【正文】 三節(jié) 預(yù)算管理 ..................................................... 3 第四節(jié) 罰則 ......................................................... 4 第二章 財務(wù)專項管理制度 .................................................... 4 第一 節(jié) 財務(wù)會計報表管理 ............................................. 4 第二 節(jié) 利潤及利潤分配管理 ........................................... 5 第三 節(jié) 納稅籌劃管理 ................................................. 5 第四 節(jié) 財務(wù)人員報告制度 ............................................. 6 第五 節(jié) 工資薪酬管理 ................................................. 6 第六 節(jié) 罰則 ......................................................... 7 第三章 成本控制過程中的財務(wù)管理制度 ........................................ 7 第一節(jié) 總則 ......................................................... 7 第二節(jié) 管理范圍 ..................................................... 7 第三節(jié) 管理流程 .................................................... 11 第四節(jié) 罰則 ........................................................ 12 第四 章 銷售流程中的財務(wù)管理制度 ........................................... 13 第一節(jié) 總則 ........................................................ 13 第二節(jié) 銷售收款的管理 .............................................. 14 第三節(jié) 應(yīng)收銷售款的管理 ............................................ 14 第四節(jié) 按揭 貸 款的管理 .............................................. 15 第五節(jié) 銷售產(chǎn)品 的管理 .............................................. 15 第六節(jié) 罰則 ........................................................ 16 第 五 章 工程付款 管理制度 ................................................... 17 第一節(jié) 目的 ........................................................ 17 第二節(jié) 適用范圍 .................................................... 17 第三節(jié) 付款原則 .................................................... 17 第四節(jié) 各部門工作職責(zé) .............................................. 17 第五節(jié) 程序 ........................................................ 18 第六節(jié) 施工單位用水、用電費(fèi)用支出的審批流程 ......................... 19 第七節(jié) 相關(guān)規(guī)定 .................................................... 20 第八節(jié) 罰則 ........................................................ 20 第九 節(jié) 附件 ........................................................ 20 第六 章 資金管 理制度 ....................................................... 24 第一節(jié) 總則 ........................................................ 24 第二節(jié) 崗位 職責(zé)及相關(guān)規(guī)定 .......................................... 24 第三節(jié) 現(xiàn)金管理 .................................................... 25 第四節(jié) 銀行存款的管理 .............................................. 27 第五節(jié) 其他貨幣資金的管理 .......................................... 27 第六節(jié) 備用金、借款的管理 .......................................... 28 第七節(jié) 資金計劃管理 ................................................ 28 第八節(jié) 監(jiān)督檢查 .................................................... 29 第九節(jié) 罰則 ........................................................ 29 第十節(jié) 公司各類資金審批權(quán)限一覽表 .................................. 30 第 七 章 費(fèi)用管理制度 ....................................................... 31 第一節(jié) 總 則 ...................................................... 31 第二節(jié) 費(fèi)用審批的一般原則 .......................................... 32 第三節(jié) 費(fèi)用報銷的一般要求 .......................................... 32 第四節(jié) 差旅費(fèi)管理 .................................................. 33 第五節(jié) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用管理 ............................................ 36 第六節(jié) 其他費(fèi)用 .................................................... 37 第七節(jié) 費(fèi)用控制 .................................................... 37 第八節(jié) 罰則 ........................................................ 38 第 八 章 會計檔案管理制度 ................................................... 38 第一節(jié) 總則 ........................................................ 38 第二節(jié) 會計檔案管理要求 ............................................ 38 第三節(jié) 會計電算化要求內(nèi)容 .......................................... 42 第四節(jié) 罰則 ........................................................ 43 第 九 章 內(nèi)部稽核審計管理制度 ............................................... 44 第一節(jié) 總則 ........................................................ 44 第二節(jié) 職責(zé)和范圍 .................................................. 44 第三節(jié) 審計的方式 .................................................. 45 第四節(jié) 審計的程序 .................................................. 45 第五節(jié) 對被審計單位的要求 .......................................... 46 第六節(jié) 審計結(jié)論的匯報