貿(mào)易公司商貿(mào)公司財(cái)務(wù)管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 開票申請(qǐng)單附后），要做到字跡清楚，項(xiàng)目齊全，計(jì)算準(zhǔn)確，交主管會(huì)計(jì)開票。 發(fā)票簽收單位需在發(fā)票簽收到上簽名并掃描或傳真回傳。 七、 發(fā)票管理制度 （一）對(duì)外銷售開具發(fā)票的規(guī)定 根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)專人辦理發(fā)票的領(lǐng)購、開具和保管業(yè)務(wù)。 七 、 往來帳務(wù)管理制度 （ 一 ） 應(yīng)收帳款 及銷售 管理 公司 業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了相應(yīng)的 商品或服務(wù) 后，應(yīng)及時(shí)把 收貨 認(rèn)定單交由客戶確認(rèn)，并及時(shí)催收款項(xiàng)。 （ 7） 維修費(fèi) 辦公設(shè)備維修、建筑物及公共設(shè)施維修 。 （ 3） 印刷費(fèi) 復(fù)印、印刷、資料制作費(fèi)。 （ 8） 購買低值易耗品和固定資產(chǎn)需附發(fā)票、低值易耗品或資產(chǎn)購置請(qǐng)購單、入庫單等及出庫單。 （ 4） 發(fā)票填寫完整，抬頭正確，定額發(fā)票填寫客戶名稱；報(bào)銷人在發(fā)票上簽字，經(jīng)辦人應(yīng)查詢發(fā)票真?zhèn)?。不要超過規(guī)定的粘貼紙。出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上 進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動(dòng)的員工。 ： 私車公用：根據(jù)出車表記錄，按照 元 /公里進(jìn)行補(bǔ)貼（包含油費(fèi)，停車費(fèi)），過路橋費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。 （ 3） 周五用車結(jié)束后，請(qǐng)將車停回公司停車場(chǎng)，鑰匙交由公司行政人員保管。在綜合考慮時(shí)間，效率，便捷（如需多次轉(zhuǎn)車），方便（如攜帶行李，工具等）等因素的情況下，可乘坐出租車，報(bào)銷時(shí)需在發(fā)票上注明乘車事由，及起止地點(diǎn) ,出租車費(fèi)每張限額為 50 元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)。 （ 3） 若發(fā)生支票遺失，應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)人員辦理支票掛失手續(xù)。 （ 4） 總經(jīng)理負(fù)責(zé)《工資發(fā)放表》的審 批 。 固定資產(chǎn)與辦公家具 ：其購買由各部門報(bào)申請(qǐng)計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn) 。 防止因私占用公司財(cái)產(chǎn)。 五 、現(xiàn)金、銀行存款的盤查 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制 “ 出納報(bào)告表 ” ，并對(duì)由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會(huì)計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每月終了進(jìn)行定期對(duì)帳 盤查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。 四 、印鑒的保管 銀 行印鑒必須分人保管 。 出納收取支票時(shí)，須立即開具一式 三 聯(lián)的《支票 收取 登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。 建立和健 全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的 《現(xiàn)金支出證明單》、《現(xiàn)金收入證明單》 逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對(duì)庫存。 （ 二 ）出納職責(zé) 建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊(cè)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 財(cái)務(wù)管理細(xì)則 一、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé) （ 一 ）會(huì)計(jì)職責(zé) 按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時(shí) 。 為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)一步 完善公司財(cái)務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度 。 完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 二 、現(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批（詳見支出審批制度）。 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的 銀行單據(jù) ，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額。 出納依據(jù)支票領(lǐng)取單，序時(shí)登記在支票領(lǐng)取簿上，加強(qiáng)支票管理。 公章使用應(yīng)在《公章使用登記簿》登記。 六、 支出審批制度 （ 一 ） 目的
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