醫(yī)院票據(jù)管理規(guī)定-展示頁
2024-11-18 23:16本頁面
【正文】 法》執(zhí)行。領用時應由使用部門填制領用單，經(jīng)部門經(jīng)理批準后方可向財務部領用。二、票據(jù)的購置稅務發(fā)票由財務部指定專人向稅務機關申購。票據(jù)或存根出現(xiàn)遺失、短少的情況，應及時向出納報告。醫(yī)療收費票據(jù)只限于在醫(yī)院醫(yī)療服務時使用，非醫(yī)療業(yè)務活動，不得向外單位轉讓、借用、代開，不得偽造收費票據(jù)，不得自行銷毀收款票據(jù)，不得亂丟亂放。作廢票據(jù)，不管票據(jù)是否蓋有“現(xiàn)金收訖”印章、號碼跳出未用、打印錯誤、重復打印后收回舊票據(jù)，都要標注作廢字樣，不得流出窗口，并入專柜保存，上交財務科。收費票據(jù)退費時，收回原蓋有“現(xiàn)金收訖”的發(fā)票憑證、相關科室出具的帶有簽字的退費憑證，作為退費的附件。首先要在發(fā)票領取本上登記領取日期、起止號碼、簽名等，其次要及時錄入微機操作系統(tǒng)，在電腦中進行發(fā)票領用登記。第一篇：醫(yī)院票據(jù)管理規(guī)定收費住院處票據(jù)管理規(guī)定購入票據(jù)后，登記收費票據(jù)的購買日期、起止號碼、數(shù)量。每位收費員領取票據(jù)，都要進行雙重登記。發(fā)票要按照號碼按序使用，平時有專人對票據(jù)的使用進行抽查。退費時要求病人姓名、收費項目、金額相符，退費完成后在退費票據(jù)上簽上退費字樣、標注退費日期及操作人員簽名。每日票據(jù)底聯(lián)由專人負責收回整理分類，并按日期排序入箱保存。收款票據(jù)的庫存數(shù)和尚在使用人員手中的未使用票據(jù)要定期核對。第二篇：票據(jù)管理規(guī)定三、票據(jù)管理規(guī)定一、本制度規(guī)定了公司對稅務發(fā)票、收款收據(jù)、驗收單、領料單等票據(jù)的管理辦法。收款收據(jù)、驗收單、領料單等票據(jù)應由各使用部門指定專人負責領用。除首次領用外，每次領用票據(jù)，都必須將前次領用的已使用完的票據(jù)存根退回財務部。收款收據(jù)是公司發(fā)生的不需要開具稅務發(fā)票的其他往來款項（如：收回借款、退款和扣款等）而開具的票據(jù)。驗收單、領料單是材料收、發(fā)過程中發(fā)生的單據(jù)，驗收單據(jù)由材料驗收人員填寫，領料單由領用材料人員填寫。一式幾聯(lián)的票據(jù)應套用復用紙?zhí)顚懀⑹垢髀?lián)均清楚。應按規(guī)定如實填制票據(jù)，不得虛開和代開各種票據(jù)。四、票據(jù)的保管各種票據(jù)由財務部指定專人負責保管。票據(jù)的登記，如果有編號的，應逐本登記其編號。對不需用或已用完超過保管期的票據(jù)，票據(jù)管理人員提出申請，報經(jīng)公司領導和財務經(jīng)理審批后報廢銷毀。已開具的發(fā)票（收據(jù)）存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應當按規(guī)定年限保存，保存期滿銷毀需經(jīng)稅務機關查驗。發(fā)票丟失，應于丟失當日書面報告主管稅務機關，并在一星期內(nèi)在報刊等傳播媒介上公告聲明作廢手續(xù)，并將辦理情況及時反饋給主管稅務機關。二、適用范圍：眾美地產(chǎn)所屬各公司員工在對外開具和從其他單位取得收據(jù)、發(fā)票必需遵守本規(guī)定。收據(jù)、發(fā)票的存根聯(lián)、收據(jù)聯(lián)（發(fā)票聯(lián)）、記賬聯(lián)必須一次性復寫開具；不得開具存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記賬聯(lián)不一致的票據(jù)；如果不慎出現(xiàn)復寫不清，該份票據(jù)作廢處理，不得補改。開具合格的收據(jù)在清點應收錢款無誤后，將收據(jù)聯(lián)交給客戶，其余聯(lián)次由財務人員根據(jù)內(nèi)部規(guī)定保管。已開具的收據(jù)客戶要求更換交款人名稱的，需由原交款人本人出具書面證明，寫明“本人某年某月某日交貴公司**款項多少元，現(xiàn)同意將該款項轉讓給某某某，由此帶來的一切后果由本人承擔。銷售人員或客服人員代為收取款項的，代收款人員應在財務規(guī)定的第一時間將票據(jù)、款項清點無誤后移交財務人員。原則上要求收據(jù)上的交款人本人持有效收據(jù)退款，交款人確因極特殊原因不能前來的，代領人須持本人身份證復印件和交款人身份證復印件和代領款項授權書方可代領，并以“某某某代某某某”簽字確認。財務人員不在崗時由銷售人員代為退款的，代退款人員應在財務人員上班后第一時間將收回的票據(jù)清點無誤后移交財務人員，由財務人員核實無誤結清代墊款項。發(fā)票上商品名稱為“**一批、辦公用品”等籠統(tǒng)字樣的，必須附有加蓋與發(fā)票上相同印章的商品明細清單。六、罰則：財務人員或代收退款人員在工作中不慎造
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