【正文】 生夫婦投保此壽險的保費比兩個人分別買同類人壽保險更經(jīng)濟，先向甲保險公司投保了400萬，后又向乙公司投保了200萬，則下列說法正確的是（）。如果退休基金的投資回報率為3％，為了滿足退休后的生活需要，王某應(yīng)該準備（）退休基金。（A）1000元（B）500元（C）800元（D）200元53.《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)[2005]38號）的規(guī)定相比以前的基本養(yǎng)老保險制度發(fā)生了變化，下列（）不是變化的內(nèi)容。（A）子女目前的教育情況和學習能力（B）目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢（C）家庭目前收入情況和未來支出預(yù)算（D）子女屆時打工收入和子女學習意愿教育改變命運，學習創(chuàng)造人生，關(guān)于房產(chǎn)的糾紛越來越多，其主要原因是購房者對購房過程中的一些法律風險沒有防范，下列理財規(guī)劃師的建議中不妥的是（）。之后王某把這項專利轉(zhuǎn)讓給某公司，獲得專利轉(zhuǎn)讓收入20萬元，則就這筆收入王某應(yīng)繳納個人所得稅（）。就這筆轉(zhuǎn)業(yè)費而言小李應(yīng)該繳納個人所得稅（）。（A）高于（B）低于（C）等于（D）無法比較42.《稅收征管法》規(guī)定：納稅人未按照規(guī)定期限繳納稅款的，扣繳義務(wù)人未按照規(guī)定期限解繳稅款的，稅務(wù)機關(guān)除責令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款（）的滯納金。（A）1200元（B）1175元（C）2025元（D）1000元，其應(yīng)納稅所得額為6400元，應(yīng)納稅額為960元。（）不屬于定期壽險產(chǎn)品的三大特點之一。（A）50人（B）70人（C）30人（D）100人，了解到團體萬能壽險的運作在很多方面與個人萬能壽險相同，但是團體萬能壽險也具有一些不同之處。保險費率越高（C）死亡率越高，保險費率越高（D）死亡率不影響保險費率，充分實現(xiàn)風險管理的目的。其中（）紅利選擇已經(jīng)出現(xiàn)在我國的分紅保單中。（A）較低（B）不變（C）較高（D）不確定，主要是一種風險管理工具，股指期貨最基本的交易方式有（）。（A）36（B）54（C）58（D）64 2l、某3年期普通債券票面利率為8％，票面價值為100元，每年付息，如果到期收益率為10％，則該債券的久期為（）年。如果該股票的期望收益率為15％，那么該股票價格（）。（A）CAPM（B）APT（C）FCFF（D）EVA ，市凈率的計算公式是（）。（A）市盈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)（B）市盈率=市價/總資產(chǎn)（C）市盈率=市價/現(xiàn)金流比率（D）市盈率=市場價格/預(yù)期年收益，債券的面值為100元，必要收益率為8％，則該債券的發(fā)行價格為（）。教育改變命運，學習創(chuàng)造人生（A）政府教育支助（B）客戶自身的收入和資產(chǎn)（C）獎學金（D）向親戚借貸，借款申請人向銀行提出申請，書面填 寫申請表，下列不需要提交的資料為（）。（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折計息（C）當日掛牌活期存款利率（D）可以與銀行協(xié)商解決，小劉想尋找資金的避風港，同學建議他購買 貨幣市場基金，貨幣市場基金的申購費率為（）。（A）遺囑人必須有遺囑能力（B）遺囑必須是遺囑人的意思表示（C）遺囑中所處分的財產(chǎn)須為遺囑人的個人財產(chǎn)（D）遺囑不能違反社會公共利益和社會公德 參考答案： 教育改變命運，學習創(chuàng)造人生 （1～100題，共100道題，滿分為100分）一、單項選擇題（1～70題，每題1分，共70分。根據(jù)案例六回答97～100題（）。（A）王先生50％、趙女士20％、張先生30％（B）王先生35％、趙女士35％、張先生30％（C）王先生70％、趙女士0％、張先生30％（D）王先生O％、趙女士70％、張先生30％案例六：張先生離婚后與鄭女士結(jié)婚。（A）100萬元（B）200萬元（C）20萬元（D）40萬元教育改變命運，學習創(chuàng)造人生，趙女士可以分得（）。根據(jù)案例五回答91～96題。2002年王先生與趙女士結(jié)婚，婚后兩人共同向銀行償還購房貸款40萬元。（A）790595元（B）793595元（C）794595元（D）800585元，老劉采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，則每年年末約需投入（）。根據(jù)案例四回答86～90題。（A）10元（B）11元（C）8元（D）12元％，則張先生是否應(yīng)該增持s公司的股票（）。已知s公司的股票當前市價為10元每股，投資者要求的股票收益率為10％。（A）1429．87（B）2016．85（C）2879．67（D）3286．67 8l、如果采用等額本金還款法，何先生償還的利息總和為（）元。（A）39160．80（B）28687．97（C）260831．20（D）24910．72 。，應(yīng)該建議何先生采用的還貸方式為（）。（A）I2年（B）3年（C）5年（D）4年 ，下列說法不正確的是（）。每小題只有一個最恰當?shù)拇鸢?，請在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）案例一：王女士打算采用個體汽車消費貸款的方式購買一輛車，計劃向銀行貸款額為20萬元。（A）因為沒有留下遺囑，所以不發(fā)生繼承（B）小華爸爸繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，并發(fā)生轉(zhuǎn)繼承（C）張女士可以代丈夫繼承小華爺爺?shù)倪z產(chǎn)（D）小華可以代位繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，理財規(guī)劃師可以采取不同的風險管理技術(shù)。（A）張先生可以退股，然后和李小姐平分股款（B）李小姐可以獲得張先生的一半股份，成為公司股東（C）因為公司是由張先生自己出資，所以李小姐不能分得財產(chǎn)（D）如小王和小劉行使優(yōu)先購買權(quán)，則李小姐可以得到李先生股份現(xiàn)金價值的一半，張先生付30萬元，吳小姐付20萬元共同支付了首付，婚后房產(chǎn)證辦下來，房主登記為張先生，雙方共同償還了貸款，下面關(guān)于該房子產(chǎn)權(quán)歸屬的說法中，正確的是（）。小王有一個哥哥和一個姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚健在。a房屋火險；b意外險；c大病保險；d家具盜搶險（A）abcd（B）badc（C）bcad（D）cbad ，關(guān)于該壽險以下說法不正確的是（）。（A）8％（B）4％（C）2％（D）1％，退休后每年年初從退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。理財規(guī)劃師建議羅先生裝修后再出租，因為房屋裝修費每月最高可以在稅前列支（）。（A）20000元（B）10000元（C）27500元（D）O元，理財規(guī)劃師要根據(jù)（）來評估未來教育費用并決定客戶每月必須投資的金額。（A）1000元（B）960元（C）800元（D）O元，并且申請了專利。（A）個人退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金需納稅（B）個人工作期間內(nèi)繳費需納稅（C）個人工作期間內(nèi)繳費的投資收益需納稅（D）個人退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金免稅，得到一筆轉(zhuǎn)業(yè)費50000元。由于存在費用扣除或免征額等規(guī)定，納稅人的計稅依據(jù)往往小于課稅對象的金額，所以實際稅率也往往（）平均稅率。（A）保險公司不予賠償（B）保險公司賠償李某20萬元（C）保險公司賠償李某5萬元（D）保險公司賠償李某25萬元，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應(yīng)該繳納的個人所得稅為（）。（A）當?shù)芈毠つ昃べY10％左右（B）當?shù)芈毠つ昃べY15％左右（C）當?shù)芈毠つ昃べY20％左右（D）當?shù)芈毠つ昃べY5％左右。（A）賠付，因為小李因意外而死（B）賠付，因為小李發(fā)生事故時在保障時效內(nèi)（C）不賠，因為該保單已過了索賠時效（D）不賠，因為小李的保單已失效（）的團體才適合投保團體人壽保險。（A）死亡率越低，保險費率越低（B）死亡率越低。（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年，分紅最常見的紅利選擇有：a、現(xiàn)金給付；b、抵繳保費；；d、累積生息；e、購買一年定期保險。（A）5533．71（B）5431．28（C）4975．19（D）4885．20 ，若其他因素不變，當債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性（）。第3年每股股利為5元，此后股票保持5％的穩(wěn)定增長，若投資者要求的回報率為15％，則該股票當前價格為（）元。教育改變命運，學習創(chuàng)造人生（A）80．36（B）86．41（C）86．58（D）114．88 ．5，無風險收益率為5％，市場收益率為12％。（A）股票型、債券型和保本型基金（B）股票型、債券型和貨幣型基金（C）債券型、保本型和貨幣型基金（D）股票型、保本型和貨幣型基金，它通過比較考察期基金的收益率與由（）得出的預(yù)期收益率之差來評價基金。（A）15％（B）12％（C）10％（D）7％ ，下列表示市盈率的公式是（）。（A）商業(yè)性銀行貸款（B）財政貼息的國家助學貸款（C）學生貸款（D）特殊困難貸款 （）。（A）3000元左右（B）6000元左右（C）9000元左右（D）12000元左右，存期為6 個月，在2007年8月5日，由于急需資金，從銀行取出了1萬元，那么這l萬元適用的計息利率為（）。目前，我國國家理財規(guī)劃師的保有量已超過8萬人，已形成了中國最主流、最權(quán)威的理財師職業(yè)群體。2004年，國家職業(yè)技能資格鑒定專家委員會理財規(guī)劃師專業(yè)委員會成立。2003年，國家勞動和社會保障部正式推出理財規(guī)劃師職業(yè)。2007年有近3萬人參加認證考試。作為理財規(guī)劃師，你 應(yīng)該建議她持有（）流動資產(chǎn)。（A）特殊困難補助（B）減免學費政策（C）獎學金（D）“綠色通道”政策，學生可以采用教育貸款，下列四項 中不屬于教育貸款的項目為（）。（A）系統(tǒng)風險（B）非系統(tǒng)風險（C）市場風險（D）組合風險，無風險收益率為7％，市場收益率為15％ 則股票A的期望收益率為（）。（A）低于（B）高于（C）等于（D）無法比較，向理財規(guī)劃師咨詢應(yīng)該如何選擇基金，理財規(guī)劃師認為適合馮先生的基金類型有（）。（A）面值（B）到期收益率（C）到期時間（D）收益率，票面利率為6％，每半年付息一次，如果必要收益率為8％，則該債券的發(fā)行價格為（）元。（A）同報（B）超額同報（C）收益（D）平均回報。（A）看漲期權(quán)（B）看跌期權(quán)（C）美式期權(quán)，（D）歐式期權(quán)，申購金額10000元，申購費率1．5％，當日基金單位凈值為1．78元，則用價內(nèi)法計算他能申購的份額為（）份。（A）人壽保險一般不會影響客戶遺產(chǎn)的總值（B）人壽保險賠償金通常不可以作為遺產(chǎn)（C）人壽保險的保障功能在保險賠償金交給受益人后弱化或終止教育改變命運，學習創(chuàng)造人生（D）人壽保險能夠更好地實現(xiàn)客戶財產(chǎn)的保值增值（）開始在全國試點推廣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度改革。（A）死亡率越低，保險費率越低（B）死亡率越低，保險費率越高（C）死亡率越高，保險費率越低（D）死亡率不影響保險費率 ，下列說法正確的是（）。（A）以信托財產(chǎn)支付保險費，但保險金不成為信托財產(chǎn)（B）以保險金作為信托財產(chǎn)，但保險費由投保人另付（C）保險費由信托財產(chǎn)支出，而且保險金成立信托財產(chǎn)（D）以保險金作為信托財產(chǎn)，但投保人不再支付保險費，2007年小李的家人偶然從小李生前的房間中發(fā)現(xiàn)了一分保額為100萬的意外保險單，購買日期為2004年初，保障時效為1年，于是小李的家人向保險公司索賠，則保險公司（）。（A）通常不提供可保證明，但是保額會有所限制（B）保單通常可以在低傭金或無傭金的基礎(chǔ)上獲得（C）管理費用比個人保險收取的費用高（D）通常由員工支付全部成本《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》要求的基本醫(yī)療保障起付線為（）。（A）在離職日后30天內(nèi)繼續(xù)有效（B）在離職日后3l天內(nèi)繼續(xù)有效（C）在離職日后60天內(nèi)繼續(xù)有效（D）無效，因為小何已經(jīng)離職，汽車發(fā)生了保險責任范圍內(nèi)的事故造成李某直接經(jīng)濟損失20萬元，間接經(jīng)濟損失5萬元，則（）。（設(shè)個稅起征點為1600元）（A）10％（B）12％（C）15％（D）20％。（A）15％（B）16％（C）17％（D）20％ （）。針對這筆收入趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅（）。則就這筆買賣股票差價收入張先生應(yīng)繳納個人所得稅（）。（A）當中國人民銀行上調(diào)金融機構(gòu)貸款利率時，金融機構(gòu)已經(jīng)發(fā)放給個人的貸款從次日起開始執(zhí)行（B）如果采用公積金貸款買房，將沒有提前還款的權(quán)利（C）為了給貸款買房者政策性補貼，凡是向銀行申請住房商業(yè)貸款，其貸款利率參照同檔次商業(yè)貸款利率的85％執(zhí)行（D）當中國人民銀行上調(diào)金融機構(gòu)貸款利率后，金融機構(gòu)將按照新的貸款利率發(fā)放貸款。（A）職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，可以從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（B）職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（C）職工達到國家規(guī)定的退休年齡，也不可以從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（D）不管職工是否達到國家規(guī)定的退休年齡，都可以從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金，退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標準以當?shù)厣显趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿一年發(fā)給（）。則在以下保險產(chǎn)品中，小崔購買保險的優(yōu)先順序應(yīng)為（）。（A）完全積累制（B）部分積累制（C）現(xiàn)收現(xiàn)付制（D）統(tǒng)籌制，父母雙亡。（A）易變性（B）穩(wěn)定性（C）永久性（D）不可預(yù)見性，婚后張先生與朋友小王、小劉共同平等出資創(chuàng)建了一家有限責任公司，現(xiàn)在張先生和李小姐因感情不合離婚，雙方都想要公司的股份，協(xié)商不成，小王和小劉也反對公司增加股東，下面關(guān)于張先生股份的分割，說法正確的是（）。（A）abdce（B）badce（C）abcde（D）ebdac ，不幸車墜下山崖，小華醒來發(fā)現(xiàn)媽媽張女士身受重傷，而他爺爺和爸爸均已經(jīng)不幸去世，沒有留下遺囑，則（）。（A）保險規(guī)劃中保額設(shè)計為家庭年收入的10倍，則保費不宜超過家庭年收入的10％（B）保險規(guī)劃中保額設(shè)計為家庭年收入的1／10，則保費不宜超過家庭年收入的10％（C）保險規(guī)劃中保額設(shè)計為家庭年收入的1／10，則保費不宜超過家庭年收入的10倍（D）保險規(guī)劃中保額設(shè)計為家庭年收入的10倍，則保費不宜超過家庭年收入的l倍二、案例選擇題（71～100題，每題1分，共30分。（A）貸款起點不低于人民幣3000元（B）最高貸款額度不超高6萬元（C）申請時需要提供有效身份證（D）申請者必須年滿18周歲 （）。根據(jù)案例二同答74~82題。（A）988．32（B）2613．32（C）2718．