【正文】 限后，一個(gè)適合自己的投資方案就是隨后需要決定的了。理財(cái)目標(biāo)有短期、中期和長(zhǎng)期之分，所以不同的理財(cái)目標(biāo)會(huì)決定不同的投資期限，而投資期限的不同，又會(huì)決定不同的風(fēng)險(xiǎn)水平。每個(gè)人的一生都有多種不同的目標(biāo)，其中之一就是理財(cái)目標(biāo)。最終我們拿到了市場(chǎng)大部分的中高端產(chǎn)品配額，市場(chǎng)占有率遙遙領(lǐng)先，同時(shí)也獲得了可觀的利潤(rùn)收入。這個(gè)季度放棄低端市場(chǎng)，因此我們決定賣掉低端產(chǎn)品生產(chǎn)線，同時(shí)向銀行借款用于購(gòu)買更多中高端原材料。通過(guò)這個(gè)季度的經(jīng)營(yíng)，我們清理了所有低端產(chǎn)品的庫(kù)存，在保證盈利的同時(shí)，為下個(gè)季度預(yù)留了資金空間，奠定了我們最終決戰(zhàn)的基礎(chǔ)。第七季度，保持追趕。最后，拿到訂單，我們都笑了。通過(guò)我們縝密的分析，對(duì)產(chǎn)品定價(jià)進(jìn)行了一定的調(diào)整。上個(gè)季度的改變，給了我們前進(jìn)的動(dòng)力。在產(chǎn)品報(bào)價(jià)上，我們?cè)诘投水a(chǎn)品上選擇低報(bào)價(jià)，較低廣告費(fèi)的策略來(lái)保證低端產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率。仔細(xì)分析了我們之前的決策后，我們組決定調(diào)整戰(zhàn)略。由于第四季度表現(xiàn)不佳，我們組開(kāi)始重新考慮我們之前的戰(zhàn)略決策。由于，分散經(jīng)營(yíng)我們沒(méi)有在任何一個(gè)產(chǎn)品上占有絕對(duì)的市場(chǎng)占有率。此時(shí)我們已有兩個(gè)廠房三條低端，一條中端，一條高端生產(chǎn)線，還有三條生產(chǎn)線的空余。通過(guò)分析，我們發(fā)現(xiàn)低端產(chǎn)品在第三季度增長(zhǎng)幅度很大，所以我們又建設(shè)了一條低端生產(chǎn)線。市場(chǎng)份額較第一季度有所上升，存貨壓力減少，中端產(chǎn)品全部賣出，高端產(chǎn)品賣出了527套，銷量也不錯(cuò)。因此，我們決定建設(shè)一條高端生產(chǎn)線，來(lái)滿足市場(chǎng)需要。在產(chǎn)品報(bào)價(jià)上，我們運(yùn)用成本分析對(duì)產(chǎn)品的成本進(jìn)行了計(jì)算，并仔細(xì)的研究了客戶的訂單需求量，定價(jià)限額及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況，根據(jù)各個(gè)訂單的訂單量、回款周期，單個(gè)產(chǎn)品成本做了相應(yīng)的報(bào)價(jià)。（二）對(duì)抗過(guò)程戰(zhàn)略分析第一季度，主要是生產(chǎn)決策。經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)合理設(shè)計(jì)組織架構(gòu)并分配各自的管理職責(zé)。并進(jìn)行了確定公司名稱、目標(biāo)等一系列組建活動(dòng)。8050=225000三、已明確的理財(cái)目標(biāo) 篇五：實(shí)習(xí)報(bào)告(理財(cái)之道)序號(hào)： 第2組學(xué)院工商管理綜合實(shí)訓(xùn)報(bào)告院 部專 業(yè)班 級(jí)指導(dǎo)教師 成績(jī)?cè)u(píng)定商學(xué)院 工商管理 工商 2014 年 11 月 03 日第2組人員資料職 務(wù) 姓 名 學(xué) 號(hào) 班 級(jí)總經(jīng)理：助 理：財(cái)務(wù)總監(jiān)：助 理：一、實(shí)習(xí)準(zhǔn)備（一）實(shí)習(xí)動(dòng)員 2014年10月25日，在校實(shí)驗(yàn)樓603教室，工商管理專業(yè)在姜鷗、吳玉萍、劉英杰三個(gè)老師的帶領(lǐng)下召開(kāi)了工商管理專業(yè)“理財(cái)之道”專業(yè)實(shí)訓(xùn)動(dòng)員大會(huì)。金融市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變，您的家庭狀況和人生目標(biāo)也有可能發(fā)生變化，我們不對(duì)未來(lái)的業(yè)績(jī)做任何保證。我們制定的理財(cái)規(guī)劃方案是基于您所提供的關(guān)于當(dāng)前狀況、需求與財(cái)務(wù)目標(biāo)的信息，這些信息會(huì)對(duì)您的理財(cái)將產(chǎn)生重要影響，所以我們強(qiáng)烈建議您定期（特別是您的收支情況和家庭成員發(fā)生變化時(shí)）檢查并重新評(píng)估您的理財(cái)規(guī)劃，以便適時(shí)地做出調(diào)整。理財(cái)規(guī)劃是中國(guó)光大銀行為客戶提供的理財(cái)服務(wù)之一。您應(yīng)承諾如實(shí)陳述事實(shí)，如因隱瞞真實(shí)情況，提供虛假或錯(cuò)誤信息而造成損失，我行將不承擔(dān)任何責(zé)任。首先，耽誤您幾分鐘時(shí)間，請(qǐng)仔細(xì)參閱以下聲明: 本理財(cái)規(guī)劃方案圍繞您和您家庭的人生規(guī)劃目標(biāo)和投資目標(biāo)制定。建議一年定期檢討一次。小舟小姐的流動(dòng)資金較充足，無(wú)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，目前的投資方向趨于保守，并且鑒于她過(guò)去也沒(méi)有自主投資的經(jīng)驗(yàn)，所以我們建議小舟小姐采用專家理財(cái)?shù)姆绞剑瑢?duì)自己的資產(chǎn)進(jìn)行保值和增值。：希望把資金用于投資，在短期內(nèi)就能夠獲得增值。二、理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)摘要： ：以全方位的觀點(diǎn)衡量應(yīng)如何使用閑置資金進(jìn)行投資來(lái)達(dá)到理財(cái)目標(biāo)。揭露事項(xiàng)：1)本規(guī)劃報(bào)告書(shū)收取報(bào)酬的方式或各項(xiàng)報(bào)酬的來(lái)源：如顧問(wèn)契約。建議您定期評(píng)估自己的目標(biāo)和計(jì)劃，特別是在人生階段發(fā)生較大變化的時(shí)候，如家庭結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變或更換工作等。首先請(qǐng)參閱以下聲明：本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書(shū)是用來(lái)幫助您明確財(cái)務(wù)需求及目標(biāo)，對(duì)理財(cái)事務(wù)進(jìn)行更好地決策，達(dá)到財(cái)務(wù)自由、決策自主與生活自在的人生目標(biāo)。有個(gè)名人曾說(shuō)過(guò)：對(duì)于自身的投資是最大的投資。通過(guò)投資理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)課程的學(xué)習(xí)，讓我學(xué)到了很多，不僅是在多資金的運(yùn)作上，也讓我對(duì)“投資”這兩個(gè)字理解更加深刻，正如一個(gè)大家耳詳能熟的理念：“把你的財(cái)產(chǎn)看成是一筐子雞蛋，把它們放在不同的地方：萬(wàn)一你不小心碎掉其中一籃，你至少不會(huì)全部都損失”。進(jìn)行投資理財(cái)規(guī)劃是為了更好的運(yùn)作的資金，讓投資者獲得最大的效益，從而能從各方面提高自己的生活水平和生活質(zhì)量，因此在進(jìn)行投資理財(cái)建議的時(shí)候需要考慮各個(gè)方面，將各個(gè)投資理財(cái)方案進(jìn)行對(duì)比，將最佳方案投入使用。以家庭為例，在短期的理財(cái)規(guī)劃中，可以進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品的購(gòu)買，比如股票型基金、貨幣型基金等；在家庭金融資產(chǎn)增值規(guī)劃中，根據(jù)偏好類型，對(duì)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)行比例的分配。制定了理財(cái)目標(biāo)之后，就接著理財(cái)規(guī)劃幾投資建議。進(jìn)行了半學(xué)期投資理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)課程的學(xué)習(xí)，通過(guò)老師課堂上對(duì)各種投資理財(cái)方式的講解，而后對(duì)課后布置的案例進(jìn)行實(shí)際分析和操作，讓我在此課程上收獲不少?？偟膩?lái)說(shuō)，這一次的實(shí)習(xí)雖然只是在校內(nèi)自主實(shí)習(xí)，但是依然讓我學(xué)到了許多知識(shí)，得到了很多經(jīng)驗(yàn)，并在實(shí)際操作過(guò)程中找出了自身存在的不足，對(duì)今后的財(cái)務(wù)管理學(xué)習(xí)有了一個(gè)更為明確的方向和目標(biāo)，開(kāi)闊了我們的視野，增進(jìn)了我們對(duì)企業(yè)實(shí)踐運(yùn)作情況的認(rèn)識(shí)，為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在課堂上沒(méi)有理解的知識(shí)點(diǎn)，在做題的過(guò)程中慢慢理解，有些淡忘的公式，在做題的過(guò)程中加深了記憶。財(cái)務(wù)分析報(bào)告是對(duì)一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)、事業(yè)單位財(cái)務(wù)活動(dòng)或財(cái)務(wù)計(jì)劃完成情況進(jìn)行分析、總結(jié)后寫(xiě)成的書(shū)面報(bào)告。根據(jù)計(jì)算結(jié)果，對(duì)企業(yè)20012003年的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況作出評(píng)價(jià)，并指出經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題。從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲利能力指標(biāo)看，求出營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率等指標(biāo)，分析后發(fā)現(xiàn)2004年的指標(biāo)大于2003年的指標(biāo)，可看出企業(yè)經(jīng)營(yíng)獲利能力提高了。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)減小了，現(xiàn)金流量比率小于1，說(shuō)明企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金不足以償還到期債務(wù)。然后得出結(jié)論，股利支付率的提高將減少可持續(xù)增長(zhǎng)率以及股票賬面價(jià)值。 證券投資證券投資是指投資者（法人或自然人）購(gòu)買股票、債券、基金券等有價(jià)證券以及這些有價(jià)證券的衍生品，以獲取紅利、利息及資本利得的投資行為和投資過(guò)程，是直接投資的重要形式。會(huì)有客戶逾期還未付款或者拒絕付款，這時(shí)候就需要我們通過(guò)各種方式與客戶溝通以收回賬款。財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)環(huán)節(jié)主要包括明確預(yù)測(cè)目標(biāo)，搜集相關(guān)資料，建立預(yù)測(cè)模型，確定財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)結(jié)果等步驟。最后是項(xiàng)目投資項(xiàng)目的評(píng)價(jià)，在投資項(xiàng)目的執(zhí)行過(guò)程中，應(yīng)注意原來(lái)作出的投資決策是否合理，是否正確，一旦出現(xiàn)新的情況，就要隨時(shí)根據(jù)變化的情況作出新的評(píng)價(jià)。 項(xiàng)目投資決策 本案例需要我們根據(jù)問(wèn)題到材料中找到每一道題目所需要的數(shù)據(jù)。材料一：對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)設(shè)計(jì)的幾種不同的股利分配方案進(jìn)行 分析，并且選擇其中較為恰當(dāng)?shù)囊粋€(gè)方案。但是，同時(shí)由于信用政策過(guò)于寬松，導(dǎo)致客戶拖欠數(shù)額越來(lái)越大，時(shí)間也越來(lái)越長(zhǎng)，嚴(yán)重影響資金周轉(zhuǎn)，最終導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高，流動(dòng)資金不足，公司陷入進(jìn)退兩難的境地。根據(jù)以上分析，在這里提出以下幾點(diǎn)建議：(1)應(yīng)收賬款賒銷效果的好壞，依賴于企業(yè)的信用政策，該公司制定合理的信用 政策通過(guò)信用標(biāo)準(zhǔn)，信用條件和收賬政策三個(gè)方面來(lái)決定信用政策?？梢?jiàn)，財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的選擇對(duì)企業(yè)至關(guān)重要。其中財(cái)務(wù)管理的目標(biāo),也在不斷推陳出新。財(cái)務(wù)管理實(shí)習(xí)的基本內(nèi)容：財(cái)務(wù)管理目標(biāo)；預(yù)算編制；信用政策；股利政策；項(xiàng)目投資決策；財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)；資金管理；證券投資；財(cái)務(wù)分析；財(cái)務(wù)綜合案例分析。（該部分分?jǐn)?shù)占期末總成績(jī)的30%）、（要求至少1500字）。目前，共有金融資產(chǎn)180萬(wàn)元，其中銀行存款100萬(wàn)元，股票80萬(wàn)元，2013年計(jì)劃組建家庭，還希望有愜意的退休生活，他決定尋求理財(cái)規(guī)劃師的幫助，請(qǐng)根據(jù)所學(xué)投資理財(cái)?shù)南嚓P(guān)知識(shí)為李先生定制一個(gè)書(shū)面理財(cái)計(jì)劃。2 實(shí)習(xí)的內(nèi)容實(shí)習(xí)時(shí)學(xué)生接觸實(shí)踐的教學(xué)過(guò)程，每個(gè)學(xué)生都應(yīng)該通過(guò)財(cái)務(wù)管理的綜合實(shí)習(xí)，了解財(cái)務(wù)管理工作的具體情況，將已學(xué)過(guò)的知識(shí)與實(shí)踐相結(jié)合。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，財(cái)務(wù)管理理論在不斷地豐富和發(fā)展。缺點(diǎn)：(1)沒(méi)有考慮資金的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(2)沒(méi)有考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值(3)導(dǎo)致企業(yè)行為的短期化 企業(yè)價(jià)值(或股東財(cái)富)最大化優(yōu)點(diǎn)：(1)考慮了貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(2)可促使企業(yè)資產(chǎn)的保值或增值(3)有利于克服管理上的片面性和短期行為(4)有利于社會(huì)資源的合理配置缺點(diǎn)：(1)對(duì)非股票上市公司，這種估計(jì)不易客觀和準(zhǔn)確(2)公司股價(jià)并非為公司所控制，其價(jià)格波動(dòng)也并非與公司財(cái)務(wù)狀況的實(shí)際變動(dòng)相一致(3)為控股或穩(wěn)定購(gòu)銷關(guān)系，不少企業(yè)相互持股 相關(guān)者利益最大化優(yōu)點(diǎn)：(1)有利于企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展(2)體現(xiàn)了合作共贏的價(jià)值理念(3)這一目標(biāo)本身是一個(gè)多元化、多層次的目標(biāo)體系，較好的兼顧了各利益主體的利益(4)體現(xiàn)了前瞻性和可操作性的統(tǒng)一缺點(diǎn)：(1)企業(yè)在特定的經(jīng)營(yíng)時(shí)期，幾乎不可能使利益相關(guān)者的財(cái)富最大化，只能做到其協(xié)調(diào)化（2)所設(shè)計(jì)的計(jì)量指標(biāo)中銷售收入，產(chǎn)品市場(chǎng)占有率是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，已超出了財(cái)務(wù)管理自身的范疇本案例中新公司成立后，對(duì)原有的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)進(jìn)行了一系列的改革，尤其是在員工制度、分配制度、組織機(jī)構(gòu)、和管理制度上，進(jìn)行了較大的變動(dòng)以達(dá)到轉(zhuǎn)變職工觀念，追求企業(yè)價(jià)值最大化，最終以實(shí)現(xiàn)總體收益和價(jià)值的最大化的這樣一種效果。根據(jù)本案例中的計(jì)算結(jié)果，我們可以看出，如果不及時(shí)改變信用政策，處理目前與該經(jīng)銷商的這種情況，東方百貨會(huì)產(chǎn)生更多的欠款，應(yīng)收賬款會(huì)因?yàn)椴荒芗皶r(shí)變現(xiàn)而產(chǎn)生壞賬，減少企業(yè)的流動(dòng)資金，不利于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的進(jìn)行，百貨公司的信用風(fēng)險(xiǎn)加大，不利于資金回籠。實(shí)達(dá)電腦公司過(guò)去采用比較寬松的信用政策，其目的是為了擴(kuò)大銷售，占領(lǐng)由此帶來(lái)的結(jié)果是擴(kuò)大了企業(yè)的銷售額，占領(lǐng)了市場(chǎng)份額，公司也發(fā)展壯大了起來(lái)。對(duì)兩段材料分析。這個(gè)問(wèn)題是分別計(jì)算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下發(fā) 放的股利及實(shí)際可支配的現(xiàn)金，最后得出結(jié)論，可采用固定股利支付率政策，股 利支付方式為 20%發(fā)放現(xiàn)金股利，80%發(fā)放財(cái)產(chǎn)股利或股票股利。雖然看似簡(jiǎn)單，但是掌握必要的理論公式以及能夠從材料中提取到我們所需要的數(shù)據(jù)才是解題關(guān)鍵。其主要任務(wù)在于：測(cè)算各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方案的經(jīng)濟(jì)效益，為決策提供可靠的依據(jù)，預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)收支的發(fā)展變化情況，以確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，測(cè)定各項(xiàng)定額和標(biāo)準(zhǔn)，為編制計(jì)劃，分解計(jì)劃指標(biāo)服務(wù)。本案例討論企業(yè)賬款的收回，只要存在商業(yè)信用行為，壞賬損失則是不可避免的。sfs在西門子的金融服務(wù)集團(tuán)中有著舉足輕重的作用，它不僅承擔(dān)了西門子“內(nèi)部銀行”的職能，還提供全方面的咨詢和財(cái)務(wù)金融方面的支持。首先參考固定股利增長(zhǎng)貼現(xiàn)模型，分析材料中董事的觀點(diǎn)是否正確，并分析股利增加對(duì)可持續(xù)增長(zhǎng)率和股票的賬面價(jià)值有何影響。 財(cái)務(wù)分析根據(jù)實(shí)習(xí)資料，計(jì)算出相關(guān)指標(biāo)，從短期償債能力指標(biāo)計(jì)算結(jié)果看，該公司年末的各種指標(biāo)都比年初高，都說(shuō)明短期償債能力在提升。從營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)看，計(jì)算出該廠2002004年短期資產(chǎn)、長(zhǎng)期資產(chǎn)和總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率指標(biāo)，然后根據(jù)這些周轉(zhuǎn)率的結(jié)果分析該廠的營(yíng)運(yùn)能力，得出2004年較2003年該廠的營(yíng)運(yùn)能力有所增強(qiáng)，資產(chǎn)的使用效