【正文】 四、 企業(yè)文化理念管理 公司 文化理念是指 公司 的 長遠 愿景、使命、核心價值觀、經營哲學、管理思想等企業(yè)文化核心內容。（見圖示） 四、公司定期編報信息通報，在公司網站上發(fā)布，由公司綜合管理部扎口管理，其他部門或人員不得私自發(fā)布信息。 九、 本制度未 盡事宜，執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和的有關規(guī)定。 （一）時間安排在月底； （二）由 部門負責人 召集， 部門人員 參加； （三）會議主要內容：本部門或主管領域的工作進展情況，并作出實事求是的分析 ，并說明將要采取的改善措施、需要的支持以及下月計劃； （四） 部門負責人 負責將會議紀要報送 公司 備案。 （一）時間安排在次月初，在 公司內 舉行； （二）由 公司 財務 口 召集，相關財務人員參加； （三）會議主要內容：財務 負責人 匯報本月 公司 的財務狀況，并 作出實事求是的分析，并說明將要采取的改善措施和需要的支持。 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內部管理制度 23 —— 重要會議管理制度 一、 為了加強 公司 在重要事項上的溝通和管理，特制定本制度。 八 、公司 舉辦重要的公關活動或出現(xiàn)重大的公關事件時， 綜合管理部 負責制定解決方案并組織實施。 五、 重要 決策事項 包括以下主要事項 （一）年度投資計劃和融資、擔保項目 。 二、本制度所稱重大事 項 包括：公司重大問題、重要人事安排、重要決策和大額資金安排；對外關系及危機處理等。內部審計人員與被審計 對象 存在利害關系，可能影響公正審計時，應當向所在部門提出回避申請；內部審計人員是否需要回避，由所在部門負責人決定。 對被審計單位在財務收支和經營管理上存在的普遍性和傾向性問題，以 公司 審計中心名義向被審計 對象 出具管理建議書。 （二）對有違反國家財政法規(guī)的行為需要依法給予處理、處罰的，除應當對審計事項做出評價，出具審計意見書外，還應當對違反國家財 政法規(guī)的行為，在法定職權范圍內做出處理、處罰的審計決定。 公司 審計中心應將審核后的審計報告及被審計單位的反饋意見交主管審計工作的公司領導審定。 審計組對被審計單位就審計報告提出異議的問題應當進行核實，并寫出書面說明；認為需要修改或調整審計報告的，可作必要的修改或調整。其內容應當完整、結構合理、語言簡練、表述準確、觀 點鮮明。內容應當包括對被審計單位實施審計的有關情況，審計評價意見，以及違反國家規(guī)定的財政收支，財務收支行為的定性、處理，處罰建議及依據(jù)。 二十 一、 編寫審計報告 審計報告是審計組對審計事項實施審計后，就審計工作情況和審計結果向審計 中心 提出的書面文書。 審計工作底稿未經集團總 部法務審計中心負責人批準，不得向外提供。 審計工作底稿應有索引號及順序編號 相關工作底稿之間，應保持清晰的勾稽關系。 編制審計工作底稿應當做到內容完整、真實，重點突出，如 實反映被審計單位的經營活動及財務收支情況。 審計工作底稿應記載審計人員在審計中獲得的證明材料的名稱、來源和時間等，并附有證明材料。審計人員辦理審計事項，與被審計事項有厲害關系的，應當回避。 十七、 確定審計事項 公司 審計中心應根據(jù)對被審計 對象 當年的年度審計計劃和 公司 領導臨時交辦的任務確定審計事項。 5)對正在進行的嚴重違反財經法規(guī)、嚴重浪費的行為，有權制止并向主管領導匯報。 2)審核會計憑證、賬簿、會計報表及相關資料。 2)對各部門的成本費用核算和財務收支計劃，信貸計劃、關聯(lián)協(xié)議及各項經濟合同的簽訂、執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。 4)審查 公司 公開披露的經濟業(yè)務，會計資料和財務指標是否真實相符。內部審計的審計范圍包括：財務收支審計、投資及籌資審計、內部控制審計、經濟效益審計，以及其他內部審計任務。 八 、 內部審計人員應對其所出具的審計結論負責。 四 、公司 成立審計 工作 中心，審計中心在 董事 會的指導下開展工作，在審計中心 主任 的領導下進行審計監(jiān)督和內部審計工作，直接向 董事長 匯報工作。 —— 提高 公司 全員的風險意識 —— 建立投資項目決策監(jiān)督考核機制 —— 重視項目可行性研究，聘請專家和專業(yè)咨詢機構進行咨詢和論證，提高決策質量。 —— 搞好與當?shù)卣虿块T的關系和合作，加強對投資項目的維護和管理。從下述四個方面做好循環(huán)工作：重點風險點的定期重新審視、針對重點風險的流程和內控設計 、流程執(zhí)行、內控效果評估和改進措施。 （ 3）制定考核獎勵等配套措施，從組織考核獎勵、關鍵崗位考核獎勵以及人事任免等，明確責任和目標，使公司各體系和團隊有效協(xié)作，發(fā)揮規(guī)模效應。 重要性原則：內控應當在兼顧全面的基礎上突出重點，針對重要業(yè)務與事項、高風險領域與環(huán)節(jié)采取更為嚴格的控制措施，確保不存在重大缺陷。 有效原則：內控制度具有高度的權威性，公司全體人員應自覺維護內控制度的有效執(zhí)行，內控發(fā)現(xiàn)的問題能夠得到及時的反饋和糾正。它是由公司董事會、管理層及全體員工共同參與的一項活動 。重點檢查 公司內部 是否存在 超 越范圍、越權審批行為，審批流程是否符合審批程序的規(guī)定 十三 、對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)對授權審批控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應及時采取措施糾正；對發(fā)現(xiàn)有越權審批、不進行審批和擅自更改審批用途的，應向 上一級 提出處理建議，按規(guī)定追究相關人員的行政和經濟責任。 這里的明知，一般需要 公司 根據(jù)有證據(jù)證實審批和審核人員明知，或者沒有證據(jù)證實審批和審核人不明知這兩種情況合理掌握。若遇有關人員出差在外，可由其授權人代核、代批，但事后必須請有關人員追認 。 審核：指各級財務人員對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并備案，審核經濟事項的審批是否符合流程的規(guī)定，各級審批人是否符合審批權限，經辦人員是否在授權范圍內辦理業(yè)務。經辦人員應當在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理業(yè)務。 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內部管理制度 14 —— 授權審批管理制度 一、為了加強對 本公司 各項支出審批管理，完善內部控制及提高工作效率，根據(jù)國家相關法規(guī)和 公司章程 ，制定本制度 二、授權審批內部會計控制的重點主要包括經濟業(yè)務事項的審批人員和審核人員，以及批準范圍、批準權限、批準程序、承擔責任等。 每個會計年度末，公司 審計 部門應對所有投資項目進展情況進行檢查，對于不能達到預期效益的項目應當及時報告公司董事會。 七、公司在投資項目有實際性進展或實施過程發(fā)生變化時，投資發(fā)展部門相關責任人應在第一時間（一個工作日內）向董事會報告。 四、 公司進行 投資的審批權限如下： 投資金額低于 2021 萬元的（含），由 投資 決策委員會審批，報董事會核準； 投資金額在 2021 萬元以上的，由 投資決策委員 會 會 同董事會審批，報股東大會核準。 六、產品技術 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內部管理制度 6 產品或服務的獨特性； 技術進步對產品或服務的影響及企業(yè)相應對策； 產品的專利權及商標，將來可能出現(xiàn)的變動及其對策； 產品的研發(fā)能力、每年的研發(fā)支出、可以帶來的回報預測； 企業(yè)主要產品技術發(fā)展方向、正在研究的新產品及開發(fā)進度； 產品更新?lián)Q代周期 七、企業(yè)財務情況及其預測 產品開發(fā)、生產 與銷售的融資需求及資金使用計劃； 建立規(guī)范的財務會計制度； 主要會計政策說明； 利潤構成考察； 應收賬款明細及其管理措施； 未來五年財務預測及其預測依據(jù)； 八、相關法律與政策 技術專利歸屬； 專利的規(guī)定； 國家及其地方的有關政策； 有無租賃、欠債、欠稅、未了的合同關系及法律訴訟事項。 七、公司發(fā)展規(guī)劃、近期資金需求、擬投資項目情況。 項目盡責調查 經營管理機構項目負責人 項目立項批準后，經營管理機構到企業(yè)進行盡職調查，并填寫完成《盡責調查報告書》，認為可以投資的企業(yè)或項目，應填寫《投資建議書》 投資決策 投資決策委員會或其他決策機構 完成《投資決策委員會決策意見表》，形成投資決議 動態(tài)跟蹤管理 對項目企業(yè)進行跟蹤管理，取得相關資料，參加重要會議，并形成《企業(yè)情況月度分析表》和《企業(yè)情況季度報告》 投資退出 經營管理機構提出《投資退出方 案書》并組織實施、項目退出后完成《項目總結報告》 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內部管理制度 3 附 件 一： 項目概況表 項目人員 日期 項目名稱 項目來源 所屬行業(yè) 項目所在地區(qū) 聯(lián)系方式 主要業(yè)務或主要產品介紹 項目優(yōu)勢 項目現(xiàn)狀 備注 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內部管理制度 4 附 件 二： 企業(yè)基本情況調查提綱 一、公司基本情況、歷史沿革、股東結構 公司設立時間、注冊資本、股東名單、出資方式及出資額、 出資 比例 ； 公司歷次股權變更情況、目前的注冊資本、股東結構 ； 提供資料：營業(yè)執(zhí)照、公司章程復印件，如設立或變更時有政府部門批準，須提供批準文件。出售分為向管理層出售或其他公司出售。使企業(yè)盡可能在較短時間內增值。所有內部審查工作自接到經營管理機構提交的完整的材料之日起十個工作日內完成， 必須形成《 投資決策委員會 決策 意見表》報 董事會 審議， 經 董事 會通過后，形成決議。 立項申請與立項 項目初審后，認為需要對 目標 企業(yè)作進一步的調查研究的， 經營管理機構應填寫《立項審批表》報決策機構，決策機構在兩個工作日內完成立項許可，經許可的項目可以進行盡責調查。XX創(chuàng)業(yè)投資有限公司 內 部 管 理 制 度 （ 試 行） ? 目錄 業(yè)務管理制度 —— 業(yè)務流程指引 —— 投資項目審批 及 管理制度 —— 授權審批管理制度 —— 風險管控系統(tǒng)設計方案 —— 審計管理制度 —— 重大事務管理制度 —— 重要會議管理制度 —— 重要信息 管理及 披露制度 —— 文化管理制度 行政管理制度 —— 部門工作責任制度 —— 工作匯報制度 勞動人事管理制度 —— 薪酬及激勵機制指引 —— 員工考評制度 —— 員工 招聘制度 財務工作管理制度 —— 費用審批管理制度 —— 現(xiàn)金管理制度 —— 財務人員管理制度 —— 會計 報表制度 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內部管理制度 1 業(yè) 務管理制度 —— 業(yè)務流程指引 資本金 保證 充裕和安全的資本金。 保密協(xié)議 在要求提供完整的商業(yè)計劃書之前，經營管理機構須與客戶簽訂保密協(xié)議；如企業(yè)一開始提供的就是完整的商業(yè)計劃書，則經營管理機構 在接受對方的商業(yè)計劃書后，即應與對方簽訂保密協(xié)定。投資決策委員會采取會議 和 信函兩種方式，投資項目應取得委員會 80%委員投票通過。 對項目、企業(yè)的跟蹤管理 在投資協(xié)議生效后，經營管理機構必須對項目和企業(yè)進行跟蹤和管理，除了監(jiān)控企業(yè)經營進展外，還應提供相關戰(zhàn)略性和策略性的咨詢和其他增值型服務。 IPO 即是在國內或國外 主板或創(chuàng)業(yè)板上市交易。 揚中市創(chuàng)業(yè)投資有限公司內部管理制度 2 業(yè)務流程指引圖示： 充裕 和安全的資本金 項目接受 項目初審 經營管理機構項目負責人 對項目進行初步實地調查，提出可否投資的初審意見并填寫《項目概況表》 項目立項 經營管理機構初審 項目初審后認為可以對企業(yè)做進一步調查的，填寫《項目立項審批表》報公司決策機構審批。 四、公司的關聯(lián)交易及同 業(yè) 競爭情況 公司股東從事業(yè)務情況介紹，是否從事或投資于與本公司業(yè)務有競爭關系的業(yè)務； 公司主要的客戶清單、公司產品的銷售方式； 公司主要原料供應商名單、公司原材料的采購 方式、公司主要設備的采購方式； 五、公司對外重大合作合同、法律訴訟 事項； 六、公司設立以來資產重組（資產出讓、資產收購、股權轉讓及收購等） 概況。 五、人力資源 勞動力統(tǒng)計； 主要管理人員 、 技術人員簡歷； 企業(yè)家的素質（領導能力、判斷能力、忠誠度及進取心等） 對關 鍵人員的依賴度及其相應措施； 激勵計劃 —— 員工持股計劃及期權 （股權）激勵 計劃等； 主要管理人員對引入風險資本的態(tài)度； 管理層是否有相關的管理經驗，及其認為自已能勝任的理由。 三、 公司投資的資金來源為公司自有資金，公司應嚴格控制 投資的資金規(guī)模，不得影響公司正常經營，確保資金的安全和保值、增值。