【正文】 0 100 100 100 現(xiàn)金流入 2925 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 3 4 1 產(chǎn)品銷售收入 2925 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 47925 2 回收固定資產(chǎn)余值 7 7 3 回收流動(dòng)資金 現(xiàn)金流出 3 6 7 7 7 7 7 7 7 7 5 4 固定資產(chǎn)投資 3 3 5 流動(dòng)資金 3 3 6 經(jīng)營(yíng)成本 5 7 7 7 5 7 7 7 7 7 5 7 銷售稅金及附加 8 5 5 5 7 8 所得稅 1 7 7 7 7 7 7 7 7 7 9 所得稅后凈現(xiàn)金流量 605.3 6 7 8 7 7 7 7 3 7 10 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金 605. 綠貝食用菌創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 30 衡南綠貝生物技術(shù) 開(kāi)發(fā) 有限責(zé)任公司 流量 3 6 7 3 1 7 7 3 3 7 11 所得稅前凈現(xiàn)金流量 605.3 1 3 7 7 5 7 7 7 7 3 7 12 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 605.3 3 3 6 9 3 3 7 指標(biāo)計(jì)算 所得稅后 所得稅前 FIRR % % FNPV(萬(wàn)元 ) N(年 )(靜態(tài) ) 綠貝食用菌創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 31 衡南綠貝生物技術(shù) 開(kāi)發(fā) 有限責(zé)任公司 第 四 部分 附 件 一 . 公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照影本 二． 注冊(cè)商標(biāo) 三． 工藝流程圖 生產(chǎn)工藝流程圖： 組織分離 → 母種 → 原種 → 栽培種 ↓ 配料 → 裝袋 → 滅菌 → 接種 → 培菌 ↓ 產(chǎn)品銷售 ← 冷庫(kù)氣調(diào) ← 采摘鮮菇 ← 噴水出菇管理 ← 田間管理 ← 轉(zhuǎn)色管理 四． 公司榮譽(yù)一覽表 1. 0 0 08 年 衡陽(yáng)市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè) 2. 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目 3. 全國(guó)小蘑菇農(nóng)村建設(shè)先進(jìn)單位 4. 衡南縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工作先進(jìn)單位 5. 湖南省、衡陽(yáng)市科協(xié)科技示范基地先進(jìn)單位 五 . 創(chuàng)業(yè)園 銷售專業(yè) 合作社組織結(jié)構(gòu) 圖 成員大會(huì)： 綠貝公司和創(chuàng)業(yè)者成員組成，最高決策機(jī)構(gòu) 綠貝食用菌創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 32 衡南綠貝生物技術(shù) 開(kāi)發(fā) 有限責(zé)任公司 理 事 會(huì)： 日常管理機(jī)構(gòu) 理事長(zhǎng)暫時(shí)由綠貝公司代表兼任 組織日常銷售管理工作 監(jiān) 事 會(huì)： 創(chuàng)業(yè)者代表組成，監(jiān)督理事會(huì)日常工作和賬務(wù)管理工作 六 ． 創(chuàng)業(yè)合作合同 （范本） 食用菌產(chǎn)品入園創(chuàng)業(yè)合作合同 （范本） 甲方：衡南綠貝生物技術(shù)開(kāi)發(fā)有限公司 乙方： 甲乙雙方經(jīng)協(xié)商，甲方同意乙方作為 創(chuàng)業(yè) 對(duì)象 進(jìn)駐“綠貝食用菌 創(chuàng)業(yè)園 ”進(jìn)行食用 菌生產(chǎn)銷售創(chuàng)業(yè)活動(dòng)， 為此，雙方達(dá)成如下協(xié)議： 一、甲方承諾對(duì)乙方提供下列服務(wù) 1． 技術(shù) 服務(wù) 2. 產(chǎn)品銷售 3． 行業(yè) 咨詢； 4．管理咨詢； 5．培訓(xùn)； 6．幫助 創(chuàng)業(yè)者 進(jìn)行宣傳； 7．組織 創(chuàng)業(yè)者 參加各類 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 活動(dòng) 。根據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)合 工業(yè)園 所在地實(shí)際進(jìn)行估算，工業(yè)園 經(jīng)營(yíng)成本見(jiàn)附表 4。 2. 總成本估算 工業(yè)園 總成本費(fèi)用除單位生產(chǎn)成本外， （詳見(jiàn)附表 31）還 包括 工業(yè)園 管理費(fèi)用、技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)和 銷售 費(fèi)用，參照類似項(xiàng)目的情況，按 工業(yè)園 收入的 2%、%、 8%估算。 綠貝食用菌創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 17 衡南綠貝生物技術(shù) 開(kāi)發(fā) 有限責(zé)任公司 2） 折舊與攤銷：房屋建筑物設(shè)備及其它 費(fèi)用一律 按 10 年直線 折舊，殘值率 5%年進(jìn)行攤銷 ，以加快項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代 。 二 ． 銷售收入、銷售稅金和附加估算 見(jiàn)附表 41 1. 銷售收入 工業(yè)園 建成后，年 產(chǎn) 鮮菇 6000 噸，按 均價(jià) 元 /公斤計(jì)算，年 新增銷售收入 4500 萬(wàn)元。 第十章 公司投資概算 一 . 投資概算依據(jù) 1. 國(guó)家展改委、建設(shè)部發(fā)改投資（ 2021） 1325 號(hào)文件《關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知》； 2. 土建工程根據(jù)《湖南省 2021 建筑工程概算 定額》為依據(jù)，并參照當(dāng)?shù)赝惞こ坦浪阒笜?biāo)進(jìn)行估算； 3. 大棚支架制作采用河南鄭州東奧標(biāo)準(zhǔn)； 4. 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用按設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)估算； 二． 投資概算 1. 固定資產(chǎn) 投資見(jiàn)附表 1，附表 11， 12， 13 公司 固定資產(chǎn)投資總額 萬(wàn)元 ， 土建工程 萬(wàn)元、設(shè)備購(gòu)置 萬(wàn)元、安裝費(fèi) 萬(wàn)元、其他費(fèi) 42 萬(wàn)元 ，其中科技開(kāi)發(fā)費(fèi) 34 萬(wàn)元，用于生產(chǎn)原料無(wú)害化處理，沼氣鍋爐組裝技術(shù)、食用菌凍干技術(shù)等新技術(shù)引進(jìn)開(kāi)發(fā)和技術(shù)培訓(xùn)，促進(jìn)節(jié)能減排、提質(zhì)增效。 第 九 章 風(fēng)險(xiǎn)分析 及對(duì)策 一． 資源（原材料）風(fēng)險(xiǎn) 主要原材料木屑來(lái)源于常寧、衡陽(yáng)縣、郴州、邵陽(yáng)等木材及家具廠的邊角料利用 ，有常年固定的進(jìn)貨渠道，貨源相對(duì)穩(wěn)定?！? 三． 收益比較 以水稻油菜種植為例： 水稻和油菜每畝毛收入為 1200 元，扣除成本（種子、農(nóng)藥、肥料、澆灌、收播等） 600 元，純收入為每畝 600 元。 主要體現(xiàn)以下管理特點(diǎn)： 1. 以公司為主導(dǎo)，組織合作社日常管理工作； 2. 合作社成員有參與銷售工作的權(quán)利； 3. 合作社成員有監(jiān)督銷售的權(quán)利 ； 4. 合作社成 員按約定享有平等利益分配的權(quán)利。 3. 創(chuàng)業(yè)者代表 : 創(chuàng)業(yè)者達(dá)到 10 畝以上，創(chuàng)業(yè)者自行聘用 管理人員 管理或委托公司管理 ， 對(duì)創(chuàng)業(yè)者自主聘用的管理人員 統(tǒng)一 納入園區(qū) 正常管理。 以創(chuàng)業(yè)者為單位，對(duì)投資者成果，即產(chǎn)品產(chǎn)量和銷售收入 嚴(yán)格登記入賬， 在規(guī)定期限內(nèi)，準(zhǔn)時(shí)將銷售額結(jié)算給成員投資者，保障創(chuàng)業(yè)者利益。即定期組織社員（創(chuàng)業(yè)者或創(chuàng)業(yè)者代表） 開(kāi)展市場(chǎng)分析、調(diào)研和組織銷售工作。 在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中嚴(yán)格按技術(shù) 規(guī)程指導(dǎo)員工操作和管理。即定期向創(chuàng)業(yè)者報(bào)告生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)信息。 即人員招聘，培訓(xùn)組織，員工日常工作安排和考核 。 二 ． 產(chǎn)品消費(fèi)群體 及影響市場(chǎng)的主要因素分析 綠貝食用菌創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 10 衡南綠貝生物技術(shù) 開(kāi)發(fā) 有限責(zé)任公司 主要消費(fèi)對(duì)象以城鎮(zhèn)家庭、酒店、酒樓為主 ； 按人均年消費(fèi)量計(jì)算，香港地區(qū)達(dá) 740 克，新加坡 554 克，我國(guó)內(nèi)地為 51 克 ，消費(fèi)潛力巨大； 隨著城市人口的增多，消費(fèi)需求將呈現(xiàn)穩(wěn)定的，持續(xù)的增長(zhǎng) 。 綠貝食用菌創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 9 衡南綠貝生物技術(shù) 開(kāi)發(fā) 有限責(zé)任公司 2. 無(wú)形資產(chǎn) ：“鄉(xiāng)貝”牌商標(biāo) 2021 注冊(cè)，是食用菌行業(yè)新興的品牌。而且它的氨基酸組成比較全面，大多菇類含有人體必需的八種氨基酸，還含有多種維生素和多種具有生理活性的礦質(zhì)元素。 第 三 章 技術(shù)與產(chǎn)品 一． 技術(shù)描述及技術(shù)持有 公司目前主要采用 覆土地栽 技術(shù) ，其中 微噴、地栽 技術(shù)是 公司多 年技術(shù)累積過(guò)程 自有特色技術(shù) 。二是勞動(dòng)力充裕。 據(jù)資 料顯示，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格近幾年隨著物價(jià)指數(shù)上漲，將保持合理上漲幅度， 不會(huì)有大的波動(dòng)。 我國(guó)食用菌年產(chǎn)量 2021 年就達(dá) 781 萬(wàn)噸， 2021 年為 1160 萬(wàn)噸， 2021年 1460 萬(wàn)噸， 2021 年 1650 萬(wàn)噸，占全球食用菌總產(chǎn)量的 70%以上； 全國(guó) 2021 年食用菌產(chǎn)值達(dá)到 670 億元，純收入達(dá)到 350 億元， 2021 年產(chǎn)值達(dá)到 738 億元， 2021 年出口創(chuàng)匯 13 億美元，足跡到達(dá)全球 100 多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，其 中香菇出口占了全球貿(mào)易總量的 80%以上。 食用菌生產(chǎn)屬于 資金密集型、 勞動(dòng)密集型和資源消耗型產(chǎn)業(yè)，日本、韓國(guó)、臺(tái)灣等食用菌生產(chǎn)主產(chǎn)國(guó)家和地區(qū) ，近年來(lái)生產(chǎn)量銳減，但國(guó)際 綠貝食用菌創(chuàng)業(yè)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū) 7 衡南綠貝生物技術(shù) 開(kāi)發(fā) 有限責(zé)任公司 上消費(fèi)缺口卻 越來(lái)越大。 董 事長(zhǎng)介紹：賀向輝，男， 38 歲。 研發(fā)能力：衡 南綠貝公司依托湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)、湖南環(huán)境生物學(xué)院、湖南食用菌研究所等科研機(jī)構(gòu)，從事食用菌科研生產(chǎn)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、加工貿(mào)易和行業(yè)管理于一體的科技型龍頭企業(yè)。 十 . 創(chuàng)業(yè)收益 保證 公司保障創(chuàng)業(yè)者年 度 收益率不低于 30