【正文】 0 350 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 7 營業(yè)費(fèi)用 5 5 5 5 5 5 5 管理費(fèi)用 10 10 10 10 10 10 10 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10 10 10 10 10 10 10 三、營業(yè)利潤 28 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 四、利潤總額 28 減：所得稅 7 五 、凈利潤 21 減 :提取法定公積金 提取法定公益金 六、可供分配利潤 現(xiàn) 金 流 量 表 (單位：萬元 ) 項(xiàng) 目 年份 建設(shè)期 試營期 營業(yè)期 1 2 3 4 5 6 7 8 一、現(xiàn)金流入： 200 300 500 500 500 500 550 銷售收入 200 300 500 500 500 500 500 回收流動(dòng)資金 50 二、現(xiàn)金流出： 160 154 固定資產(chǎn)投資 110 流動(dòng)資金 50 經(jīng)營成本 140 210 350 350 350 350 350 經(jīng)營稅金 7 所得稅 7 三、凈現(xiàn)金流量： 160 46 四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量： 160 114 55 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 (單位：萬元 ) 項(xiàng) 目 年份 建設(shè)期 試營期 營業(yè)期 1 2 3 4 5 6 7 8 資產(chǎn)： 80 181 資金 31 存貨 70 70 70 70 70 70 70 固定資產(chǎn) 80 70 60 50 40 30 20 10 累計(jì)折舊 10 20 30 40 50 60 70 負(fù)債及所有者權(quán)益： 80 181 流動(dòng)負(fù)債 80 160 160 160 160 160 160 160 資本公積 贏余公積 未分配利潤 成 本 費(fèi) 用 明 細(xì) 表 (單位：萬元 ) 項(xiàng) 目 金 額 原料： 70 戒煙產(chǎn)品 70 外購燃料及動(dòng)力 55 水 10 電 45 各項(xiàng)費(fèi)用 225 工資及福利費(fèi) 150 折舊費(fèi) 10 辦公費(fèi) 10 人工費(fèi)用 30 管理費(fèi)用 10 銷售費(fèi)用 5 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10 總成本費(fèi)用 350 固定資產(chǎn)投資明細(xì)表 (單位：萬元 ) 項(xiàng) 目 金 額 房屋建筑物： 50 設(shè)備購置費(fèi) 8 跑步機(jī) 健身車 1 踏步機(jī) 其他設(shè)備 4 專利引進(jìn) 22 投資總額 80 流動(dòng)資金估算表 (單位：萬元 ) 項(xiàng) 目 年份 建設(shè)期 試營期 營業(yè)期 1 2 3 4 5 6 7 8 資金來源： 0 38 利潤總額 28 折舊額 10 10 10 10 10 10 10 回收流動(dòng)資金 50 資金 運(yùn)用： 160 7 固定資產(chǎn)投資 110 流動(dòng)資金 50 所得稅 7 贏余資金 160 31 累計(jì)贏余 160 129 20 三 、財(cái)務(wù)具體分析 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析： 資產(chǎn)負(fù)債率 =典型年度負(fù)債 /典型年度資產(chǎn) *100%=160/*100%=% 流動(dòng)比率 =流動(dòng)資產(chǎn) /流動(dòng)負(fù)債 =速動(dòng)比率 =速動(dòng)資產(chǎn) /流動(dòng)負(fù)債 =財(cái)務(wù)盈利能力分析； 本計(jì)劃書在計(jì)算時(shí)，折現(xiàn)率為 8% 投資收益率 =典型年平均凈收益 /原始投資額 =投資回收期： 年 凈現(xiàn)值（ FNPV）： 萬元 凈現(xiàn)值率（ FNPVR）： 由于此投資為股東自籌，因此非負(fù)債經(jīng)營，就無需對(duì)償債能力進(jìn)行分析。 B. 團(tuán)隊(duì)協(xié)作培訓(xùn) 4激勵(lì)機(jī)制 本會(huì)所采用基本工資加獎(jiǎng)金的方式， 獎(jiǎng)金由顧客的反饋意見及員工之間相互評(píng)比為依據(jù)。企業(yè)的每個(gè)人都有把每件事都真正執(zhí)行下去的習(xí)慣，我們的企業(yè)怎么可能不成功？ 說到底，建立起企業(yè)文化就是 —— 培養(yǎng)企業(yè)的行為習(xí)慣，培養(yǎng)行為習(xí)慣是—— 為了執(zhí)行。 有效督導(dǎo)： 敘述督導(dǎo)的意義； 督導(dǎo)是管理者最為重要的日常工作（不要想象下面的職員能在沒有監(jiān)督的環(huán)境下完全按照管理者的要求開展工作）；督導(dǎo)是落實(shí)計(jì)劃的重要保障（發(fā)現(xiàn)阻力、防危杜漸、糾正偏差、保證效率和效果）；督導(dǎo)的技巧（不能舍本逐末；不能忽略細(xì)節(jié)；不能護(hù)短偏差； B. 創(chuàng)新能力 公司高層管理人員必須具備扎實(shí)的業(yè)務(wù)素質(zhì)、創(chuàng)新意識(shí)和開拓思想，應(yīng)做到： 1 不斷開拓，勇于創(chuàng)新； 2 勇于接受新事物、新思想、新觀念，能夠創(chuàng)造性地開展各項(xiàng)工作 C. 企業(yè)文化培訓(xùn) 首先要回答的是什么是企業(yè) 文化 ?在我 們 看來，所謂的企業(yè)文化就是 ——員工的行為習(xí)慣。在下達(dá)一個(gè)指令的同時(shí)必須明確告訴接受指令者這個(gè)指令的目的及檢定標(biāo)準(zhǔn)，以便雙方有效的來核實(shí)結(jié)回報(bào)社會(huì) （與供應(yīng)鏈共同提高） 1． 培訓(xùn)需求 （圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及目標(biāo)） 回報(bào)社會(huì) （對(duì)消費(fèi)者的忠誠及共同提高） （培訓(xùn)與激勵(lì)結(jié)合 4．培訓(xùn)的績(jī)效評(píng)價(jià)（與人力資源結(jié)合，提高培訓(xùn)效果） 2．不斷創(chuàng)新及拓展培訓(xùn)內(nèi)容及形式 3．創(chuàng)新培訓(xùn)的支持（基礎(chǔ)及軟硬環(huán)境） 果（白蘿卜的故事）；在接受一個(gè)指令的時(shí)候下級(jí)必須將所理解的指令內(nèi)容進(jìn)行重復(fù)，以便和上級(jí)保持認(rèn)知上的同步（出現(xiàn)指令內(nèi)容的理解偏差責(zé)任在下級(jí)）；下達(dá)指令之前必須充分考慮接受指令者的能力狀況、所需資源和完成時(shí)間，否則會(huì)出現(xiàn)無米之炊的狀況而導(dǎo)致指 令流產(chǎn)（決不能憑想象力下達(dá)指令）。 培訓(xùn)方針： 以 公司 文化為基礎(chǔ)， OEC 基本上崗資格為中 心，以提高員工實(shí)際崗位技能為重點(diǎn)，以市場(chǎng)終極效果為目標(biāo)，建立完善人才培養(yǎng)的機(jī)制，使每個(gè)人均成為 SBU。但因?yàn)橹饕较虿煌?，促銷及廣告手段差別很大。 （二）在鞏固 XX 市戒煙吧基礎(chǔ)上進(jìn)行拓展活動(dòng)，如舉辦兩市戒煙成功者會(huì)談，召集媒體宣傳戒煙成功的人對(duì)戒煙吧服務(wù)的好評(píng)及戒煙成功后健康狀況、生活細(xì)節(jié)的改變。 第三階段 本階段向周邊較發(fā)達(dá)城市全面鋪開的階段。 （三）、利用政府對(duì)戒煙的支持，我們可以多做公益活動(dòng)，利用媒體營造良好公共關(guān)系。在第二階段我們將減少廣告投入，增加人際關(guān)系和公共關(guān)系營銷。 邀請(qǐng)明星代言，利用個(gè)人效應(yīng)宣傳休閑會(huì)所。這樣就會(huì)擴(kuò)大我 們的名聲、提高我們的知名度、還可以達(dá)到宣傳的作用。 第一階段 媒體宣傳與造勢(shì)活動(dòng) 本階段是市場(chǎng)推廣和試銷階段，這是戒煙休閑娛樂會(huì)所開始 被消費(fèi)者了解，接受的時(shí)期，也是媒體宣傳與造勢(shì)活動(dòng)花費(fèi)最大的時(shí)期。我們要重點(diǎn)打造心理咨詢和別的戒煙機(jī)構(gòu)沒有的休閑項(xiàng)目，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力 。 政策優(yōu)勢(shì) 我國于 2021 年 8月 28日通過批準(zhǔn)于第 56 屆世界衛(wèi)生大會(huì)通過的世界衛(wèi)生組織《煙草控制框架公約》。本著一切從顧客出發(fā)的服務(wù)理念，竭誠為每一位顧客提供最優(yōu)化服務(wù)。 服務(wù)優(yōu)勢(shì) 我們擬構(gòu)建的服務(wù)，是以戒煙為主要 內(nèi)容，集休閑娛樂、綠色健康為一體的全過程跟蹤式服務(wù)體系。 五、 我們的優(yōu)勢(shì) 本 休閑會(huì)所的特點(diǎn) 我們擬構(gòu)建的服務(wù)，是以戒煙為主要內(nèi)容，卻不局限于戒煙服務(wù)，它是集休閑娛樂、綠色健康為一體的全過程跟蹤式服務(wù)體系。 所針對(duì)的服務(wù)對(duì)象較我們廣泛。是戒煙與休閑娛樂的中和體。也是人性化的一種反映。這樣才能對(duì)癥下藥處理問題。通過面對(duì)面的咨詢，戒煙者可與心理專家探討其戒煙方面的困惑和一些其他方面的心理問題，專家也可幫助顧客了解自己吸煙的潛在原因，專家亦可根據(jù)戒煙者的吸煙情況、吸 煙動(dòng)機(jī)和戒煙動(dòng)機(jī)等給出戒煙建議。其間的戒煙者容易覺得自己像個(gè)病人 ，而這無疑加重了戒煙者的心理負(fù)擔(dān)。儀器戒煙能夠在較短時(shí)間內(nèi)使消費(fèi)者看到一定的戒煙效果。據(jù)消費(fèi)者調(diào)查，大多數(shù)消費(fèi)者對(duì)戒煙產(chǎn)品持不信任態(tài)度，其主要原因也在于戒煙效果的反彈性。 戒煙產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì) 由于戒煙產(chǎn)品在市場(chǎng)上出現(xiàn)已久，市場(chǎng)占有率較大。就整個(gè)市場(chǎng)而言，我們的競(jìng)爭(zhēng)者主要包括市場(chǎng)上銷售的戒煙產(chǎn)品、專業(yè)化儀器戒煙機(jī)構(gòu)、醫(yī)院、以心理咨詢?yōu)橹鞯姆?wù)性質(zhì)的戒煙機(jī)構(gòu)和一些與我們服務(wù)相關(guān)的休閑娛樂性質(zhì)的場(chǎng)所。如推出戒煙 +減肥套餐等。（ 3）選擇性保留；人們傾向于保留那些與其態(tài)度和信念相符的信息。在選擇性特點(diǎn)上：（ 1）選擇性注意，讓顧客把注意力集中到戒煙對(duì)自己及家人健康的重要上，排除戒煙時(shí)間較長(zhǎng)，過程多及戒煙花費(fèi)等方面，打“健康”牌。 知覺。這里只分析感覺與知覺的影響。（ 1）家庭權(quán)威中心可分為各自做主型，丈夫支配型，妻子支配型和共同支配型。這是一種需要引導(dǎo)的影響，在一個(gè)團(tuán)體 中創(chuàng)造集體戒煙的潮流可以起到對(duì)會(huì)所的正面影響，如果大多數(shù)人都在吸煙且沒有意愿戒煙的話由此所產(chǎn)生的影響對(duì)會(huì)所是負(fù)面的，對(duì)香煙廠家就是正面的了。若與政府部門或某公司達(dá)成協(xié)議，為達(dá)到無煙部門或無煙公司的目的，以規(guī)定誘導(dǎo)或強(qiáng)制公務(wù)員或員工戒煙。同理，若一個(gè)辦公室里有幾位職員在戒煙娛樂會(huì)所接受服務(wù)，反映良好并成功戒煙，辦公室的其他吸煙職員或同一 工作區(qū)域員工也會(huì)受其影響到會(huì)所購買產(chǎn)品或服務(wù)。如果戒煙吧準(zhǔn)確適應(yīng)有中高等收入和一定素養(yǎng)的階層，在戒煙的輔助設(shè)備、互動(dòng)活動(dòng)上作文章，很有希望像跆拳道、瑜家珈、減肥一樣在社會(huì)中流行。 中國社會(huì)的人際關(guān)系特點(diǎn)造就了如今的“煙文化”，煙民們見面一支煙就和打個(gè)招呼一樣是必要的交往手段。 （ 三 ）影響消費(fèi)者購買的外在因素。 購買目的（ｗｈｙ）主要是戒煙，輔之以消遣、趕潮流、聊天交友，釋放工作壓力。對(duì)他們來說有了戒煙的想法更愿意公司為其量身訂做完善的計(jì)劃。 三 、 消費(fèi)者分析 （一） 消費(fèi)心態(tài) 1 收入較好者，對(duì)這種新的事物基本是愿意一試，對(duì)他們來說錢不是主要問題。所以我們這種綜合了各種戒煙機(jī)構(gòu)優(yōu)勢(shì)并推出了其他機(jī)構(gòu)沒有的休閑項(xiàng)目，這就是我們公司的特別之處。 在專業(yè)化儀器戒煙方面主要是通過激光戒煙， 即 采用軟激光照射人體的某些部位，通過激光放射產(chǎn)生的光生物刺激，激活人體內(nèi)具有的內(nèi)啡肽和荷爾蒙， 阻斷尼古丁對(duì)大腦皮層快樂神經(jīng)區(qū)的刺激通道 。 ５ 中國煙名總?cè)丝?3． 5 億 ６ 2021 年 廣州是 中國目前消費(fèi)指數(shù) 第四 高的 城市 。 7 短信服務(wù)，對(duì)達(dá)到一定消費(fèi)額的會(huì)員免費(fèi)，對(duì)未達(dá)到消費(fèi)額的會(huì)員 3— 7元 /月。 1 接待室的接待都是不收費(fèi)的。 二 、 服務(wù)價(jià)目介紹 本會(huì)所采用刷卡消費(fèi)，所以進(jìn)入的顧客都會(huì)領(lǐng)一張卡，顧客自行決定充多少錢在卡上。與其他科技單位聯(lián)合開發(fā)新的戒煙藥物及對(duì)需要戒煙藥的顧客根據(jù)顧客情況建議 合適的 戒煙藥。 物品引進(jìn) ： 大樹一 棵。所有項(xiàng)目采取興趣與自愿參與的原則，提高活動(dòng)的效果。 3 活動(dòng)部，此部門負(fù)責(zé)公司休閑室的器材引進(jìn)，休閑項(xiàng)目的決策。 人員招聘：接待員 56名 2 圖片展示部，此部門負(fù)責(zé)收集有震撼力的戒煙圖片、戒煙宣傳畫、戒煙廣告、戒煙短劇。此部門為顧客介紹本會(huì)所最基本的情況。 給與顧客更多的選擇空間，不僅有固定的服務(wù)項(xiàng)目， 還可以 ＤＩＹ。而 且我們的休閑會(huì)所的運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目可以減少人吸煙的欲望。那么他們就可以不通過吸煙這種方式達(dá)到以上的目的。 在大眾對(duì)吸煙危害認(rèn)識(shí)加深和自身健康需求的提高下，戒煙越 來越成為大多數(shù)人的選擇。 2 經(jīng)營團(tuán)隊(duì) 本公司經(jīng)營團(tuán)隊(duì)成員全部具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，并有豐富的管理和銷售經(jīng)驗(yàn)。 配合服務(wù)部對(duì)顧客的服務(wù)、跟蹤工作。對(duì)外來方案，組織本部門和相關(guān)部門討論、論證、上報(bào)和實(shí)施。 及時(shí)了解顧客需 求，與研發(fā)部一起對(duì)顧客進(jìn)行服務(wù)和跟蹤工作。 接待重要業(yè)務(wù)單位來訪。 公關(guān)部職能 樹立公司良好的形象。 與新舊客戶保持良好關(guān)系，協(xié)助客戶解決在招商、租售過程 中的問題。 協(xié)同銷售部進(jìn)行產(chǎn)品招商、租售工作。及時(shí)編制各類報(bào)表，妥善管理會(huì) 計(jì)帳冊(cè)檔案 擬定各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告呈總經(jīng)理。 抓好各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)的核算的工作，督促經(jīng)辦部門限期清理。 1 教學(xué)儀器設(shè)備的保養(yǎng)、維修及購置。 1 組織安排對(duì)新員工進(jìn)行職前培訓(xùn)。 做好員工到任、離職的交接工作，保證各個(gè)崗位的 工作銜接正常。 協(xié)調(diào)并支持、配合公司各部對(duì)人力計(jì)劃的管理工作。 公司的各種規(guī)章制度的落實(shí)和執(zhí)行。 組織統(tǒng)籌策劃企業(yè)文化活動(dòng)，增強(qiáng)公司凝聚力，員工歸宿感。 以下對(duì)個(gè)部門職能做一介紹 行政部職能： 編寫制定公司人事行政管理制度。 二、 公司簡(jiǎn)介 本公司是坐落在廣州市 區(qū)的一個(gè)國內(nèi)首 家融戒煙與休閑為一體的戒煙會(huì)所。 六、 融資方案（資金籌措及投資方式） 本公司注冊(cè)資金 300 萬，全部由股東自籌。雖然 從整體上改變這種文化我們 是力