【正文】 ........................ 63 11． 3 總成本費(fèi)用測(cè)算 ................................................................................................. 63 11． 3． 1 直接成本 .................................................................................................. 64 11． 3． 2 水電費(fèi) ...................................................................................................... 64 11． 3． 3 工資及附加 .............................................................................................. 64 11． 3． 4 折舊費(fèi) ...................................................................................................... 65 11． 3． 5 修理費(fèi) ...................................................................................................... 65 11． 3． 6 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 .......................................................................................... 65 11． 3． 7 廣告宣傳費(fèi) .............................................................................................. 65 11． 3． 8 其他費(fèi)用 .................................................................................................. 66 11． 3． 9 財(cái)務(wù)費(fèi)用 .................................................................................................. 66 11． 3． 10 總成本費(fèi)用 ............................................................................................ 66 11． 3． 11 總成本構(gòu)成 ............................................................................................ 66 11． 4 利潤(rùn)測(cè)算 ............................................................................................................. 68 11． 6 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià) ..................................................................................................... 68 11． 6． 1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) .......................................................................................... 68 11． 7 盈虧平衡分析 ..................................................................................................... 69 11． 8 敏感性分析 ......................................................................................................... 69 11． 9 其他風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策 ......................................................................................... 69 11． 9． 1 旅游市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) .......................................................................................... 69 11． 9． 2 生態(tài)維護(hù)及項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn) ...................................................................... 70 11． 9． 3 政策風(fēng)險(xiǎn) .................................................................................................. 70 11． 9． 4 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn) .......................................................................................... 71 11． 10 財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)論 ....................................................................................... 71 13 結(jié)論和建議 ................................................................................................................... 72 13． 1 結(jié)論 ..................................................................................................................... 72 13． 2 建議 ..................................................................................................................... 72 13． 2． 1 漂流為主、多種經(jīng)營(yíng)、四季皆宜、持續(xù)發(fā)展 ...................................... 72 13． 2． 2 重視調(diào)研、細(xì)分市場(chǎng)，準(zhǔn)確定位、培育市場(chǎng) ...................................... 73 附圖 1 興山縣高嵐風(fēng)景區(qū)總體規(guī)劃 該公司在保護(hù)自然生態(tài)環(huán)境的前提下，以客源市場(chǎng)為導(dǎo)向，把握現(xiàn)代旅游發(fā)展趨勢(shì)，聘請(qǐng)相關(guān)專(zhuān)業(yè)人才，對(duì)高嵐風(fēng)景區(qū)旅游資源系統(tǒng)評(píng)價(jià)分析，選定優(yōu)勢(shì)資源，高立意、高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地進(jìn)行旅游資源開(kāi)發(fā)和建設(shè)。該區(qū)域的地理坐標(biāo)為東經(jīng) 110176?！?31176。四周群山環(huán)抱，山上植被為原始次生林；峽谷四周山巒起伏多變，風(fēng)景優(yōu)美，漂流河道水流量大、局部地段地勢(shì)較平緩，為漂流河段、設(shè)施布局及漂流生活區(qū)的建設(shè)提供了優(yōu)越的地貌條件。 1． 4 可行性研究的主要結(jié)論 1． 4． 1 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 鑒于國(guó)內(nèi)外體驗(yàn)式旅游及生態(tài)旅游的發(fā)展前景和朝天吼區(qū)域天然優(yōu)越的地理氣候環(huán)境，依據(jù)湖北省旅游業(yè)“十五”發(fā)展計(jì)劃和興山縣“十一五”國(guó)民經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展計(jì)劃， 興山縣高嵐景區(qū)朝天吼漂流項(xiàng)目 的建設(shè)將成為湖北“一江兩山”大旅游區(qū)規(guī)劃中的重要補(bǔ)充部分，可以彌補(bǔ)湖北“一江兩山”大旅游區(qū)體驗(yàn)性旅游項(xiàng)目的不足，形成湖北旅游的精品。利用選址的牛場(chǎng)高嵐區(qū)域優(yōu)越的地理和氣候條件，形成一個(gè)集漂流、時(shí)尚運(yùn)動(dòng)、休閑觀光為一體的風(fēng)景區(qū)。漂流河段建設(shè)重點(diǎn)安排在夏陽(yáng)河高嵐集鎮(zhèn) —— 兩河口段、孔子河開(kāi)關(guān)站 —— 兩河口段的峽谷區(qū)域。 根據(jù)漂流河段水體系統(tǒng)保護(hù)需要、功能分區(qū)及地形地勢(shì)、資源分布等特點(diǎn)，本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要包括旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公用及游務(wù)設(shè)施建設(shè)、旅游設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)、旅游服務(wù)保障體系建設(shè)等。在開(kāi)發(fā)建設(shè)時(shí)盡量減少大規(guī)模土石方開(kāi)挖，同時(shí)，對(duì)于漂流河段的清理要嚴(yán)格遵循分期實(shí)施、滾動(dòng)發(fā)展的原則。 本項(xiàng)目建設(shè)投資資金擬采取股東投資為主的籌資方式。此方案下的籌資情況 見(jiàn)附表 103。按照規(guī)劃嚴(yán)格實(shí)施將不會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目選址地域的生態(tài)環(huán)境和生態(tài)系統(tǒng)的倒退。同時(shí)，開(kāi)發(fā)以漂流為主體的旅游，對(duì)帶動(dòng)開(kāi)發(fā)興山縣旅游資源，解決三峽庫(kù)區(qū)移民的脫貧致富，促進(jìn)興山縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展都有巨大的積極作用，項(xiàng)目建設(shè)是必要的。同時(shí)通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施可將該區(qū)域的自然資 源、生態(tài)環(huán)境納入到運(yùn)用現(xiàn)代科技進(jìn)行保護(hù)、改善與升華，使其經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益達(dá)到了完美的統(tǒng)一。 本項(xiàng)目選址區(qū)域是湖北省實(shí)施“一江兩山” （長(zhǎng)江三峽和武當(dāng)山、神農(nóng)架）旅游發(fā)展戰(zhàn) 略的重要組成部分長(zhǎng)江三峽和神農(nóng)架重要連接帶。省道從項(xiàng)目區(qū)域呈東西向橫穿而過(guò)，即將動(dòng)建的滬蓉北高速公里出口位于高嵐集鎮(zhèn)，交通極為便利。），水流自東向西；孔子河近南北走向，水流自北向南。高嵐景區(qū)則以其整體風(fēng)光而有“高嵐仙境”之美稱。三峽工程啟動(dòng)后，興山相當(dāng)一部分區(qū)域?yàn)閹?kù)區(qū)，興山縣城也為三峽工程建設(shè)而整體搬遷至古夫鎮(zhèn)。但是湖北旅游存在的主要問(wèn)題是雖然旅游資源豐富，但缺乏品牌，旅游業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施不足、素質(zhì)不高、實(shí)力不強(qiáng)是制約湖北旅游從資源優(yōu)勢(shì)向旅游強(qiáng)省跨越的軟肋。因此，本項(xiàng)目的啟動(dòng)，將是 是豐富湖北省旅游發(fā)展戰(zhàn)略重點(diǎn) “一江兩山” 連線區(qū)域產(chǎn)品的 一個(gè)不可或缺的組成環(huán)節(jié)。 2． 2． 3 調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，資源可 持續(xù)利用的需要 目前， 興山產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)以資源消耗型的礦業(yè)、化工業(yè) 為主 ， 以水資源利用的 小水電亦占相當(dāng)?shù)谋戎亍? 11 3 項(xiàng)目建設(shè)的條件 3． 1 自然條件 3． 1． 1 地理位置與面積 興山高嵐朝天吼漂流選 址于興山縣東南部高嵐集鎮(zhèn)附近，鄰近 312 省道，地處 水月寺 鎮(zhèn)所轄范圍內(nèi)，該區(qū)域的地理坐標(biāo)為東經(jīng) 110176?！?31176。控制面積約 30Km2，本項(xiàng)目規(guī)劃面積約 4 Km2。 巖溶地貌遍布全縣，尤以高嵐河谷最為典型。海拔約在 300 米～ 500 米間，落差約 100 米左右，峽谷兩側(cè)地帶為中高山地，海拔在 500 米～ 1700 米間，最大落差超過(guò) 1000 米。植被自海拔 300 米至 1500 米垂直分布，有 中亞熱帶常綠闊葉林和北亞熱帶常綠、落葉闊葉混交林及溫性針葉林帶。 加之植被發(fā)育、雨水充沛，土壤肥力較好，極有利 12 于草木植物生長(zhǎng)。中山區(qū)，氣候溫暖、雨量充沛。 8 月 ℃ ， 2 月 ℃ 最小。兩條峽谷河段匯水面積大，周邊山地植被發(fā)育良好，林木茂盛，構(gòu)成良好的滯水屏障，導(dǎo)致大 氣降水后不易立即形成山洪，在周邊地勢(shì)低的溝谷形成了無(wú)數(shù)清澈溪流。 3． 2 社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件 興山縣屬宜昌市所轄，下轄六鎮(zhèn)兩鄉(xiāng)，分別是古夫鎮(zhèn)、水月寺鎮(zhèn)、峽口鎮(zhèn)、高陽(yáng)鎮(zhèn)、南陽(yáng)鎮(zhèn)、宋洛鄉(xiāng)、黃糧鎮(zhèn)、榛子鄉(xiāng)，另外還設(shè)有國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)和林區(qū)林業(yè)管理局兩個(gè)行政管理機(jī)構(gòu)。商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遍布各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，形成了一定規(guī)模的接待設(shè)施。 3． 3 項(xiàng)目建設(shè)條件 3． 3． 1 道路交通 興山對(duì)外交通系統(tǒng)目前主要為公路交通，現(xiàn)有四條出口公路線：① 209 國(guó)道北出口經(jīng)神農(nóng)架通往十堰市，與漢渝鐵路、寧（夏）武（漢）高速相接；② 209 國(guó)道南出口通往巴東，省道東出口通往宜昌進(jìn)而可以連通長(zhǎng)江三峽、接通焦柳鐵路、空港和318 國(guó)道及滬蓉高速；③省道南出口通往秭歸連通三峽大壩；④新 209 國(guó)道神農(nóng)架新華鄉(xiāng)往東經(jīng)過(guò)保康的東出口連接宜昌 —— 襄樊的公路； ⑤ 312 省道通往宜昌，距宜昌僅 100 公里。項(xiàng)目選址的高嵐風(fēng)景區(qū)區(qū)域無(wú)需要新建線路就能滿足本項(xiàng)目的要求。 3． 3． 4 郵政通訊 興山縣目前已開(kāi)通數(shù)字程控電話、移動(dòng)電話、數(shù)據(jù)通信、互聯(lián)網(wǎng)等業(yè)務(wù)。按照《 旅游資源分類(lèi)、調(diào)查與評(píng)價(jià) 》，進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。 （ 2）生物景觀 存在的旅游資源基本類(lèi)型有： CBA 草地 、 CCA 草場(chǎng)花卉地 。 站在高嵐的高處有一攬眾山小的感覺(jué)，在晴天可欣賞藍(lán)天白云，在雨天則可領(lǐng)略周邊山體云海的景觀。 高山區(qū)域和峽谷區(qū)域地形、地貌形成強(qiáng)烈的對(duì)比和反差。 表 3－ 1 高嵐風(fēng)景區(qū)與九畹溪風(fēng)景區(qū)的比較 進(jìn)入條件與區(qū)位 （與宜昌為參照） 核心賣(mài)點(diǎn) 弊端與問(wèn)題 16 高嵐風(fēng)景區(qū) 宜昌～高嵐 115km， 小時(shí)車(chē)程，路況一般，沒(méi)有 過(guò)境限制；總體區(qū)位與九畹溪沒(méi)有太大的差距，行程時(shí)間還略優(yōu)于九畹溪。 九畹溪 風(fēng)景區(qū) 宜昌～九畹溪 120km， 3 小時(shí)車(chē)程， 50km路況較好， 70km一般，高速限制； 驚險(xiǎn)刺激程度強(qiáng)，與平湖觀光搭配合理，三峽大壩、屈