醫(yī)院票據(jù)管理規(guī)定-全文預覽
【正文】 部門經(jīng)辦人員應及時將存根聯(lián)交回財務處辦理注銷手續(xù)。已使用票據(jù)存根是學校重要財務檔案之一，應妥善登記保管，定期接受物價、財政、稅務等部門的檢查。領用的空白收費票據(jù)和已經(jīng)使用的收費票據(jù)存根，應由專人妥善保管。新增收費項目，應向財務處另行申報立項，未經(jīng)核批的收費項目，各部門不得擅自開出收費票據(jù)收款。二、收費票據(jù)的領用校內(nèi)各部門領取、使用和保管收費票據(jù)工作應由正式職工負責，票據(jù)領用人員工作變動時要到財務處辦理所領用票據(jù)的移交手續(xù)。財務處統(tǒng)一管理學校收費票據(jù)，負責收費票據(jù)的領購、發(fā)放、收回工作，并對收費票據(jù)的使用進行監(jiān)督。而《關于財政性票據(jù)管理和使用有關問題的通知》（京財綜?2005?933號）則對《北京市行政事業(yè)性統(tǒng)一銀錢收據(jù)》的使用范圍作了進一步明確?！侗本┦蟹嵌愂杖胍话憷U款書》和《北京市非稅收入專用收據(jù)》用于收取在我?！妒召M許可證》中核定的非稅收入，具體包括高等學校學費、非財政撥款碩士研究生學費、成人教育學費、住宿費等已納入非稅收入收繳管理范圍的行政事業(yè)性收費。違法的，交司法機關追究法律責任。財務人員或代收退款人員在工作中不慎收取無效收據(jù)退款或給不符合要求的客戶退款的，相關責任人負責賠償。五、取得票據(jù)的要求：公司員工不得從不法渠道取得票據(jù)，不得收受假發(fā)票、各聯(lián)次金額不一致的發(fā)票。四、收據(jù)退款的要求：收據(jù)退款的領款人須在專用登記本上簽字確認并將原收據(jù)繳回。將售房發(fā)票交付客戶前，應將公司開給該客戶的所有收據(jù)收回，并在發(fā)票登記本上簽收。三、開具票據(jù)的要求：票據(jù)的領用人須在有明確票據(jù)號的領用登記表上登記，票據(jù)保管責任人需定期對領用人票據(jù)使用情況進行核查并及時繳銷。應當妥善保管發(fā)票不得丟失。票據(jù)管理人員應定期檢查票據(jù)使用情況，對已用完或不需要的票據(jù)，應及時收回或報廢銷毀。接收票據(jù)的部門應認真審核票據(jù)的內(nèi)容，對內(nèi)容不清晰、不正確、手續(xù)不齊全或不真實的票據(jù)，應拒絕接收或返回重開。填寫票據(jù)必須字跡端正，內(nèi)容清楚，表達準確。三、票據(jù)的使用稅務發(fā)票是對外銷售和提供勞務并收取業(yè)務款項時向對方單位開具的票據(jù)，開具稅務發(fā)票必須符合上述情況，按照稅務部門制度的《發(fā)票管理辦法》執(zhí)行。二、票據(jù)的購置稅務發(fā)票由財務部指定專人向稅務機關申購。醫(yī)療收費票據(jù)只限于在醫(yī)院醫(yī)療服務時使用，非醫(yī)療業(yè)務活動，不得向外單位轉讓、借用、代開，不得偽造收費票據(jù)，不得自行銷毀收款票據(jù)，不得亂丟亂放。收費票據(jù)退費時，收回原蓋有“現(xiàn)金收訖”的發(fā)票憑證、相關科室出具的帶有簽字的退費憑證，作為退費的附件。第一篇：醫(yī)院票據(jù)管理規(guī)定收費住院處票據(jù)管理規(guī)定購入票據(jù)后，登記收費票據(jù)的購買日期、起止號碼、數(shù)量。發(fā)票要按照號碼按序使用，平時有專人對票據(jù)的使用進行抽查。每日票據(jù)底聯(lián)由專人負責收回整理分類，并按日期排序入箱保存。第二篇：票據(jù)管理規(guī)定三、票據(jù)管理規(guī)定一、本制度規(guī)定了公司對稅務發(fā)票、收款收據(jù)、驗收單、領料單等票據(jù)的管理辦法。除首次領用外，每次領用票據(jù)，都必須將前次領用的已使用完的票據(jù)存根退回財務部。驗收單、領料單是材料收、發(fā)過程中發(fā)生的單據(jù)，驗收單據(jù)由材料驗收人員填寫，領料單由領用材料人員填寫。應按規(guī)定如實填制票據(jù)，不得虛開和代開各種票據(jù)。票據(jù)的登記，如果有編號的，應逐本登記其編號。已開具的發(fā)票（收據(jù)）存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應當按規(guī)定年限保存，保存期滿銷毀需經(jīng)稅務機關查驗。二、適用范圍：眾美地產(chǎn)所屬各公司員工在對外開具和從其他單位取得收據(jù)、發(fā)票必需遵守本規(guī)定。開具合格的收據(jù)在清點應收錢款無誤后，將收據(jù)聯(lián)交給客戶，其余聯(lián)次由財務人員根據(jù)內(nèi)部規(guī)定保管。銷售人員或客服人員代為收取款項的，代收款人員應在財務規(guī)定的第一時間將票據(jù)、款項清點無誤后移交財務人員。財務人員不在崗時由銷售人員代為退款的，代退款人員應在
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