而更多的國(guó)際品牌則直接通過(guò)中國(guó)境內(nèi)的大批供應(yīng)商的產(chǎn)品來(lái)拓展他們的國(guó)際市場(chǎng)和中國(guó)的俱樂(lè)部和高收入階層次市場(chǎng)。 西歐國(guó)家，基本是以早作農(nóng)業(yè)為主。 日本，田間作業(yè)從耕整地、插秧、植保、收獲等全部實(shí)現(xiàn)了機(jī)械北。另一方面努力加大農(nóng)業(yè)方面的科技創(chuàng)新，力爭(zhēng)開發(fā)出更加節(jié)省人力的農(nóng)業(yè)機(jī)械，農(nóng)業(yè)由機(jī)械化轉(zhuǎn)為自動(dòng)化就成了大勢(shì)所趨。汽車占 %，其中微型汽車占 1/4，輕型貨車占1/4。由于面臨農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、加入 WTO、實(shí)施燃油稅、嚴(yán)格排放要求、行業(yè)管理由目錄管理轉(zhuǎn)為型式認(rèn)證等諸多因素的影響，預(yù)計(jì)近年 國(guó)外 農(nóng)用車的市場(chǎng)需求將有所增長(zhǎng)，其中 亞洲 市場(chǎng)的份額有望有所上升，但受 亞洲 農(nóng)民購(gòu)買力水平所限，在車型上將以三輪農(nóng)用運(yùn)輸車和低檔次四輪農(nóng)用運(yùn)輸車為主。 2020年游艇全行業(yè)的銷售收入在 10億元以上，僅規(guī)模以上游艇企業(yè)的銷售收入為。 摩托艇市場(chǎng)前景 國(guó)際 摩托 艇市場(chǎng)供給向高速、豪華和大型化方向發(fā)展，需求仍以中、低檔次居多。特別是在發(fā)達(dá)國(guó)家和高收入的國(guó)家（如石油輸出國(guó)）游艇需求旺盛，游艇工業(yè)具有廣闊的發(fā)展前景。 大排量運(yùn)動(dòng)休閑動(dòng)力平臺(tái)出口產(chǎn)品加工基地項(xiàng)目 重慶劍誼工程管理 咨詢有限公司 28 圖 31 環(huán)松公司與軍隊(duì)合作生產(chǎn)的產(chǎn)品 二 、 建設(shè)規(guī)模與 產(chǎn)品 方案 項(xiàng)目 建成后達(dá)到年產(chǎn)割草車、雪橇車、 VTA多功能農(nóng)用車、 250至 700大排量全地形車 ATV、高速摩托艇 共計(jì) 15萬(wàn)輛的能力 ，具體方案見表 31。渝懷鐵路長(zhǎng)壽客貨站，中國(guó)石化集團(tuán)四川維尼綸廠鐵路貨運(yùn)站，和規(guī)劃建設(shè)年吞吐量 500 萬(wàn)噸的深水港碼頭毗鄰園區(qū)。3539。北接墊江與四川省鄰水縣，南面與巴南區(qū)為鄰。27′33″，北緯 29186。 長(zhǎng)壽區(qū)地處大巴山脈的支系，地形地貌以丘陵、平壩為主；屬于川東平行嶺谷弧形低山丘陵區(qū)。本項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)地為兩座山丘，平均高度約 10 米；中間有一條狹長(zhǎng)形山谷，地勢(shì)較為平坦。北從渝北區(qū)的洛磧磧，南到黃草峽出境；在境內(nèi)長(zhǎng) 公里。本項(xiàng)目建設(shè) 場(chǎng)地標(biāo)高為 米。重慶晏家工業(yè)園區(qū)地處長(zhǎng)壽區(qū)的西部，緊鄰重慶市渝北區(qū)。園區(qū)的水路、公路及鐵路交通為原料及產(chǎn)品的運(yùn)輸提供了方便。 總之，防洪、防潮、排澇設(shè)施條件是能夠滿足建設(shè)需要的。 二、主要設(shè)計(jì)原則 1） 遵守國(guó)家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃。 5） 力求實(shí)現(xiàn)內(nèi)在質(zhì)量的穩(wěn)定性、產(chǎn)地的道地性、生產(chǎn)的規(guī)范性要求，以及加工生產(chǎn)工藝技術(shù)先進(jìn)、可靠、經(jīng)濟(jì)合理。 2） 車間內(nèi)設(shè)備的維護(hù)檢修由公司內(nèi)部協(xié)作解決。 4） 車間配備 ERP 生產(chǎn)管理系統(tǒng)。總裝線采用柔性裝配線，線上完成總裝工序。 總裝采用 10 條板式加輥道線。 生產(chǎn)綱領(lǐng) 本車間采用一班制，年產(chǎn)割草車、雪橇車、 ATV、 農(nóng)用車、 高速摩托艇發(fā)動(dòng)機(jī)共計(jì) 15 萬(wàn)輛 。 4） 車間配備 ERP 生產(chǎn)管理系統(tǒng)。工序?yàn)椋呵逑矗矗蹈桑瓱犸L(fēng)烘干。 5） 總裝線貼近布置 1 條積放型輸送懸鏈，用于零件的輸送。 7） 試驗(yàn)采用隔間布置，每間布置 1 個(gè)臺(tái)位，試驗(yàn)間之間設(shè)立 2條試驗(yàn)輸送線